834873_2017_科脉技术_2017年年度报告_2018-04-09.pdf

1 2017 年度报告 科脉技术 NEEQ:834873 深圳市科脉技术股份有限公司（Shenzhen Kemai Technology Co.,Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月，通过“中国软件行业协会 AAA 信用企业”复审。2017 年 5 月，公司荣获“中国餐饮 30 年优秀伙伴奖”。2017 年 11 月，不忘初心，开启金融科技之路 科脉技术与新大陆战略合作发布会完美收官！2017 年 11 月，公司荣获中国经营连锁协会成立二十年最佳合作伙伴奖。2017 年 9 月，公司发行 800 万股，募集 8000 万元，上市公司-新大陆（000997）全额认购。2018年 1 月 7 日，公司获得全国股份转让系统下发的关于深圳市科脉技术股份有限公司关于股票发行股份登记的函。2017 年 12 月，公司参与撰写的深圳首个 深圳餐饮产业发展报告重磅发布。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2929 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3434 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3636 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3838 第九节第九节 行业行业信息信息 .4141 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4141 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4848 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 科脉技术、公司、本公司、股份公司 指 深圳市科脉技术股份有限公司 众脉共赢 指 深圳市众脉共赢管理咨询合伙企业（有限合伙）享多多、子公司 指 深圳市享多多网络技术有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议规则 股东会 指 深圳市科脉技术股份有限公司股东会 股东大会 指 深圳市科脉技术股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市科脉技术股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市科脉技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 POS（机）指 是一种多功能终端，把它安装在信用卡的特约商户和受理网点中与计算机联成网络，就能实现电子资金自动转帐，它具有支持消费、预授权、余额查询和转帐等功能，使用起来安全、快捷、可靠。元、万元 指 人民币元、人民币万元 KA 销售 指 重要客户销售（Key Account 销售），本文特指公司总部直接面向大型企业或行业内有影响力的标杆企业，为其提供个性化的项目定制开发的销售模式。融合支付 指 也叫聚合支付，第四方支付，就是集成了多个支付渠道，使得这个聚合支付平台生成的二维码同时支持多个支付工具。融合外卖 指 通过多方平台提供的标准化 API 接口接入，实现多方外卖平台统一接单、统一对账、统一管理。通过多方平台提供的标准化 API 接口接入，实现多方外卖平台统一接单、统一对账、统一管理。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曾昭志、主管会计工作负责人何环美及会计机构负责人（会计主管人员）何环美保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 国家宏观经济环境变化和市场竞争加剧的风险 目前软件业发展受到国家高度重视，为此国家相关部门相继出台了一系列鼓励行业发展的政策。同时，随着我国经济快速、稳定的发展和 IT 技术、互联网技术的更新换代，各企事业单位将采购大量的新设备、新系统，对新设备和系统的集成、管理、维护需求将快速增长，市场前景广阔。虽然目前国家政策有利于软件业的发展，但如果国家宏观经济形势发生重大变化，仍可能导致公司产品和服务的市场需求减少，影响公司经营业绩。同时，受良好预期的推动，许多投资者和企业通过各种渠道进入了软件业，市场竞争日趋激烈；如果公司不能在竞争中保持较强优势，将对公司的经营业绩产生一定的影响。公司对政府补助和软件退税依赖的风险 公司于 2015 年 11 月 02 日被深圳市科技创新委员会评为国家高新技术企业并颁发国家高新技术企业证书，公司自 2015 年 1 月 1日起至 2017 年 12 月 31 日享受 15%的企业所得税优惠税率，若政6 策不发生变化，公司将继续享有这一优惠税率。同时，由于公司主要收入来源于软件销售，因此还享受国家给予的“软件产品增值税退税”优惠政策。此外，公司通过了一系列资格认定及参加政府课题项目，获得了一定的政府补助。由于软件增值税退税和政府补贴对公司利润总额影响较大，而政府扶持政策的变动直接影响到公司其他收益，进而影响到利润总额的稳定，故公司面临较大的对政府补助和软件退税依赖的风险。专业人才流失风险 公司所属的软件行业属于智力密集型行业，其核心竞争力不是机器设备与单纯的资本，而是人员的专业素质与创新精神。专业技术人才对公司的发展壮大起着至关重要的作用。目前，公司正处于快速发展的阶段，其发展需要各方面专业人才的持续创新，随着公司产品种类的不断丰富、销售网络的不断扩展，未来公司对人才的需求会不断的增长，如果公司的人才队伍出现流失，出现不稳定现象，势必会给公司的正常经营产生不利影响。