832819_2017_啸创股份_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

山东啸创实业股份有限公司山东啸创实业股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-011 1 证券代码：证券代码：832819 证券简称：啸创股份证券简称：啸创股份 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2017 年度报告 啸创股份啸创股份 NEEQ:832819 山东啸创实业股份有限公司 Shandong Xiaochuang Industry Co.,Ltd.山东啸创实业股份有限公司山东啸创实业股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月 8 日，公司顺利通过 TS16949 体系审核，公司拥有了直接向汽车终端主机厂等配套厂供货的资质。山东啸创实业股份有限公司山东啸创实业股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 山东啸创实业股份有限公司山东啸创实业股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司 指 山东啸创实业股份有限公司 上海啸创 指 上海啸创实业有限公司（公司控股股东）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元，万元 指 人民币元，人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）山东啸创实业股份有限公司山东啸创实业股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱俊锋、主管会计工作负责人武泉涌及会计机构负责人（会计主管人员）武泉涌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 供应商集中风险 公司原材料采购种类和范围相对单一，报告期内公司对前五名供应商的采购金额占当年采购总额的 73.87%，公司存在供应商较为集中的风险。存货减值风险 报告期末，公司的存货为 29,332,178.73 元，在公司经营活动中，由于公司供货期较短，所以仍需要提前备货，并根据经营情况保持一定的库存量。因为钢材价格震荡前行，因此公司存货面临减值风险。公司短期偿债风险 报告期内，公司流动比率为 1.03 倍，从债务结构上看，主要为短期负债，如果公司出现经营业绩下滑，流动资产不能及时变现，会造成公司流动资金不足，从而出现短期偿债风险。应收票据到期不能如期解付的风险 报告期末，公司终止确认的已背书但尚未到期的应收票据为128,303,840.39 元，占当期资产总额的 51.83%，如果发生票据到期不能如期解付情况，将对公司财务状况产生不利影响。公司房屋及建筑物用地租赁风险 公司房屋及建筑物用地系转租的上海啸创租赁的国有划拨土地，如果未来在租赁合同期限内，发生租赁纠纷、政府拆迁、出租地不续租等情形导致租赁合同终止，将会有公司房屋及建筑物发生减值风险，且在一定程度上会对公司正常的生产经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内新增关联交易未及时审议的风险：2017 年，根据公司的资金需求，公司向上海啸创实业有限公司借款，截止到 2017 年 12 月 31 日，上海山东啸创实业股份有限公司山东啸创实业股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 6 啸创实业有限公司累计向公司提供 230,763,328.98 元的借款，其中 210,763,328.98 元未及时进行审议，其中存在部分以票据形式提供借款和偿还借款的行为。山东啸创实业股份有限公司山东啸创实业股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东啸创实业股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Xiaochuang Industry Co.,Ltd.证券简称 啸创股份 证券代码 832819 法定代表人 朱俊锋 办公地址 山东省济南市历城区机场路小许家村南、江家村西北之间 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 严丹 职务 董事、董事会秘书 电话 0531-83171977 传真 0531-55690187 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省济南市历城区机场路小许家立交桥北；250100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014-8-11 挂牌时间 2015-07-14 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-黑色金属冶炼和压延加工业-钢压延加工-钢压延加工（C3140）主要产品与服务项目 金属制品、钢板的生产与销售、来料加工业务及钢卷贸易 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）61,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量 控股股东 上海啸创实业有限公司 实际控制人 朱俊锋 山东啸创实业股份有限公司山东啸创实业股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370100589910583P 否 注册地址 山东省济南市历城区机场路小许家村南、江家村西北之间 否 注册资本 61,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 董美华、卢淑红 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让方式自动变更为集合竞价交易。山东啸创实业股份有限公司山东啸创实业股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上上年同期年同期 增减比例增减比例 营业收入 260,217,931.59 173,081,595.84 50.34%毛利率%5.27%6.