833204_2017_百事达_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

1/123 公告编号：2018-012 证券代码：833204 证券简称：百事达 主办券商：浙商证券 百事达 NEEQ:833204 深圳市百事达卓越科技股份有限公司 Best Technology(shenzhen)Inc.2017 年度报告 2017 2/123 公 司年 度 大 事 记 2017 年 2 月 11 日，我司主导编写的国内第一个 埋地储罐刚柔复合衬里工程技术规范正式实施；2017 年 1 月 17 日，我司非开挖“埋地储罐刚柔复合衬里工程技术”通过国家安监总局的 AQ 立项标准；2017 年 2 月，我司在中山工厂顺利完成了 FFL 技术首期班 20 多名学员的培训，成为我们的首批嫡系队伍；2017 年 3 月，成立了控股子公司深圳百达百顺新材料有限公司，突破了固体胶干法熔渗技术；2017 年 5 月，公司参加了在广州举行的全球最大橡塑展。2017 年 5 月，与约瑟投资达成了修井协议。2017 年 7 月 1 日，我司正式搬迁至自己的 2 万 5 千多平的工业园区，增加了生产线，产能扩大了两倍。2017 年 10 月 27 日，控股孙公司百事达生物环保科技有限公司成立，引进了美国石油污水降解微生物技术；2017 年 12 月，我司成为伟创力（美国）采购系统供应商。2017 年 10 月至 12 月，我司在天津中石油、吉林公交集团中标，并于 2017年底完成了 4 座加油站的非开挖双层罐改造。公告编号：2018-012 3/123 目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.19 第六节股本变动及股东情况.19 第七节融资及利润分配情况.24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节行业信息.30 第十节公司治理及内部控制.27 第十一节财务报告.34 公告编号：2018-012 4/123 释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、我司、百事达、百事达卓越 指 深圳市百事达卓越科技股份有限公司 易合仁创 指 深圳市易合仁创控股有限公司 约瑟投资 指 北京约瑟投资有限公司 百事达(亚洲)指 百事达科技(亚洲)有限公司 控股股东 指 魏东金 实际控制人 指 魏东金、蔡丽萍 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 深圳市百事达卓越科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市百事达卓越科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市百事达卓越科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 深圳市百事达卓越科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民和共和国公司法 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 TPU 指 是“Thermoplastic PolyUrethane”的简称,中文名称为热塑性聚氨酯弹性体,它是由二异氰酸酯、扩链剂和大分子二醇聚合反应得到的高分子聚合物,是一种新兴的有机高分子材料 公告编号：2018-012 5/123 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人魏东金、主管会计工作负责人袁红波及会计机构负责人(会计主管人员)袁红波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动的风险 公司所处行业为橡胶和塑料制造业,该行业受全球和国家宏观经济形势影响较大,因此公司的发展一定程度上与世界和国家宏观经济形势的变化密切相关。若全球经济进入下行趋势或者我国整体经济增长速度显著放缓,而公司未能及时地对此合理预测并相应采取有效措施,则公司的经营业绩存在下滑风险。新业务与新产品推进的风险 公司从一家贸易、生产型企业向研发型企业转型的进程不断加快,公司业务由热塑性弹性体材料贸易向热塑性弹性体材料改性配色、油品储运装备的研发与制造拓展。目前,非开挖油罐修复技术业务正处于商业化初期。随着业务拓展和新产品研发及商业化的推进,公司销售费用、管理费用和财务费用快速增长,但相关业务的收入释放具有一定的递延效应,若公司新产品收入贡献不能及时兑现,期间费用持续增长将进一步侵蚀公司盈利。实际控制人控制不当的风险 公司控股股东为魏东金,持有公司61.09%的股份;实际控制人为魏东金、蔡丽萍夫妇,合计持有公司 83.18%的股份。虽然 公告编号：2018-012 6/123 公司已制订了较为完善的内部控制制度,公司法人治理结构健全有效,但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势,通过行使表决权直接或间接影响公司重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等决策,公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。