技术进步和升级风险 软件行业属于技术密集型产业，对从业公司既有的技术水平和技术研发能力、创新能力要求较高，公司需要不断提高自身技术水平、研发新技术和新产品，才能更好的提供服务。由此可见，公司会面临因技术和产品不能快速适应行业内技术进步、升级所带来的风险；与此同时，由于研发本身就是一个充满风险和挑战的活动，公司在产品研发过程中难免遇到各类难题，从而影响研发进度，甚至直接导致研发失败。因此，公司将面临较大的技术研发风险。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人曾昭志、张苏利和陈宏亮三人直接持有公司合计 30,808,640 股，占公司股份总额的 71.87%。其对公司的生产经营、财务决策、人事任免、利润分配等公司重大事项有着重大影响。若这三名实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的生产经营等方面进行不当控制，可能损害公司和小股东利益。子公司经营风险 享多多的商业模式及运营模式得到了进一步的验证，2017 年享多多实现营业收入 13,259,529.52 元，比去年增长 32.77%；实现净利润-788,700.54 元，比去年增长 84.45%。虽然 2017 年享多多营7 业收入和净利润有了很大的增长，但是未来业务推进是否能顺利开展还存在诸多不确定因素，未来盈利也具有不确定性，由此给公司未来经营带来一定风险。公司规模较小使得抗风险能力相对较弱 公司 2017 年营业收入 82,049,105.09 元；营业利润为 4,993,767.69 元；净利润为 5,158,487.83 元。报告期内，公司规模仍然较小，抗风险能力较弱。一旦市场需求发生较大变化，公司可能面临资金不足的风险。应收账款发生坏账的风险 报告期末，公司应收账款为 8,303,609.78 元。虽然应收账款账龄基本都在一年以内、相关客户均具有较强的经济实力和良好的信用，发生坏账的可能性较小，且公司已制订并落实应收账款回款措施，但仍不排除客户因故未能付款或未能及时付款而发生坏账损失的可能性，从而对公司的现金流和经营业绩造成影响。因此，公司面临一定的应收账款坏账风险。销售渠道维护及拓展风险 公司通过在全国发展广泛分布各级经销商，向终端客户对公司的软件产品进行推广销售，并由经销商提供相应的售后服务，即渠道-软件许可模式。借助经销商销售渠道，公司可以迅速扩展营销网络，开拓空白市场，节约资金投入。如果公司不能有效维护并不断拓展销售渠道，公司收入面临下降风险。此外，由于销售渠道的不断扩展，公司销售费用也不断增加，销售渠道扩张带来业绩增长需要一定时间，短期内可能会导致当期销售费用投入并不能带来当期销售收入的快速增加，从而对业绩产生压力。公司业绩季节性波动的风险 公司的营业收入呈现季节性波动：第一季度一般收入较小，到第二季度、第三季度有所增加，第四季度大幅增加。由于公司的营业收入主要集中在下半年，而成本、费用支出比较均衡，导致了公司净利润的季节性波动非常明显，因而会给公司经营活动带来较大的影响，同时也会造成公司财务指标在定期报告中出现较大波动，从而对投资者的判断带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 变动风险事项名称变动风险事项名称 新增或新增或取消取消 变动原因变动原因 8 公司治理风险 取消 报告期内，公司完善了法人治理机制，严格按照公司法、非上市公司监督管理办法等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。董事会负责审议公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。同时，公司严格按照股转系统公告201663 号相关规定以及公司相关制度的规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况，不存在募集资金管理违规的情况。核心技术保护风险 取消 公司非常重视对自身核心技术的保护工作，积极为开发的软件产品申请著作权及专利保护。报告期内，公司加强对核心技术的保护，建立了专利、软件著作权、版权、商标等申请和奖励制度。2017 年，公司共申请专利 10 件，登记软件著作权 22 件，申请商标注册 282 件，拥有注册商标 82 件。9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市科脉技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Kemai Technology Co.,Ltd 证券简称 科脉技术 证券代码 834873 法定代表人 曾昭志 办公地址 深圳市南山区南海大道 1057 号科技大厦二期 A 栋 202#二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨雪娟 职务 董事会秘书 电话 0755-82048690 传真 0755-82046886 电子邮箱 BOD 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市南山区南海大道 1057 号科技大厦二期 A 栋202#518067 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市南山区南海大道 1057 号科技大厦 2 期 A 栋 202#公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999-11-11 挂牌时间 2015-12-16 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发 主要产品与服务项目 为零售、餐饮、专卖等消费服务类企业提供行业 ERP 管理软件和互联网 O2O 技术平台及运营服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）42,871,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 曾昭志、张苏利、陈宏亮 实际控制人 曾昭志、张苏利、陈宏亮 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300715247787B 否 注册地址 深圳市南山区南海大道 1057 号科技大厦二期 A 栋 202#否 注册资本 42,871,000 万元 是 不存在注册资本与总股本不一致的情况。