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,849,576.41 1,959,289.23-5.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,909,369.20 1,619,531.31 17.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.61%2.86%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.70%2.36%-基本每股收益 0.03 0.03 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 247,563,983.01 154,217,539.86 60.53%负债总计 175,821,875.21 84,325,008.47 108.51%归属于挂牌公司股东的净资产 71,742,107.80 69,892,531.39 2.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 1.15 2.61%资产负债率%（母公司）71.02%54.68%-资产负债率%（合并）71.02%54.68%-流动比率 1.03 0.96%-利息保障倍数 2.76 3.99-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,185,644.28 865,931.49 1,769.16%应收账款周转率 10.60%7.48%-存货周转率 9.42%9.98-山东啸创实业股份有限公司山东啸创实业股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%60.53%26.23%-营业收入增长率%50.34%-20.48%-净利润增长率%-5.60%92.37%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 61,000,000 61,000,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-16,140.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-63,583.71 非经常性损益合计非经常性损益合计-79,723.72 所得税影响数-19,930.93 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -59,792.79 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 281,731.52 营业外收入 532,021.36 250,289.84 山东啸创实业股份有限公司山东啸创实业股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是钢压延加工行业的生产商，作为钢厂和下游终端用户的中间衔接部分，拥有较为成熟的管理团队和技术团队，以及自动化程度较高、加工精度较好的生产设备，为汽车、家电、汽摩配件、行业设备等多个领域提供优质成品和半成品。公司通过直销模式开拓业务，收入来源主要是金属制品、钢板的生产与销售、来料加工业务。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 作为钢铁行业供给侧结构性改革的攻坚年份，2017 年各项去产能措施持续推进，取缔地条钢、释放优质产能等政策陆续出台，坚持去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板，优化存量资源配置，扩大优质供给，实现供需动态平衡。钢铁优质产能陆续释放，虽然我国整体经济增长速度显著放缓，汽车、家电等行业发展速度将减慢，但去产能成效显著，消费逐步回暖，钢铁价格震荡上行。公司将提高自身实力和抗风险能力摆在第一位，一方面，提高自身产品质量，树立品牌优势，进一步提高服务质量；另一方面，通过加强与汽车以及家电等行业的合作，进一步延伸产业链，直接进入产成品以及零部件的生产与销售，为进一步扩大市场领域，搭建区域化的产业链布局。1、公司的财务状况 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 247,563,983.01 元，较上年度末 154,217,539.86 元增加93,346,443.15 元，增长 60.53%，主要原因是银行承兑汇票保证金增加 45,500,000.00 元、应收票据增加 8,400,000.00 元、预付账款增加 15,636,768.07 元，另外，由于公司准备新上生产线购置设备预付款增加其他应收款增加 20,742,068.21 元所致，后由于原定业务无法按预期开展，公司未购置设备，于2018 年收回了预付设备款；负债总额为175,821,875.21元，较上年度末的84,325,008.47元增加91,496,866.74元，增长108.51%，山东啸创实业股份有限公司山东啸创实业股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 12 主要是因为应付票据增加 63,500,000.00 元、由于临时周转借款增加使其他应付款增加 43,196,303.94元所致；净资产 71,742,107.80 元，较上年度末的 69,892,531.39 元增加 1,849,576.41 元，增长 2.65%，主要是因为本期盈利所致。2、公司经营成果 2017年公司实现营业收入260,217,931.59元，较上年同期的173,081,595.84元增加了87,136,335.75元，增加比例为 50.34%，主要是因为市场环境稳中趋好，客户需求不断增加，公司制定的集采购、加工、配送为一体的一条龙销售策略成效显著，产品销量增加；营业成本246,504,503.77元，较上年同期的161,584,840.95元增加84,919,662.82元，增加了52.55%,营业成本主要随着收入的增加而增加，营业成本的增幅高于营业收入的增幅主要是因为原材料的价格涨幅高于销售产品的价格涨幅；净利润为 1,849,576.41 元，比去年同期的 1,959,289.23 元降低 109,712.82 元，降低比例 5.60%。