833308_2017_德威股份_2017年年度报告_2018-03-04.pdf

2017 德威股份 NEEQ:833308 河南德威科技股份有限公司 Henan Dowellst Technology Corp.年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 8 月份，公司镁合金轮毂生产车间第一条生产线投入试运营。2017 年 9 月 12 日，公司镁合金汽车轮毂通过中国国家轿车质量监督检验中心的检测。2017 年 10 月 30 日镁合金汽车轮毂顺利通过了美国国家DriveRightData的检测。目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.1 第二节第二节 公司概况公司概况.3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.7 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节 财务报告财务报告.42 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司/本公司/德威股份 指 河南德威科技股份有限公司 股东大会 指 河南德威科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河南德威科技股份有限公司董事会 监事会 指 河南德威科技股份有限公司监事会 主办券商/中原证券 指 中原证券股份有限公司 律师 指 北京德恒律师事务所 会计师 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 公司章程 指 河南德威科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙秋建、主管会计工作负责人李广志及会计机构负责人（会计主管人员）李广志保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 公司以镁合金及镁铝型材加工销售为主要业务，多年来通过自身技术的不断完善和对行业需求的研究把握，积累起丰富的产业经验，但随着镁合金应用市场的拓展，市场内从事相似业务的企业将会不断增加。若公司不能在设备改造、技术精进、人才培养等方面进一步增强实力，进一步提升自身的行业竞争能力，将会面临市场竞争加剧的风险。技术更新及新产品开发风险 新产品、新技术的开发与应用是行业内企业核心竞争力的关键因素，技术更新换代周期随着行业的发展将越来越短。如果公司不能保持持续创新能力，或者不能及时准确把握产品、技术和行业的发展趋势，将削弱企业竞争优势，从而影响公司持续发展能力。政策风险 目前，国家宏观规划与政策对镁合金加工制造行业起着 重要的推动作用。政府也在不断加大产业资金投入力度，以促进产业升级与转型。如果国家总体发展规划与支持政策发生变化，2 行业格局可能会发生重大变化。尤其是在政策落实不到位的情况下，全行业的发展速度会降低。存货变现风险 2016 年度及 2017 年度，公司营业收入分别为 12,921.65 万元及 20,226.33 万元。存货余额在 2016 年 12 月 31 日、2017 年12 月 31 日分别为 1,237.87 万元和 1,579.99 万元，报告期末，公司存货金额有所增加。随着公司经营规模的扩大和营业收入的增长，存在公司资产流动性降低、经营资金压力加大的风险。若不能及时销售，将会对公司资金周转产生不利影响，同时可能导致资产的减值。产品结构单一风险 公司加工的产品主要是镁合金锭与铝型材以及镁合金汽车轮毂，出于对生产技术、制造成本、市场需求等多种因素的考虑，公司暂未涉及对其他镁合金铸件、镁合金型材等高端、高附加值产品的生产及加工。在高端产品上缺乏竞争力，无法占据产业竞争的制高点。如果不能及时准确把握产品、技术和行业的发展趋势，将削弱企业已有的竞争优势，从而影响公司的竞争能力和持续发展能力。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人孙秋建先生持有公司 35.05%(截至 2017 年12 月 31 日)的股权。孙秋建先生直接参与公司经营管理工作，并长期担任公司董事长兼总经理，对公司经营具有重大影响。如公司无法有效做到股东大会、董事会、监事会和管理者之间相互促进、相互制衡，有可能存在实际控制人对公司的经营决策、人事财务等进行不当控制，侵害公司及中小股东利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南德威科技股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Dowellst Technology Corp.