五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邢敏、游琦 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期末，公司股本为 42,871,000 股；公司 2017 年第一次股票发行于 2018 年 1 月 7 日获得全国股份转让系统下发的关于深圳市科脉技术股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函【2018】102 号），本次股票发行新增股份已于 2018 年 1 月 25 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让（公告号：2018-001 号）。截止报告期披露日，公司股本为 50,871,000 股。自 2018 年 1 月 15 日起，公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 82,049,105.09 55,619,017.14 47.52%毛利率%81.98%81.81%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,209,972.96 5,076,283.43 2.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,917,874.39-642,120.16 398.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.21%10.82%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.02%-1.37%-基本每股收益 0.12 0.54-77.78%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 178,469,832.60 79,738,452.23 123.82%负债总计 109,012,873.95 19,944,481.41 446.58%归属于挂牌公司股东的净资产 65,928,822.90 59,793,970.82 10.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.54 6.00-74.33%资产负债率%（母公司）58.67%22.89%-资产负债率%（合并）61.08%25.01%-流动比率 170.10%411.31%-利息保障倍数 8.81 14.76-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,763,992.24 5,618,339.01 55.99%应收账款周转率 1243.69%1645.21%-存货周转率 1534.51%2823.91%-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%123.82%75.66%-营业收入增长率%47.52%16.29%-净利润增长率%1.62%-47.27%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 42,871,000 9,970,000 330%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,978,545.47 委托他人投资或管理资产的损益 899,794.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 58,572.71 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 3,936,912.703,936,912.70 所得税影响数 590,536.91 少数股东权益影响额（税后）54,277.22 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,292,098.573,292,098.57 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、本公司属于软件和信息技术服务业，主要为零售、餐饮、专卖等消费服务类企业提供行业 ERP管理软件和互联网 O2O 技术平台及运营服务。零售行业，主要是指连锁便利、社区商超、大型卖场、购物中心等零售业态；公司提供全渠道、全生命周期的连锁商业管理软件，包括前台 POS 收银系统、后台管理系统、物流配送系统、供应链管理系统、电商平台及 O2O 解决方案。餐饮行业，主要是指连锁餐饮集团、中西快餐、火锅、美食广场等餐饮业态。公司提供门店 POS 收银系统、门店营运管理系统、后厨管理系统、中央厨房、供应链及 O2O 解决方案。专卖行业，主要指水果生鲜、休闲食品、卤味熟食、烘培、母婴等专卖业态。