公司存在实际控制人控制不当的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-012 7/123 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳市百事达卓越科技股份有限公司 英文名称及缩写 Best Technology(shenzhen)Inc.证券简称 百事达 证券代码 833204 法定代表人 魏东金 办公地址 深圳市光明新区凤凰街道东坑长丰工业区 1 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 田弟丹 职务 董事会秘书 电话 0755-27240022-830 传真 0755-27253666 电子邮箱 .hk 公司网址 .hk 联系地址及邮政编码 深圳市光明新区凤凰街道东坑长丰工业区 1 号 518106 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 5 月 23 日 挂牌时间 2015 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）橡胶和塑料制品业(C29)主要产品与服务项目 热塑性弹性体材料、热塑性弹性体材料再开发、油品储运装备 普通股股票转让方式 协议转让 竞价转让 普通股总股本（股）22,131,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 魏东金 实际控制人 魏东金、蔡丽萍 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300774149693C 否 注册地址 深圳市光明新区凤凰街道东坑长丰工业区 1 号 是 注册资本 22,131,000.00 否 公告编号：2018-012 8/123 -五、中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 蔡晓东 彭玲 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-012 9/123 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 66,281,788.74 62,958,026.70 5.28%毛利率%27%25%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,947,408.08 5,020,431.09-1.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,365,628.40 4,401,213.12-0.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.92%13.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.64%11.95%-基本每股收益 0.22 0.23-4.34%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 82,488,139.43 87,252,066.78-5.46%负债总计 34,708,595.44 41,887,596.34-17.14%归属于挂牌公司股东的净资产 47,187,299.20 42,831,451.28 10.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.13 1.94 10.17%资产负债率（母公司）31.83%34.70%-资产负债率（合并）42.08%48.01%-流动比率 1.49 1.40-利息保障倍数 10.74 13.24-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,791,482.99 3,996,394.86-55.17%应收账款周转率 3.44 3.83-存货周转率 2.95 3.07-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.46%50.61%-营业收入增长率%5.28%-6.81%-净利润增长率%-7.47%-19.31%-五、股本情况 公告编号：2018-012 10/123 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,131,000 22,131,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 205,304.66 越权审批,或无正式批准文件,或偶发的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 439,139.58 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 63,015.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 707,459.25 所得税影响数 125,679.57 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 581,779.68 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-012 11/123 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 本公司为一家专业从事集热塑性弹性体材料贸易、热塑性弹性体材料再开发和相关油品储运装备研发与制造于一体的科技企业，公司所处行业是橡胶和塑料制品业。