3、现金流量情况 公司经营活动现金净流入为 16,185,644.28 元，比上年同期的 865,931.49 元，增加 15,319,712.79元，主要原因是本期销售商品收到的现金与购买商品支付的现金净增加 17,468,669.23 元所致；投资活动现金净流出为 23,145,262.51 元，比上年同期的 1,210,431.71 元，增加 21,934,830.80 元，主要是因为本期购建固定资产支付的现金较上期增加 1,035,283.90 元，以及公司原定预付设备款增加支付的其他与投资活动有关的现金增加 20,360,000.00 元所致。筹资活动现金流量净额为 8,372,270.56 元，比上年同期的 634,406.15 元，增加 7,737,864.41 元，主要是因为本期收到与支付的其他与经营活动相关的现金净额比上期增加 36,803,851.09 元，主要是本期新增关联方借款 28,500,000.00 元，取得借款与偿还债务支付的现金净额较上期减少 26,000,000.00元，吸收投资收到的现金减少 2,300,000.00 元所致。报告期内公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 在国内经济继续下行、消费和投资增速延续平稳态势，发达国家经济增速下滑、新兴经济体政治和政策存在较大不确定性等因素的影响下，钢铁行业去产能依然面临很大压力，2017 年各项去产能措施持续推进，取缔地条钢、释放优质产能等政策陆续出台，坚持去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板，优化存量资源配置，扩大优质供给，实现供需动态平衡。钢铁优质产能陆续释放，虽然我国整体经济增长速度显著放缓，汽车、家电等行业发展速度将减慢，但去产能成效显著，消费逐步回暖，钢铁价格震荡上行，作为钢铁行业的下游产业，原材料成本方面受钢材价格波动影响较大；下游汽车、家电终端需求增速延续平稳态势，市场消费刺激很难引起大的需求变动，所以对公司的市场发展有一定的制约。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 64,413,745.25 26.02%17,501,092.92 11.35%268.06%应收票据 9,400,000.00 3.80%1,000,000.00 0.65%840.00%山东啸创实业股份有限公司山东啸创实业股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 13 应收账款 26,552,260.93 10.73%22,562,610.53 14.63%17.68%预付账款 25,633,514.28 10.35%9,996,746.21 6.48%156.42%其他应收款 22,418,782.21 9.06%1,676,714.00 1.09%1,237.07%存货 29,332,178.73 11.85%25,916,656.14 16.81%13.18%其他流动资产 3,224,162.79 1.30%1,651,323.09 1.07%95.25%长期股权投资 固定资产 64,573,740.98 26.08%73,185,782.40 47.46%-11.77%在建工程 1,466,939.42 0.59%长期待摊费用 256,666.58 0.10%396,666.62 0.26%-35.29%短期借款 10,000,000.00 4.04%18,000,000.00 11.67%-44.44%应付票据 93,500,000.00 37.77%30,000,000.00 19.45%211.67%应付账款 2,605,247.19 1.05%17,667,400.49 11.46%-85.25%预收款项 19,853,395.37 8.02%8,882,903.87 5.76%123.50%应付职工薪酬 145,000.00 0.09%-100.00%应交税费 427,462.45 0.17%1,299,942.20 0.84%-67.12%其他应付款 49,435,770.20 19.97%6,239,466.26 4.05%692.31%一年内到期的非流动负债 1,611,274.57 1.04%-100.00%长期借款 长期应付款 479,021.08 0.31%-100.00%资产总计 247,563,983.01-154,217,539.86-60.53%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金比期初增加 46,912,652.33 元，增幅为 268.06%，主要原因是报告期内公司银行承兑业务保证金增加了 45,500,000.00 元所致。2、报告期末预付账款比期初增加 15,636,768.07 元，增幅为 156.42%，主要原因是报告期内钢材价格持续上涨，公司为了降低成本，加大货物预定数量，导致预付账款金额增加较大。3、报告期末应付票据比期初增加 63,500,000.00 元，增幅为 211.67%，主要原因是为了减少资金占用成本，公司较多的采用票据结算方式支付货款所致。4、报告期末其他应收款比期初增加 20,742,068.21 元,增幅为 1,237.07%，主要原因是报告期内，公司打算新上生产线，预付给北京嘉裕果进出口有限公司、江阴茂恒机械设备有限公司设备款21,360,000.00 元，后由于原定项目无法如期开展，公司不再采购该批设备，期末将该笔预付设备款调整到其他应收款，公司已于 2018 年收回预付设备款。5、报告期末短期借款比期初减少 8,000,000.00 元，降幅为 44.44%，主要原因是公司加大了应付票据融资。6、报告期末预收款项比期初增加 10,970,491.50 元，增幅为 123.50%，主要原因是市场形势趋山东啸创实业股份有限公司山东啸创实业股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 14 好，客户订单增加导致预收货款增加。