公司提供基于互联网云计算模式下的在线商业管理软件及专业化的行业解决方案。在“互联网+”的时代，公司提供互联网 O2O 技术平台及运营服务，以提升顾客消费体验，帮助企业在互联网方向突破创新。深圳市享多多网络技术有限公司（以下简称“享多多”），成立于 2015 年，是一家专注于移动互联网领域的高科技企业，致力于为传统企业接入互联网+提供 IT 支撑，主营服务于餐饮、零售、专卖、娱乐、旅游等众多民生消费行业，提供基于 APP 应用软件及智能硬件一体化的互联网平台运营与服务，高度集中微信、支付宝等多个移动端入口，创造移动互联网时代的新型顾客管理和支付管理。赢钱云POS是基于SaaS模式，集软硬件为一体，专为餐饮、零售、专卖中小商家定制的新一代互联网收银系统。通过“云+端”的结合，帮助商家优化管理，实现精准营销，为门店收银、进销存、移动支付、订单外送等提供准确、高效的智能服务，提升门店管理和运营效率，助力商家全方位连接互联网，打造时代旺铺，也为顾客提供极致消费体验。目前分为快餐版、快餐手持版和零售版。快餐版主要适用业态为小吃店、快餐店、奶茶店、咖啡店等；零售版主要适用业态为便利店、专营专卖、水果生鲜、母婴烘焙、体育文具等中小零售行业。公司产品的销售主要依靠渠道分销和项目直销的销售模式进行全国的营销推广与服务。报告期内，公司收入来源是软件产品、软件项目、云 POS 产品、硬件产品和互联网服务，故主要收入来源较去年没有变化。2、报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司利用18年积累的用户数，聚合了微信、支付宝等支付接口，通过互联网平台的接入和创新，使公司主营业务之互联网业务收入迅速增长，同时公司基于SaaS模式，新增云POS产品收入，实现了主营业务收入较去年增长了47.52%。其中，软件产品收入增长了407,900.39元,比去年增长1.09%；软件项目收入增长了1,897,111.90元，比去年增长17.58%；互联网服务收入为23,778,975.43元，比去年增长987.23%；本期营业收入增加了云POS产品收入，云POS产品实现收入2,927,812.24元。报告期内，公司营业收入为82,049,105.09元，与上年增长47.52%,主要原因系（1）互联网平台的接入，互联网服务收入增加了23,778,975.43元，比去年增长987.23%；（2）2017年增加云POS产品，产生的收入为2,927,812.24元。2、报告期内，公司净利润为5,158,487.83元，与上年增长1.62%。主要原因系公司接入互联网平台，虽然互联网服务行业利润高于传统ERP利润，但是前期的投入比较大，故利润增长暂时不高。3、营业成本比上年增长46.14%。主要原因系（1）随着互联网服务收入的增加，拓客成本和运营成本增加；（2）新SaaS产品云POS、CRM的投入；（3）2017年为了宣传推广新产品，加大了市场推广的力度。4、公司现金流量状况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额8,763,992.24元，较去年经营活动产生的现金流量净额5,618,339.01元，增加了3,145,653.23 元。其主要原因系1）公司互联网平台接入后，互联网服务收入大福增长；2）公司基于SaaS模式，新增了云POS产品收入；报告期内，投资活动产生的现金流量净额-801,176.61元，较去年投资活动产生的现金流量净额-1,704,797.62元，增加了903,621.01元。主要原因系2017年公司结合流动资金时时情况，利用闲置资金购买的银行低风险理财产品产生的投资理财收益所致；15 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额83,795,175.64元，较去年筹资活动产生的现金流量净额 24,640,225.36元，增加了59,154,950.28 元。主要原因系2017年收到福建新大陆电脑股份有限公司认购款80,000,000.00元，而2016年收到的定增款为22,494,400.00元。(二二)行业情况行业情况 1、国家宏观经济政策 公司所处行业为软件行业，主要为零售、餐饮、专卖等消费服务行业提供 ERP 管理软件及互联网O2O 技术平台及运营服务。目前国家对软件行业在税收优惠等方面有很大的支持，今后扶持力度还会加大，因此，对公司的发展有一定的积极影响。2、2017 年实体零售行业发展态势平稳 2017 年，我国宏观经济形势出现明显好转，扶贫、居住、教育、社保等方面政策日益完善，互联网、大数据、位臵服务等信息技术应用更加普遍，居民消费需求深刻变化，催生零售行业新供给新模式。伴随零售业发展的宏观、政策、技术、需求环境继续改善，尤其是关于推动实体零售创新转型的意见的出台，为实体零售下一步发展指明了方向，2017 年零售行业“新消费、新零售和新生态”特征将更加明显，零售企业线上线下全方位深入融合，打造社交化场景化多元消费场景，多业态协同提供一站式聚合服务，供应链体系更加智能高效，“小而美”社区化零售业态快速发展。综合来看，2017 年零售行业保持平稳较快发展，质量、效益和服务水平不断提升。3、2017 年餐饮市场稳步发展 餐饮行业作为满足居民“衣食住行”四大基本生活需求之一的行业，规模庞大。据国家统计数据显示，2017 年，全国餐饮收入达 4.0 万亿元，同比增长 10.7%。2017 年限额以上餐饮企业占餐饮收入的比例近24.6%，数量庞大的中小商家在餐饮行业中占据主导地位。