证券简称 德威股份 证券代码 833308 法定代表人 孙秋建 办公地址 长葛市大周镇金阳大道北侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李广志 是否通过董秘资格考试 是 电话 0374-6867577 传真 0374-6867199 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省长葛市大周镇金阳大道北侧 461507 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 河南省长葛市大周镇金阳大道北侧公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009-02-17 挂牌时间 2015-08-20 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-有色金属冶炼和压延加工业-有色金属合金制造-有色金属合金制造 主要产品与服务项目 镁合金、镁合金轮毂、铝合金型材的生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）82,825,819 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 孙秋建 实际控制人 孙秋建 4 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9141100068463381X1 否 注册地址 长葛市大周镇金阳大道北侧 否 注册资本 82,825,819 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张雪春 狄民权 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 B2 座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 2018 年 1 月 5 日，公司完成主办券商的变更并公告，主办券商由原来的中国民族证券有限责任公司变更为中原证券股份有限公司。2018 年 1 月 15 日，根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则的相关规定，公司股票转让方式改为采取集合竞价转让方式进行转让。5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 202,263,256.30 129,216,472.80 56.53%毛利率%20.44%21.72%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,064,239.44 9,411,758.01 49.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,053,261.92 9,253,694.53 51.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.26%13.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.25%13.49%-基本每股收益 0.17 0.15 13.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 217,148,138.05 189,136,743.20 14.81%负债总计 73,031,349.13 59,084,193.72 23.61%归属于挂牌公司股东的净资产 144,116,788.92 130,052,549.48 10.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.74 2.36-26.27%资产负债率%（母公司）33.63%31.24%-资产负债率%（合并）-流动比率 35%139%-利息保障倍数 6.52 5.20 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 24,978,561.46 28,517,804.45-12.41%应收账款周转率 13,094%2,329%-存货周转率 1,142%775%-6 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.81%46.55%-营业收入增长率%56.53%59.31%-净利润增长率%49.43%83.60%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 82,825,819 43,220,213 91.64%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,469.29 非经常性损益合计非经常性损益合计 18,469.29 所得税影响数 7,491.77 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 10,977.52 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所在行业为有色金属冶炼与压延加工业，上游主要为镁冶炼与铝棒制造业。公司依托大周循环经济示范园区的资源、地域优势，回收所需废旧金属、边角料等，既可以降低生产及运输成本，又能最大程度地保障原材料的质量、产能及价格，充分满足公司生产加工的需求。公司通过直销模式开拓业务，收入来源是产品销售。下游主要客户为汽车零部件制造商与 3C 产品（计算机、通信和消费类电子产品）的生产商，对公司产品的需求具有持续性和稳定性。公司以先进生产设备、高效的加工工艺、培训有素的技术工人为基础，通过加工销售镁合金锭、镁合金轮毂与铝镁型材，将上游资源冶炼行业与下游深加工产品制造行业紧密连接起来，一方面不断完善与上游供应链的衔接，另一方面以可靠的产品品质与良好的服务巩固拓展下游客户，在整个产业链中发挥着重要作用。报告期内，公司商业模式没有发生较大变化。公司将通过不断的研发和扩大销售渠道，开发新的产品和客户，为增加销量和提升业绩做出不懈努力。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1.