7、报告期末其他应付款比期初增加了 43,196,303.94 元，主要原因是因公司业务发展需要，新增临时借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 260,217,931.59-173,081,595.84-50.34%营业成本 246,504,503.77 94.73%161,584,840.95 93.36%52.55%毛利率%5.27%-6.64%-管理费用 5,319,559.19 2.04%5,086,524.05 2.94%4.58%销售费用 3,228,872.35 1.24%2,770,801.81 1.60%16.53%财务费用 1,432,064.03 0.55%920,855.55 0.53%55.51%营业利润 2,620,384.66 1.01%2,506,662.76 1.45%4.54%营业外收入 788.54 250,289.84 0.14%-99.69%营业外支出 64,372.25 0.02%75,410.80 0.04%-14.64%净利润 1,849,576.41 0.71%1,959,289.23 1.13%-5.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内公司营业收入增加 87,136,335.75 元，较上年同期增长 50.34%，主要原因是报告期内市场环境稳中趋好，客户需求不断增加，公司制定的集采购、加工、配送为一体的一条龙销售策略成效显著，其中钢板收入增长最快，比上期增长了 87,692,102.83 元。2、报告期内公司营业成本增加 84,919,662.82 元，较上年同期增长 52.55%，主要原因是报告期内公司营业收入的增长导致营业成本增长。3、报告期内公司毛利率降低 1.37 个百分点，主要原因是报告期内原材料的价格不断上涨，销售产品的价格涨幅低于原材料的价格涨幅所致。4、报告期内管理费用本期发生额 5,319,559.19 元，上期发生额 5,086,524.05 元，增加了 233,035.14 元，较上年同期增长 4.58%。主要增减项目如下：（1）报告期内工资本期发生额 1,370,861.97 元，上期发生额 945,477.72 元，较上年同期增加了425,384.25 元，较上年同期增长了 44.99%，主要是因为人均工资增加所致。（2）报告期内福利费本期发生额 506,095.60 元，上期发生额 232,724.61 元，增加了 273,370.99元，较上年同期增长了 117.47%，主要是因为公司发放员工旅游补贴和提高职工伙食标准所致。山东啸创实业股份有限公司山东啸创实业股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 15 （3）报告期内治安费本期发生额 468,708.00 元，上期发生额 360,000.00 元，增加了 108,708.00元，较上年同期增长了 30.20%，主要是因为报告期内更换保安公司，支付的费用增加。（4）报告期内税金本期发生额 0 元，上期发生额 164,291.71 元，减少了 164,291.71 元，因为自2017 年 5 月开始，原计入税金的金额计入税金及附加所致。（5）报告期内业务招待费本期发生额 268,405.31 元，上期发生额 438,207.55 元，减少了 169,802.24 元，较上年同期减少了 38.75%，主要是因为报告期内公司减少招待费用开支所致。5、报告期内销售费用本期发生额 3,228,872.35 元，上期发生额 2,770,801.81 元，增加了 458,070.54 元，较上年同期增长 16.53%，主要变动项目如下：（1）报告期内运输费本期发生额 2,269,760.06 元，上期发生额 1,800,600.63 元，增加了 469,159.43元，较上年同期增长了 26.06%，主要是产品销量增加导致运输费增加。6、报告期内财务费用本期发生额 1,432,064.03 元，上期发生额 920,855.55 元，增加了 511,208.48元，较上年同期增长 55.51%，主要增减项目如下：（1）报告期内利息支出本期发生额 1,456,000.61 元，上期发生额 897,661.27 元，报告期内利息支出增加了 558,339.34 元，较上年同期增加了 62.20%，主要是因为报告期内银行贷款平均金额较上期增加以及融资租赁利息较上期增加所致。（2）报告期内手续费本期发生额 91,952.25 元，上期发生额 41,182.20 元，报告期内手续费增加了 50,770.05 元，较上年同期增加了 123.28%，主要是因为公司开具银行承兑汇票支付手续费增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 259,500,385.01 172,443,448.24 50.48%其他业务收入 717,546.58 638,147.60 12.44%主营业务成本 246,504,503.77 161,584,840.95 52.55%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%钢卷收入 87,235,162.40 33.52%79,711,522.97 46.05%钢板收入 167,291,191.55 64.29%79,599,088.72 45.99%加工收入 2,834,669.92 1.09%2,202,482.88 1.27%山东啸创实业股份有限公司山东啸创实业股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 16 包装收入 2,139,361.14 0.82%10,930,353.67 6.32%合计 259,500,385.01 99.72%172,443,448.24 99.63%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年钢铁行业运行环境进一步改善，行业健康稳定运行。受去产能工作深入推进、“地条钢”全面取缔、采暖季错峰生产和市场需求回升等因素影响，2017 年钢材价格持续上涨。在市场整体回暖和客户需求增长的双重因素影响下，报告期内公司营业收入比上年同期增长 87,136,335.75 元，增幅达到 50.34%。公司制定了采购、加工、配送一条龙服务的销售策略，延伸产品深度，深挖客户潜力，以为客户提供更完善的产品为己任。1、钢板收入增幅最大，较上年增加 87,692,102.83 元，增长 110.17%，收入占比增加 18.30%，钢板收入增长较快的主要原因之一是公司制定的集采购、加工、配送为一体的一条龙销售策略成效显著，延伸产品深度，开发新客户成效显著；二是钢材市场行情回暖，刺激原有客户加大订单数量所致。2、钢卷收入较上年增长 7,523,639.43 元，增长 9.44%，由于收入增幅小于总营业收入增幅，占比减少 12.53%，主要原因是钢材市场回暖所致。