从以上来看，2017 年餐饮业和零售业呈现稳步发展趋势，对公司经营具有积极的影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 159,427,782.29 89.33%67,669,791.02 84.86%135.60%应收账款 8,303,609.78 4.65%4,890,879.89 6.13%69.78%存货 1,210,454.53 0.68%716,503.53 0.90%68.94%16 长期股权投资-固定资产 4,220,984.56 2.37%4,290,974.77 5.38%-1.63%在建工程-短期借款 8,992,438.00 5.04%10,400,000.00 13.04%-13.53%其他应付款 80,966,580.72 45.37%358,488.01 0.45%22485.58%长期借款-资产总计 178,469,832.60-79,738,452.23-123.82%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比上年同期增长 135.60%，主要系 1）公司常期积累了大量的 ERP 软件用户与互联网平台接 入，迅速增加了互联网服务收入；2）公司新增了业务 SaaS 云平台销售收入的增长；3）2017 年第一次股票发行认购款 8000 万所致；2、应收账款比上年同期增长 69.78%，主要系公司软件项目合同款应收增长；与财付通、口啤合作产生 的互联网服务费用的账期和收入增加所致；3、总资产比上年同期增长 123.82%，主要系 1）2017 年第一次股票发行认购款；2）公司为了快速接入 市场，结合全国经销商区域的优势，制定了与合作伙伴共赢市场的政策后，需应付给合作伙伴经销商的互联网服务费用；3）硬件采购之存货增长所致；4、其他应付款占总资产的 45.37%，主要系 2017 年第一次股票发行在 2018 年 1 月 7 日获得全国股份转 让系统的批复，故报告期内，福建新大陆电脑股份有限公司转入我司的认购款 8000 万元计入了其他应付款项。5、负债对企业现金流的影响 2017 年公司总资产（178,469,832.60 元）主要是由货币资金（159,427,782.29 元）、应收账款（8,303,609.78 元）、其它应收账款（3,882,300.62 元）、存货（1,210,454.53 元）组成，其中货币资金占总资产的占 89.33%；2017 年公司负债（109,012,873.95 元）主要是由其它应付款（80,966,580.72元）、短期借款（8,992,438.00 元）、应付职工薪酬（7,232,982.33 元）、应交税费（3,239,838.91元）、预计负债（5,830,143.71 元）、递延收益（1,427,067.00 元）组成，其中其它应付款占负债的74%。而其它应付款主要是福建新大陆电脑股份有限公司认购款 80,000,000.00 元，此应付款 2018 年 1月通过股转中心审批后转为权益，所以此负债不影响现金流；短期借款占负债的 8.25%系银行贷款，根据银行协议规定还清后可续贷；应付职工薪酬，应付税金占负债的 6.63%，2.97%，2018 年 1 月已支付，不影响公司现金流；系是公司计提的费用，预计负债占 5.3%是预计需要付给合作伙经销商的互联网服务费，此服务费公司收到财付通、支付宝的应收款后支付，不影响公司现金流。17 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 82,049,105.09-55,619,017.14-47.52%营业成本 14,784,655.09 18.02%10,116,717.32 18.19%46.14%毛利率%81.98%-81.81%-管理费用 38,662,768.00 47.12%32,972,154.86 59.28%17.26%销售费用 31,967,036.20 38.96%18,602,633.43 33.45%71.84%财务费用 564,424.51 0.69%254,258.01 0.46%121.99%营业利润 4,993,767.69 6.09%-7,480,922.52-13.45%166.75%营业外收入 66,914.00 0.08%12,355,340.58 22.21%-99.46%营业外支出 8,341.29 0.01%41.71 0.00%19,898.30%净利润 5,158,487.83 6.29%5,076,283.43 9.13%1.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司营业收入同比增长 47.52%，主要系公司利用 18 年积累的用户数，聚合了微信、支付宝等支付接 口，通过互联网平台的接入和创新，使公司主营业务之互联网业务收入迅速增长，同时公司基于 SaaS模式，新增云 POS 产品。其中，1)软件产品收入增长了 407,900.39 元，较比去年增长 1.09%；软件项目收入增长了 1,897,111.90 元，比去年增长 17.58%；2)互联网服务收入为 23,778,975.43 元，比去年增长 987.23%；3)本期营业收入增加了云 POS 产品收入，云 POS 产品实现收入 2,927,812.24 元；2、公司营业成本同比增长 46.14%，主要系 1）加大了互联网平台研发投入，2）云 POS 研发与硬件采购 投入增加所致；3、公司销售费用同比增长 71.84%，主要系 1）公司为了迅速占领市场，扩大市场份额，结合当地合作伙伴的优势制定的销售分成的政策所致；2）加大了市场推广、会议、广告投入。