在国家新材料产业“十二五”发展规划中提出，高端金属结构材料以轻质、高强、大规格、耐高温、耐腐蚀、耐疲劳为发展方向。公司高性能铝合金、镁合金和钛合金，可以重点满足飞机、高铁等交通运输装备需求，目前，可以应用于轨道车的支撑梁、座椅架、门框架、行李架镁合金部件等，市场潜力巨大。2.国家发改委、科技部、工信部、商务部、知识产权局联合签发的国发【2011】10 号文当前优先发展的高科技产业化重点领域指南（2011 年度）：将高性能镁、铝、钛合金材料列入当前优先发展的高科技产业化重点领域，包括高性能镁合金及其复合材料，镁及镁合金的液态铸轧技术，镁合金的线、棒、板、带、薄板、铸件、锻件、异型材等系列化产品的加工与焊接技术及相关配套设备。通过大力开展高技术产业化工作，促进产业结构调整、加快经济发展方向转变，引导社会资源的投向。3.国务院签发的国发【2013】21 号产业结构调整指导目录（2011 年本）（2013 年修正）：继 2005年将“高品质镁合金铸造机板、管、型材加工技术工艺”列为鼓励类产业后，继续鼓励推动高效、低耗、低污染、新型冶炼技术开发，规模化资源再生回收与综合利用，有色金属新材料生产，进一步加快转变经济发展方式，推动产业结构调整和优化升级，完善和发展现代产业体系。8 4.随着国家经济进入“新常态”，政府不断推动供给侧改革的深化，传统材料行业产能势必不断降低，而新工艺新材料的应用越发广泛，公司面临行业飞速发展的重大机遇，将逐渐向多元化市场发展，新上马的铝镁型材项目，较之单一的铝材料，添加了少量的镁作为原料，增加产品的坚韧度，是公司利润增长的一个突破点。公司年产一百万只镁合金汽车轮毂项目是对镁合金产业链下游的延伸探索，已于本报告期形成生产能力，从而有望快速提升公司业绩。5.公司前身作为中澳合资企业，引进西方先进的运营方法、质量控制体系和技术工艺管理，配备国际一流的检验、检测设备；采用国内行业领先的天然气蓄热冶炼技术，结合澳洲先进的熔炼设备及独特的专利工艺；产品节能环保。在技术与资源、客户关系等方面具有优势。（1）技术优势 公司成立之日起依托大股东澳大利亚先进镁业有限公司（AML）。该公司拥有一系列全球领先的专利镁合金材料和镁熔炼技术，通过与澳大利亚国家联合攻关轻金属研究中心（CAST）密切合作，公司在镁应用技术开发方面稳居全球领先地位。其多项镁熔融技术及镁表面处理技术已经全部运用到公司产品中，公司技术起点高，处于领先地位。登录新三板以来，公司每年投入大量资金进行技术研发，通过整合内外部的优质资源，组建了一支优秀的研发团队，并取得了多项技术成果，极大提高了公司生产效率，提高了市场竞争力。（2）资源优势 公司坐落于国家城市矿产示范地（长葛大周），西邻京广高速铁路、京广铁路、京珠高速公路、107国道，北临郑州航空港 15 公里，航空港产业基础和发展态势良好，目前一批电子信息、生物医药、航空运输向航空港集聚，中兴科技、小米、美国联合包裹、俄罗斯空桥、富士康等国际知名企业已进驻发展，郑州已成为全球重要的智能手机生产基地，为公司合金产业的发展奠定了坚实基础。另外按照省政府批复，大周镇今后可以享受河南省出台的一系列省级产业集聚区优惠政策。（3）客户优势 公司合作客户数量逐年稳步增长，在行业内已建立起了良好信誉，并与无锡艾美克动力机械有限公司、西安中扬电气股份有限公司、本地许继电气等国内知名企业形成了稳定的合作关系。公司在业内口碑良好，市场知名度不断提升。（4）稳定的管理团队和人才优势 公司自成立以来，十分注重对技术和管理人才的挖掘、培养和引进。在公司管理人员方面，公司主管业务负责人、项目负责人均具有多年行业从业经验。在人才培养方面，公司鼓励员工不断提升自身的专业技能，为员工创造良好的业务锻炼机会，逐步构建了一支稳定、高效的研发团队，为公司的可持续 9 高速发展奠定了人才基础。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2017 年实现营业收入 20,226.33 万元，实现净利润 1,406.42 万元，较 2016 年均有较大幅度增长，2017 年以来公司主要立足于国内稳固老客户、开发新客户上，特别是铝镁型材业务开发进展迅猛。该类业务主要迎合目前装修市场更新换代、升级改造及交通工具轻量化的需求，均是国家鼓励发展的新材料产业，预计具有较长时间的增长期。报告期内，公司适时调整了产品结构和客户资源结构，使公司大大提高了市场竞争能力和抗风险能力。公司产业链及产品逐渐丰富，销售能力大幅提升；镁合金轮毂项目一期已建成投产，产品已投放市场。1、公司财务状况 报告期末，公司总资产为 21,714.81 万元，较期初增长 14.81%；其中净资产为 14,411.68 万元，较期初增长 10.81%，主要是由于公司实现年度净利润 1,406.42 万元所致；报告期末，公司负债总额 7,303.13万元，较期初增长 23.61%，主要是因为公司在本年度实施融资租赁方式筹资 1,600.00 万元所致。2、公司经营成果 报告期内,公司实现营业收入 20,226.33 万元，较 2016 年同期增长 56.53%，主要原因是公司开发了适合市场需求的新型铝镁合金、铝镁型材产品，业务迅猛发展所致。由于业务迅猛发展，报告期内公司实现净利润 1,406.42 万元，较 2016 年增长 49.43%。3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 2,497.86 万元，较去年同期减少 12.41%，主要是由 10 于营业收入大幅增长的同时，公司运输费用和和各项税费支出大幅度增长，同时为保障销售，存货增加导致资金占用所致；报告期内，投资活动产生的现金流量净支出额较上年大幅增加,主要原因为公司年产100 万只镁合金汽车轮毂项目的第一期工程投入大量资金所致；报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年大幅减少,主要原因为:公司在 2016 年定向增发股票资金 7,584.15 万元，而在 2017 年度只进行了少量债权融资所致。