公司拥有多项专利。公司业务囊括热塑性弹性体材料贸易、改性配色加工及高压输油输水软管、高性能薄膜和储运油囊研发和生产，基本实现从热塑性弹性体材料到油品储运装备的全产业链布局。公司当前主营业务为热塑性弹性体材料贸易、热塑性弹性体改性加工及油品储运装备的研发、制造与销售。公司建立了稳健的采购制度，一方面通过对热塑性弹性体材料的进口贸易来稳定原材料的上游供应，另一方面又利用自有的技术对热塑性弹性体材料进行改性加工，拓宽热塑性弹性体材料行业的产业链，为下游企业提供更多功能，实用化的热塑性弹性体材料产品。公司的新材料产品应用分别是线缆、管道、薄膜、医疗、鞋材、可穿戴腕带、医疗服装、保护壳、线缆外皮这些应用领域。对应的客户群体较多大致可分为输油管道、页岩气开采的输水管道、石油勘探电缆企业、医疗产品企业、通讯企业、供电企业、消费类电子企业等。目前已经成为华为通讯、亚马逊公司指定的供应商。公司收入主要来源于三部分，其一为直接购进热塑性弹性体材料，并进行贸易销售。近年来随着公司由贸易型企业向研发型和生产型企业转型的深化，该部分所占比例日益下降；其二，对购进的热塑性弹性体材料进行改性加工并销售，以满足客户对热塑性弹性体材料性能的特殊要求；其三，拓展热塑性弹性体材料在油品储运装备领域研发与生产业务，并已实现高压输油输水软管和油囊的商业化，其他终端应用产品的商业推广亦将获得订单。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 公司所处行业为橡胶和塑料制品业，报告期内，公司正处于由贸易型企业向研发型企业和生产型企业转型的深化阶段。公司拥有多项专利，报告期内，公司继续完成了多项专利技术的申请且被正式受理。2017 年全球经济逐步回暖，国内市场销量有所增加。报告期内，公司实现营业收入 6628 万元，同比增加 5.28%，实现净利润 399 万元，同比下降 7.47%。报告期内，随着改性配色产品的性能和产品的科技含量不断提升，市场推广力度不断加大，公司逐步奠定了市场激烈竞争中的稳固地位；改性配色产品营业收入占全年营业收入的比例达到 66%，基本上完成了热塑性弹性体的代理贸易向深加工的转型。公司从 2014 年开始研发低烟低毒阻燃电缆关键材料、新型导电热塑性弹性体材料以及非开挖油罐 公告编号：2018-012 12/123 改造技术三个项目。低烟低毒阻燃电缆关键材料项目和新型导电热塑性弹性体材料项目已在 2015 年度完成，研发成果在报告期内得到了充分转化，产品受到客户的高度好评和热烈订购。非开挖油罐改造技术项目的研发工作取得了关键的突破，在报告期末已进入实质性的现场模拟测试阶段；同时，公司还主导编写了福建省埋地储罐刚柔复合衬里工程技术规范地方标准，为该技术项目的商业化和市场推广奠定了基础。（二）行业情况（二）行业情况 TPU 是近几年需求增速最快的热塑性弹性体材料.2013-2017 年全球 TPU 产量年均复合增速 5%，我国 TPU 制品消费量将保持 11.2%的年均增速。TPU 是环保无毒、易回收的环境友好型材料，TPU 替代 PVC 市场空间巨大。PVC 是世界上仅次于聚 乙烯的第二大塑料品种，2013 年全球产值约 400 亿美元，但 PVC 在生产过程中会释放剧毒的二噁英，PVC产品会对人体产生一定的致癌作用，回收困难，欧盟已经率先对 PVC 产品采取了限制措施，预计未来更多的国家将会对 PVC 产品进行限制，从而为 TPU 产品打开需求市场。根据 IAL 的数据预测，到 2017 年全球 TPU 制品的产量将达到 54.68 万吨，2013-2017 年的年均复合增长率大约为 5%，其中亚太地区是全球最大的 TPU 生产和消费区域，占比超过一半。我国是全球主要的 TPU 材料生产和消费国，根据中国聚氨酯工业协会统计，我国 TPU 制品消费量从 2007 年的 11.5 万吨增长到 2013 年的 23 万吨，年复合增长率为 12.25%。根据中国聚氨酯工业协会的预测，2013-2017 年，我国 TPU 制品消费量将以11.2%的年均速度增长，到 2017 年消费量预计将达到 35.2 万吨，占全球 TPU 消费量的 64%。TPU 的快速发展源于以下两点：1、对 PVC 材料的替代，使 TPU 成为近几年需求增长最快的热塑性 弹性体材料。热塑性弹性体（TPE/TPR）是一种介于橡胶和热塑性塑料特性的新兴有机高分子材料，既具有传统交联硫化橡胶的高弹性、耐老化、耐油性个性优异性能，同时又具有塑料加工方便、加工方式广等特性，成为取代传统橡胶的最新材料，也被用于替代大量 PVC 制品，在汽车制造、冰箱制造、交通运输、鞋类、合成革、石油化工、航空、医疗等许多领域具有广泛用途。目前工业化生产的 TPE 主要分为苯乙烯类（TPS）、烯烃类（TPO）、聚氨酯类（TPU）、聚酯类（TPEE）等。根据 Research and Markets的统计，2013 年全球 TPE 消费结构中，TPS、TPO、TPU 和 TPEE 的比例分别达 44%、31%、9.5%和 6.5%，其他类别约占 9%。目前，在热塑性弹性体中，TPS 仍占主导地位，但其市场份额呈下滑趋势。自从欧盟禁止鞋材等材料使用聚氯乙烯 PVC 以来，TPU 以其优异的综合性能成为替代 PVC 的最好选择，从而成为需求增长最快的热塑性弹性体材料。