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 82,049,105.09 55,619,017.14 47.52%其他业务收入-主营业务成本 14,784,655.09 10,116,717.32 46.14%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%18 软件产品 38,862,974.48 47.37%38,445,074.09 69.12%软件项目 12,690,627.15 15.47%10,793,515.25 19.41%硬件产品 3,788,715.79 4.62%4,193,316.84 7.54%互联网服务 23,778,975.43 28.98%2,187,110.96 3.93%云 POS 产品 2,927,812.24 3.57%-总计总计 82,049,105.0982,049,105.09 100%100%55,619,017.1455,619,017.14 1 100%00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、软件产品收入占主营业务收入的比例比上期减少 31.47%，主要系 1）公司为了快速把原有的客户 ERP软件接入到互联网平台，部份软件产品价格政策做了一定的调整，使 2017 年软件产品收入增长幅度较小；2）公司互联网服务收入较去年增加了 21,591,864.47 元，增长了 987.23%；故整体营业总收入增长幅度较大，使得软件产品收入占主营业务收入的比例比上期减少；2、硬件产品收入占主营业务收入的比例比上期减少 38.73%，主要系硬件产品是公司辅助产品未做任何推广，同时硬件产品市场价格有所下降导致硬件产品收入降低；而公司营业总收入增长幅度较大；3、互联网服务收入占主营业务收入的比例比上期增长 637.41%，主要系公司利用常期积累的 ERP 用户，迅速接入互联网平台，使互联网服务收入增加，从而产生的返佣收入增加所致；4、本期新增云 POS 产品收入，云 POS 产品收入占主营业务收入 3.57%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 财付通支付科技有限公司 12,681,945.05 15.46%否 2 口碑（上海）信息技术有限公司 5,257,910.49 6.41%否 3 中国光大银行股份有限公司深圳分行 4,273,849.93 5.21%否 4 郑州科脉计算机有限公司 1,466,185.47 1.79%否 5 北京菜篮子终端科技有限公司 1,059,401.71 1.29%否 合计合计 24,739,292.6524,739,292.65 30.130.16 6%-应收账款联动分析：报告期内，公司营业收入为 82,049,105.09 元，比上年增长 47.52%。报告期末，公司应收账款账面净额为 8,303,609.78 元，比上年增长 69.78%。2017 年前五大客户中财付通支付科技有限公司销售收入较 2016 年增长 717.98%；2017 年前五大客户中中国光大银行股份有限公司深圳分行、北京菜篮子终端科技有限公司为新增客户。2017 年对应应收账款余额较 2016 年增加 3,671,434.78 元，主要原因系公司迅速接入互联网平台与财付通、支付宝合作的服务费增加。19 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市好德芯电子科技有限公司 1,542,146.57 21.99%否 2 上海商米科技有限公司 1,490,504.00 21.26%否 3 深圳市销邦科技股份有限公司 1,484,199.97 21.17%否 4 北京深思数盾科技有限公司 566,898.56 8.08%否 5 广州市欧巴码智能科技有限公司 334,600.00 4.77%否 合计合计 5,418,349.15,418,349.1 77.27%77.27%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,763,992.24 5,618,339.01 55.99%投资活动产生的现金流量净额-801,176.61-1,704,797.62 53.00%筹资活动产生的现金流量净额 83,795,175.64 24,640,225.36 240.07%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比增加55.99%，主要系1）公司互联网平台接入后，互联网服务收入增长；2）公司基于SaaS模式，新增了云POS产品收入；2、投资活动产生的现金流量净额同比增加53.00%，主要系2017年公司结合流动资金时时情况，利用闲置资金购买的银行低风险理财产品产生的投资理财收益所致；3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加 240.07%，主要系 2017 年收到福建新大陆电脑股份有限公司认购款 80,000,000.00 元，而 2016 年收到的定增款为 22,494,400.00 元；4、经营活动产生的现金流量与本年净利润存在差异，主要系权债制往来款与成本费用与现金流量表收付实现制计算的方法不同所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司无参股公司，有控股子公司一家。2017年3月13日，公司2017年第一次临时股东大会审议通过了关于修改全资子公司深圳市享多多网络技术有限公司增资方案的议案，将子公司注册资本增加至2000万元，详见2017年3月13日在全国股份转让系统信息披露平台披露的2017年第一次临时股东大会决议公告（公告号：2017-010）。增资后，公司持有享多多57%的股份，享多多注册资本增加至2000万元，具体详见2017年3月13日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台(http:/)披露的2017年第一次临时股东大会决议公告（公告号：2017-010）和对外投20 资公告（