报告期内公司各项业务持续稳定发展，主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 镁金属是中国优势金属，发展我国镁及镁合金是降低我国资源对外依存度的有效途径，对我国工业发展具有重要的意义。镁合金是航空器、航天器和火箭导弹制造工业中使用的最轻金属结构材料。广泛应用于移动电话、笔记本电脑外壳、饰件等压铸产品，在汽车、家电制造等行业的应用也已经比较广泛。近年来镁合金行业在中国经济地位的显著提升，为我国的经济增长做出了巨大的贡献。镁合金为最轻的可用于结构材料的实用金属，镁合金强度和刚度明显好于塑料、抗冲击力好于铝合金，且镁合金可 100%简单再生使用，为绿色环保材料，基于镁合金产品的特点，及下游产品轻量化概念的提出，镁合金产品的市场需求不再仅限于航空、航天、运输、化工、火箭等工业部门，更大的市场需求来自于汽车、通信电子、3C 行业。汽车产业是镁合金应用总量最多、前景最好的产业，全球主要汽车生产企业如宝马、通用、丰田、本田等均在大力研发镁合金汽车部件。目前汽车上共有 60 多个零部件使用镁合金，其中方向盘骨架、仪表盘、发动机阀盖、变速箱壳、汽车车身等部位应用最多。汽车产业使用镁合金替代铝合金部件在减轻重量的同时也获得了成本的降低，这无疑进一步打开了镁合金应用的空间。镁合金行业是集中度较高的行业，进入镁合金行业的市场壁垒较高。中国镁合金企业生产规模小、企业实力不足，缺乏对专利、商标、文化和品牌等无形资产的规划，不注重企业形象的提升以及品牌战略的推行。与发达国家相比仍有一定差距。铝合金型材市场前景广阔，它将在新建筑和旧房改造中为我国实现全面小康社会的宏伟目标做出突出贡献。近些年来，中国铝合金型材行业发展很快，形成了正规的行业体系，企业的产品、技术档次、销售服务有了很大的提高并具备了相当实力，已能满足我国主体住宅的需要。铝合金型材市场有着良好的发展前景。公司拓展的铝型材及铝镁型材业务，是对镁合金业务的有益补充，在公司从镁合金初级产品向深加工转型的过程中，能有效保障经营业绩的稳定增长，确保公司的良性发展。11 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上上年期末年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 709,253.00 0.33%61,568,771.55 32.55%-98.85%应收账款 2,002,750.38 0.92%1,086,613.41 0.58%84.31%存货 15,799,872.98 7.28%12,378,673.40 6.55%27.64%长 期 股 权 投资-固定资产 148,146,061.62 68.22%52,228,023.61 27.61%183.65%在建工程 224,179.00 0.10%24,835,947.17 13.13%-99.10%短期借款 44,000,000.00 20.26%44,000,000.00 23.26%-应付账款 10,809,501.68 4.98%3,733,265.93 1.97%189.55%长期借款-长期应付款 8,949,413.38 4.12%2,916,666.65 1.54%206.84%资产总计 217,148,138.05 -189,136,743.20 -14.81%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金较上年减少 98.85%，主要原因为公司 2016 年度第二次定向增发股票募集资金金额 5,398.65 万元于 2016 年 12 月 20 日取得股转系统关于河南德威科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20169406 号）之后，在 2016 年底尚未使用完毕，使得 2017 年初数过大。报告期内，应收账款较上年增加 84.31%，主要原因为 2017 年公司部分镁合金销售形成的应收款项在账期内尚未收回，相应增加了应收款项余额所致。报告期内，固定资产较上年增加 183.65%，在建工程较上年减少 99.10%，主要原因为报告期内公司镁合金轮毂生产线第一期建设完工达到可使用状态转入固定资产所致。报告期内，应付账款较上年增长 189.55%，主要原因是公司镁合金轮毂生产线建设发生部分应付款项以及中储股份垫付的部分运输费。报告期内，长期应付款增加 206.84%，系公司通过融资租赁方式向融信租赁股份有限公司、上海云 12 城融资租赁有限公司、银领融资租赁（上海）有限公司融资 1,600.00 万元所致，其中应于 2018 年度支付的 700.00 万元记入报表中“一年内到期的非流动负债”科目。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 202,263,256.30 -129,216,472.80 -56.53%营业成本 160,923,600.94 79.56%101,152,532.86 78.28%59.09%毛利率%20.44%-21.72%-管理费用 11,577,939.44 5.72%9,569,518.82 7.41%20.99%销售费用 7,631,247.52 3.77%3,873,134.46 3.00%97.03%财务费用 3,878,666.66 1.92%2,782,853.33 2.15%39.38%营业利润 17,728,135.54 8.76%11,460,967.04 8.87%54.68%营业外收入 29,967.09 0.01%320,709.08 0.25%-90.66%营业外支出 11,497.80 0.01%82,468.33 0.06%-86.06%净利润 14,064,239.44 6.95%9,411,758.01 7.28%49.