2、鞋材是目前 TPU 材料最大的应用市场。TPU 材料具有很强的可塑性，选择不同的原材料类型、采用不同的加工工艺，可以制作出不同形态和性能的 TPU 制品，常见的 TPU制品包括异形件软管、薄膜、氨纶、合成革、胶粘剂等，下游市场包括鞋材、胶粘剂、汽车工业、电子、医疗等领域，鞋材是目前全球 TPU 应用最广的市场，份额接近 40%，其次是胶粘剂和管材。热塑性弹性体材料快速发展的同时也不可避免会存在一些问题，该产业在全球范围内发展相对不平 衡，从区域上可分为三部分：国外、中国台湾地区及中国大陆地区。欧美发达国家和中国台湾地区的热塑性弹性体材料产业相对成熟，占据着行业中高端市场，如巴斯夫、拜耳、路博润等是全球主要的 TPU产品供应商，其产品结构除包括大宗的 TPU 粒子外，还涉及到聚氨酯产业链的多个环节，如 TPU 上游原材料 MDI 等基础化工材料、TPU 薄膜等制品；中国的 TPU 企业起步较晚，主要集中在低端的 TPU 薄膜市场，企业产品结构单一，万华化学、华峰氨纶主要生产大宗的 TPU 粒子，博锐斯、东莞雄林等集中生产 TPU 薄膜，专业化的制品生产企业较少。为了克服产品单一性带来的被动，目前，百事达公司已经率先完成了“TPU 弹性体材料及改性材料TPU 薄膜软体油囊油罐输油输水管道非开挖油罐修复改造”的完整产业链布局，以自身的优势应对行业及产业的发展及波动。（三）财务分析（三）财务分析 公告编号：2018-012 13/123 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 8,955,714.15 10.86%13,407,969.70 15.37%-31.92%应收账款 18,251,606.19 22.13%20,286,280.68 23.25%-10.03%存货 18,878,306.87 22.89%13,836,352.19 15.86%36.44%无形资产-22.75%-11.71%83.67%固定资产 7,750,953.45 9.40%9,705,824.23 11.12%-20.14%其他应付款-16.36%-18.96%22.56%短期借款 7,838,100.00 9.50%5,950,000.00 6.82%31.73%应付账款-10.07%-15.58%-9.06%资产总计 82,488,139.43-87,252,066.78 -5.46%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金减少主要是偿还银行款项及和支付非开挖项目的研发费用，合计减少货币资金 519.7 万元。2、存货增加主要是公司年底备货及北京子公司非开挖油罐未完工程成本计入。3、短期借款增加主要是香港孙公司百事达亚洲科技银行借款 483 万元增加所致。4、无形资产增加主要是非开挖项目成果的 1025 万元转化为无形资产。5、其他应付款减少主要是归还股东借款 232.50 万元，6、应付账款减少主要是公司加大采用货币资金和银行承兑汇票支付供应商款项的方式，以期获得更优惠的采购价格和原料交期。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 66,281,788.74 -62,958,026.70 -5.28%营业成本 48,185,673.42 72.70%47,336,414.78 75.19%1.79%毛利率 27%-25%-管理费用 9,250,962.92 13.96%8,245,772.97 13.10%12.19%销售费用 3,126,077.33 4.72%2,185,405.94 3.47%43.04%财务费用 248,487.21 0.37%-135,752.50-0.22%-283.04%营业利润 5,180,100.23 7.82%4,593,168.05 7.30%12.78%营业外收入 109,195.68 0.16%733,772.91 1.17%-85.12%营业外支出 25,960.97 0.04%1.03 0.00%-净利润 3,992,840.69 6.02%4,315,381.36 6.85%-7.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告编号：2018-012 14/123 1、销售费用主要是本年度非开挖项目营销费增加。2、财务费用转负为正，主要是公司收到银政企 500 万贴息贷款的利息 28.5 万元。3、营业外收入增加主要是废料收入，而且调整了政府类资助入其他收益科目。4、管理费用增加主要是非开挖项目研发费支出增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 66,281,788.74 62,958,026.70-5.28%其他业务收入-主营业务成本 48,185,673.42 47,336,414.78-1.79%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%改性、配色热塑性弹性体材料销售 43,820,744.38 66.11%39,943,639.45 63.44%热塑性弹性体材料销售 21,691,813.60 32.73%21,971,662.87 34.90%高压输油、输水管-401,709.40 0.64%勘探费收入-454,228.77 0.72%其他-186,786.21 0.30%非开挖油罐改造 769,230.76 1.16%-合计 66,281,788.74 100.00%62,958,026.70 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：热塑性弹性体材料销售下降、改性、配色热塑性弹性体材料销售增加主要是公司由代理直销贸易方式向产品深加工改性、配色热塑性弹性体材料销售方式深化转型所致。