3、加工收入较上年增长 632,187.04 元，增长 28.70%，主要原因是公司加工产品质量好品质优，吸引了新客户并且老客户加大业务量所致；4、包装收入较上年减少 8,790,992.53 元，下降 80.43%，收入占比减少 5.50%，包装收入减少的原因是公司调整业务板块，取消了包装业务所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东金德能源科技有限公司 31,966,766.47 12.28%否 2 莱芜市汇盛经贸有限公司 28,956,257.49 11.13%否 3 五矿物流（上海）有限公司 23,572,207.91 9.06%否 4 上海及春汽车配件有限公司 21,506,885.00 8.26%是 5 山东茂鑫钢铁贸易有限公司 21,238,324.92 8.16%否 合计合计 127,240,441.79 48.89%-注：2018 年 2 月，上海及春汽车配件有限公司更名为上海啸创金属制品有限公司。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 象屿（张家港）有限公司 64,145,508.73 27.24%否 2 山东鲁银国际经贸有限公司 34,606,286.68 14.70%否 3 上海啸创实业有限公司 28,983,117.83 12.31%是 4 厦门建发金属有限公司 26,537,201.52 11.27%否 5 莱芜市祥顺钢铁贸易有限公司 19,668,472.81 8.35%否 合计合计 173,940,587.57 73.87%-山东啸创实业股份有限公司山东啸创实业股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项项目目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 16,185,644.28 865,931.49 1,769.16%投资活动产生的现金流量净额-23,145,262.51-1,210,431.71-筹资活动产生的现金流量净额 8,372,270.56 634,406.15 1,219.70%现金流量分析现金流量分析：（1）公司经营活动现金净流入为16,185,644.28元，比上年同期的865,931.49元，增加15,319,712.79元，主要原因是本期销售商品收到的现金与购买商品支付的现金净流入增加 17,468,669.23 元所致；本期净利润为 1,849,576.41 元，比本期经营活动产生的现金净流量少 14,336,067.87 元，主要是由于计提固定资产折旧 8,670,297.57 元、支付利息 1,456,000.61 元、存货增加 3,415,522.59 元、经营性应收项目增加 51,069,037.77 以及经营性应付项目增加 57,960,269.47 元所致。（2）投资活动现金净流出为 23,145,262.51 元，比上年同期的 1,210,431.71 元，增加 21,934,830.80元，主要是因为本期购建固定资产支付的现金较上期增加 1,035,283.90 元以及支付的其他与投资活动有关的现金增加 20,360,000.00 元所致。（3）筹资活动现金流量净额为 8,372,270.56 元，比上年同期的 634,406.15 元，增加 7,737,864.41元，主要是因为本期收到与支付的其他与经营活动相关的现金净额比上期增加 36,803,851.09 元，主要是本期新增关联方借款 28,500,000.00 元，取得借款与偿还债务支付的现金净额较上期减少26,000,000.00 元，吸收投资收到的现金减少 2,300,000.00 元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了关于印发企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的通知（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部发布了关于印发修订企业会计准则第 16 号政府补助的通知（财会201715 号），对相关准则进行了修订，自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），将原归集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。2017 年度的比较财务报表按新山东啸创实业股份有限公司山东啸创实业股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 18 口径追溯调整。会计政策变更对财务报表的影响：执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），本期资产处置收益减少 16,140.01 元，营业外支出减少 16,140.01 元；上期资产处置收益增加 281,731.52 元，营业外收入减少 281,731.52 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主营业务突出；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司无违法、违规行为发生；所处行业的经营环境未发生重大变化；公司完善严谨的市场策略及精益化制造，稳定实现公司经营指标，拥有良好的持续经营能力。2017 年度，公司营业收入 260,217,931.59 元，净利润 1,849,576.41 元，公司资产负债率 71.02%。公司具备持续经营能力，报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、供应商集中风险 公司原材料采购种类和范围相对单一，报告期内公司对前五名供应商的采购金额占当年采购总额的 73.87%，公司存在供应商较为集中的风险。应对措施：针对上述风险，公司将进一步优化供应商筛选机制和采购合作制度，在保证原材料质量的技术上，进一步发掘优质供应商，逐步拓宽上游供应商选择范围，继续降低对前五名采购企业的山东啸创实业股份有限公司山东啸创实业股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 19 采购比重。2、存货减值风险 报告期内，公司的存货为 29,332,178.73 元，在公司经营活动中，由于公司供货期较短，所以仍需要提前备货，并根据经营