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业收入较上年增加 56.53%，主要原因为公司 2017 年度继续加强市场的开拓力度，与无锡艾美克动力机械有限公司、西安中扬电气股份有限公司、河南交联电缆有限公司、西部电缆股份有限公司等客户达成长期战略合作意向，并签订了销售合同，公司业务规模迅速扩大；报告期内，营业成本较上年增加 59.09%，主要是因为随着销售收入的大幅度增长，成本也相应增长；报告期内，销售费用较上年增加 97.03%，主要原因为 2017 年度业务规模迅速扩大，尤其是外地客户销售占比显著增涨，如无锡艾美克动力机械有限公司、西安中扬电气股份有限公司、河南交联电缆有限公司等，销售运输费用和营销费用相应增长所致；报告期内，财务费用较上年增长 39.38%，主要原因为 2017 年公司充分运用融资租赁模式增加借款1,600.00 万元利息支出相应增加所致；报告期内，营业外收入较上年减少 90.66%，主要原因为本年度没有取得政府各类补贴收入，而上年度收到政府奖励的新三板上市补贴 30 万元所致；营业外支出较上年减少 86.06%，主要本年度滞纳金支出减少所致；报告期内，营业利润较上年增长 54.68%，主要原因为公司大力推广铝镁合金型材尤其是工业型材销 13 售业务，和镁合金锭业务相比，该业务毛利率水平较高，使得公司收入及营业利润大幅增加；报告期内，净利润较上年增长 49.43%，主要原因也是大幅增长的营业利润带来的。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 202,263,256.30 126,664,848.87 59.68%其他业务收入-2,551,623.93-100.00%主营业务成本 160,923,600.94 98,411,933.36 63.52%其他业务成本-2,740,599.50-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%镁合金锭 5,113,564.11 2.53%341,928.21 0.26%铝镁型材 196,797,610.99 97.30%126,322,920.66 97.76%镁锭 10,200.85-镁合金轮毂 341,880.35 0.17%-按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司继续加大新产品铝镁型材营销力度，适当调整了镁合金锭产销量。在铝镁型材业务开发过程中，公司增大了对工业型材的推广力度，尤其是针对西安中扬电气股份有限公司、无锡艾美克动力机械有限公司系列型材的销售，对提升经营业绩效果明显。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡艾美克动力机械有限公司 57,302,486.96 28.33%否 2 河南交联电缆有限公司 45,827,495.73 22.66%否 3 西安中扬电气股份有限公司 39,693,589.74 19.62%否 4 西部电缆股份有限公司 12,774,906.67 6.32%否 5 北京环氧环保科技发展有限公司 5,025,641.03 2.48%否 合计合计 160,624,120.13 79.41%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 14 1 焦作鑫万铝业有限公司 13,716,054.97 10.44%否 2 天津廉顺发达贸易有限公司 7,762,393.16 5.91%否 3 洛阳市团荣金属材料有限公司 7,662,222.22 5.83%否 4 天津振丰金属材料有限公司 7,479,914.53 5.69%否 5 天津泰鸿飞金属材料销售有限公司 5,876,923.08 4.47%否 合计合计 42,497,507.96 32.34%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 24,978,561.46 28,517,804.45-12.41%投资活动产生的现金流量净额-91,935,110.48-38,141,158.47 141.04%筹资活动产生的现金流量净额 6,097,030.47 70,718,245.22-91.38%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年减少 12.41%,主要原因为:报告期营业收入大幅增长的同时，公司运输费用和和各项税费支出大幅度增长，同时为保障销售，存货增加导致资金占用所致。报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年资金流出增加 141.04%,主要原因为：报告期镁合金轮毂工程建设投资增加所致。