公司业务重心向改性、配色热塑性弹性体材料销售业务和埋地罐修复业务转移。通过产品研发和开发，公司已经具备该类产品市场核心竞争力。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 法人 1 21,361,392.73 32.23%否 2 法人 2 6,414,822.49 9.68%否 3 法人 3 5,084,336.07 7.67%否 4 法人 4 3,664,273.51 5.53%否 5 法人 5 3,044,292.68 4.59%否 合计合计 39,569,117.48 59.70%-公告编号：2018-012 15/123 （4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 法人 1 6,910,933.63 16.33%否 2 法人 2 2,919,268.22 6.90%否 3 法人 3 1,210,298.75 2.86%否 4 法人 4 1,188,257.06 2.81%否 5 法人 5 1,182,153.04 2.79%否 合计合计 13,410,910.70 31.69%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,791,482.99 3,996,394.86-55.17%投资活动产生的现金流量净额-6,943,773.56-13,039,792.65-46.75%筹资活动产生的现金流量净额 1,183,801.88 17,195,956.18-93.11%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少主要是年底原材料备货，公司增加货款支出和支付其他经营性往来款增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额减少主要是公司购置无形资产比去年减少 519.7 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额减少主要是公司归还了银行借款。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 1、全资子公司深圳市百事达先进材料有限公司，成立于 2013 年 8 月 12 日，注册资本 500 万元，住所为深圳市光明新区凤凰街道东坑长丰工业区 1 号，法定代表人魏东金，经营范围为塑胶原料、色母的研发及销售；国内贸易；货物及技术进出口（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外）塑胶原料、色母的生产；总资产：1834 万元 净资产：729 万元 2017 年公司营业收入：3315万元 净利润：188 万元。2、控股子公司中山百事达储运装备有限公司，成立于 2014 年 5 月 12 日，注册资本 600 万元，住所为中山市民众镇宝泰路 9 号 B2，法定代表人魏东金，经营范围：许可经营项目：无，一般经营项目：生产、加工、销售：塑料管材、软管。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），我司 100%；总资产：405 万元 净资产：248 万元 2017 年公司营业收入:0 万元 净利润:-128 万元。3、全资子公司百事达资本有限公司，成立于 2015 年 1 月 8 日，注册资本 270.7845 万港元，住所为香港荃湾区海盛路 11 号 One Midtown 15 楼 1508 室，主营业务为股权投资；总资产：741 万港元 净资产：201 万港元 2017 年公司营业收入:0 万港元 净利润:-64 万港元。4、全资孙公司百事达科技（亚洲）有限公司，成立于 2012 年 5 月 11 日，注册资本 100.00 万港元,住所为香港荃湾区海盛路 11 号 One Midtown 15 楼 1508 室,主营业务为 TPU 材料及制品的进出口贸易；总资产：2133 万港元 净资产：881 万港元 2017 年公司营业收入:2761 万港元 净利润:320 万港元。5、全资孙公司百事达（香港）股份有限公司，成立于 2013 年 12 月 3 日，注册资本 100.00 万港元，住所为香港荃湾区海盛路 11 号 One Midtown 15 楼 1508 室，公司设立后尚未开始经营。公告编号：2018-012 16/123 6、控股孙公司 OAK RESOURCES LTD，成立于 2014 年 9 月 30 日，注册资本 100 万美元,经营内容(主营业务):石油勘探、开发及开采。注册地址:6947 Edgemont DR NW,Calgary,Alberta,T3A 2H9；总资产：58.71 万美元 净资产：19 万美元 2017 年公司营业收入:4.6 万美元 净利润:-8.78 万美元。7、控股子公司北京智能保科技有限公司,成立于 2016 年 6 月 14 日,注册资本 1000.00 万人民币,住所为北京市朝阳区北苑路 170 号 3 号楼 15 层 1 单元 1801,法定代表人王艳娇，经营范围：技术推广服务；计算机系统服务；软件开发；数据处理（数据处理中心的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中心除外）；清洁服务（不含餐具消毒）；销售金属材料、五金交电（不从事实体店铺经营）、机械设备、润滑油、润滑脂、化工产品（不含危险化学品）；企业管理。我司、王艳娇各占股权 51%、49%，总资产：183.7 万元 净资产：143.50 万元 2017 年公司营业收入:90 万元 净利润:27.51 万元。8、控股子公司厦门智能保石化科技有限公司，成立于 2016 年 10 月 17 日,注册资本 2010.00 万人民币,住所为福建省厦门市湖里区嘉园路 211 号 402 室，法定代表人叶炳顺，经营范围：其他未列明专业技术服务业（不含需经许可审批的事项）；环境保护监测；工程管理服务；其他未列明污染治理；管道运输业；其他未列明清洁服务（不含须经行政审批许可的事项）；其他未列明专业设备修理（不含需经许可审批的项目）；五金零售；其他电子产品零售；其他未列明的机械与设备租赁（不含需经许可审批的项目）；经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；其他化工产品批发（不含危险化学品和监控化学品）。我司、叶炳顺各占股权51%、49%，总资产：28.7 万元 净资产：-13 万元 2017 年公司营业收入:0 万元 净利润:-113.64万元。9、控股子公司上海百恒石化工程有限公司，成立于 2016 年 10 月 21 日，注册资本 1000.00 万人民币，住所为上海市金山区石化卫清西路 1391 号第 7 幢 E10 室，法定代表人刘宝全，经营范围：化工石油建设工程施工，室内环境净化工程，环境工程建设工程专项设计，从事液体控制领域内技术开发、技术咨询、技术服务，自有设备租赁，化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品），电子产品，五金机电销售，从事货物进出口和技术进出口业务。我司、上海恒安卓越科技有限公司、百事易达（深圳）投资管理中心（有限合伙）各占股权 50.50%、49%、0.50%。公司设立后尚未开始经营。10、新设立控股子公司深圳百达百顺新材料有限公司，成立于 2017 年 6 月 19 日，注册地为深圳市光明新区凤凰街道东坑长丰工业区 1 号，注册资本为人民币 1,000,000.00 元，其中深圳市百事达卓越科技股份有限公司出资人民币 510,000.00 元，占注册资本的 51.00%，戴从理 410，000.00 元，占注册资本的 41.00%；马晓东出资 50，000.00 元，占注册资本的 5.00%；马少华出资 30，000.00 元，占注册资本的 3.00%。该公司目前尚未经营。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 -（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 公告编号：2018-012 17/123 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 适用 1、新设立控股子公司深圳百达百顺新材料有限公司，成立于 2017 年 6 月 19 日，注册地为深圳市光明新区凤凰街道东坑长丰工业区 1 号，注册资本为人民币 1,000,000.00 元，其中深圳市百事达卓越科技股份有限公司出资人民币 510,000.00 元，占注册资本的 51.00%，戴从理 410，000.00 元，占注册资本的 41.00%；马晓东出资 50，000.00 元，占注册资本的 5.00%；马少华出资30，000.00 元，占注册资本的 3.00%。2、处置子公司中山百事达薄膜科技有限公司，所有风险及报酬全部转移给购买方，不再承担任何权利和义务。因此合并范围减少中山百事达薄膜科技有限公司，并增加了深圳百达百顺新材料有限公司。（八八）企业社会责任）企业社会责任 公司始终坚持以人为本的理念，注重对人才的培养，提供各种就业岗位，实现企业的社会价值和责任。公司在不断为股东创造价值的时候，也积极的致力于承担对员工、客户、供应商、社会的责任。此后公司将一如既往的诚信经营，依法纳税，并积极的承担相应的社会责任。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，各项资产、人员、财务等完全独立，因此，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、业务骨干队伍稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司持续经营情况良好。公告编号：2018-012 18/123 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动的风险及对策 公司所处行业为橡胶和塑料制造业，该行业受全球和国家宏观经济形势影响较大，因此公司的发展一定程度上与世界和国家宏观经济形势的变化密切相关。若全球经济进入下行趋势或者我国整体经济增长速度显著放缓，而公司未能及时地对此合理预测并相应采取有效措施，则公司的经营业绩存在下滑风险。2、新业务与新产品推进的风险及对策 公司从一家贸易、生产型企业向研发型企业转型的进程不断加快，公司业务由热塑性弹性体材料贸易向热塑性弹性体材料改性配色、油品储运装备的研发与制造拓展。目前，储运油囊业务的商业化正在稳步推进中。随着业务拓展和新产品研发及商业化的推进，公司销售费用、管理费