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年大幅减少,主要原因为：公司在 2016 年定向增发股票资金 7,584.15 万元，而在 2017 年度只进行了少量债权融资所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：单位：元 项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 6,243,236.37 5,339,562.44 研发支出占营业收入的比例 3.09%4.13%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：15 教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 1 硕士 3 3 本科以下 24 24 研发人员总计 28 28 研发人员占员工总量的比例 20%14%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 14-公司拥有的发明专利数量 1-研发项目情况：研发项目情况：报告期内，公司新产品研发中心的 28 人研发团队，累计发生研发费用共计支出 6,243,236.37 元，投入高强度车架铝合金材料、高性能铝合金车架头管、中管、下管、衬管、镁合金轮毂应用材料、轮毂用稀土镁合金棒材、轮毂机械加工自动化工装等八大项目的研发，均已达到研发目标，其中六款产品已经正式投产（尚在申请专利），并取得良好的市场业绩。报告期内，公司与韩国 KOREA ECO METALLIC PLATING CO.,LTD 公司(以下简称“KEMP 公司”)签订关于共同成立研发中心的合作协议，合作研发环保型高耐蚀性涂料及金属、非金属材料表面处理技术。合同期限为三年。公司负责提供研发所需要的设备和场所等设施，KEMP 公司负责提供技术支援。本项合作，有利于公司今后在传统产品和新产品的表面处理技术方面积累一定的技术基础，将对公司业绩产生积极影响。报告期内，公司年产 100 万只镁合金汽车轮毂项目第一期工程完工，初步实现了产品投放。目前，公司正在尝试进入欧美改装车市场，已开始向北美市场发货。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。（一）收入确认 1、事项描述 16 如后附财务报表所示，河南德威科技股份有限公司 2017 年度营业收入 20,226.33 万元，比 2016 年度 12,921.65 万元增加 7,304.68 万元，涨幅达 56.53%，河南德威科技股份有限公司的所有的收入来源为国内的商品销售收入，河南德威科技股份有限公司在客户收到产品并验收合格时确认收入。2、审计应对 我们针对收入确认和计量问题执行的审计程序包括：（1）我们通过审阅销售合同与管理层的访谈，了解和评估了河南德威科技股份有限公司的收入确认政策。（2）我们向管理层、治理层进行询问，评价管理层诚信及舞弊风险。（3）我们了解并测试了与收入相关的内部控制，确定其可依赖。（4）对收入和成本执行分析程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序。（5）结合应收账款函证程序，并抽查收入确认的相关单据，检查己确认的收入的真实性。（6）针对可能出现的完整性风险，我们实施了具有针对性的审计程序，包括但不限于：在增加收入完整性测试样本的基础上，针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，核对产成品的发出到客户验收的单证相关时间节点，以评估销售收入是否在恰当的期间确认，是否存在截止问题；在产成品监盘时，增加从实物到账的抽查比例，以确认产成品是否有发出未记录。（二）在建工程转为固定资产及试生产费用资本化 1、事项描述 如后附的财务报表附注五 7、五 8 所示，河南德威科技股份有限公司在建工程转为固定资产的金额6,838.26 万元，其中资本化试生产费用 299.51 万元；管理层需对在建工程转固时点、试生产期开始结束时点进行判断，我们把此事项作为关键审计事项。2、审计应对（1）我们向管理层询问对在建工程转固、生产开始时点结束时点的判断。（2）我们现场观察镁合金轮毂涂装生产线机器设备、生产厂房。（3）我们检查镁合金轮毂产品入库单及入库价格。（4）我们抽查复核镁合金轮毂车间生产员工考勤表、工资表，对试生产各项费用进行了复核、检查。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 17 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用(九九)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司高度重视企业的社会责任，诚信经营，维护员工合法权益，积极参与环境保护事业。报告期内，公司实现营业收入与净利润的双增长，为社会、投资者创造了相对较高的财富价值，同时依法纳税，切实履行了企业作为社会人、纳税人的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 镁金属是中国优势金属，发展我国镁及镁合金是降低我国资源对外依存度的有效途径，对我国工业发展具有重要的意义。镁合金是航空器、航天器和火箭导弹制造工业中使用的最轻金属结构材料。广泛应用于移动电话、笔记本电脑外壳、饰件等压铸产品，在汽车、家电制造等行业的应用也已经比较广泛。近年来镁合金行业在中国的经济地位显著提升，为我国的经济增长做出了巨大的贡献。镁合金为最轻的可用于结构材料的实用金属，镁合金强度和刚度明显好于塑料、抗冲击力好于铝合金，且镁合金可 100%简单再生使用，为绿色环保材料，基于镁合金产品的特点，及下游产品轻量化概念的提出，镁合金产品的市场需求不再仅限于航空、航天、运输、化工、火箭等工业部门，更大的市场需求来自于汽车