834621_2017_润晶水利_2017年年度报告_2018-03-19.pdf

1 2017 年度报告 润晶水利 NEEQ:834621 云南润晶水利电力工程技术股份有限公司 Yunnan Runjing Water Conservancy Hydropower Engineering Technology Co.,Ltd 2 公公司年度大事记司年度大事记 公司董事长兼总经理杨绍文先生于 2017 年 6 月被中国水利企业协会评选为 20152016 年度”全国优秀水利企业家“称号。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公司于 2017 年 6 月被中国水利企业协会评选为 20152016 年度“全国优秀水利企业“称号。公司的工程设计资质于 2017 年 12 月 25 日顺利由丙级升为乙级。公司于 2017 年 11 月 29 日获得水利水电施工总承包叁級资质。公司于 2017 年 12 月 21 日获得了档案备案资质。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、润晶水利 指 云南润晶水利电力工程技术股份有限公司 晶石公司 指 云南晶石水利水电合伙企业（有限合伙）系云南润晶水利电力工程技术股份有限公司的股东 光晶商贸 指 云南光晶商贸有公司系云南润晶水利电力工程技术股份有限公司的全资子公司 润涵水务 指 昆明润涵水务投资有限公司系云南润晶水利电力工程技术股份有限公司的全资子公司 美新生态 指 云南美新生态环境治理有限公司系云南润晶水利电力工程技术股份有限公司的控股子公司 中国登记结算、中国结算 指 中国证券登记结算有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 云南润晶水利电力工程技术股份有限公司股东大会 董事会 指 云南润晶水利电力工程技术股份有限公司董事会 监事会 指 云南润晶水利电力工程技术股份有限公司监事会 公司章程 指 云南润晶水利电力工程技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 律师事务所 指 北京德恒（昆明）律师事务所 会计师事务所、会计机构 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨绍文、主管会计工作负责人李绍龙及会计机构负责人（会计主管人员）曾小丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当的风险 截止 2017 年年报披露之日，公司共同实际控制人杨绍文、尹虹敏合计持有公司 90.54%的股份。杨绍文为公司董事长兼总经理，尹虹敏为公司董事兼副总经理，若通过行使作为股东、董事、经理的权利，能够对公司的战略决策、人事任免，经营管理产生重大影响。若杨绍文、尹虹敏通过利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务进行不当的控制，则有可能损害到公司或少数权益股东的利益。整体规模较小、抗风险能力相对较差的风险 截止2017年12月31日，公司总资产为72,803,819.88 元，净资产为 64,405,956.42 元，公司资产规模较小。由于公司目前仍处于成长初期，尚未形成较强的市场品牌影响力，整体经营规模较小，一旦有新客户的开发或者原有客户维系出现大幅度的波动，可能缩减公司的营业收入，进而导致公司抵御风险的能力下降。核心技术人员流失的风险 公司所处行业属于专业技术服务业，主要由工程技术服务人员提供业务支持，属于人才密集型和技术密集型行业，公司及产品的市场竞争力的维持和提升都依赖于专业设计人员的进一步创新，行业内对人才的争夺日趋激烈，若核心人员发生流失，则可能对公司核心竞争力产生重大不利影响，进而可能给公司造成重大损失。内部控制风险 公司虽制定了完备的公司章程，并制定了对外担保管理办法、关联交易管理办法等决策制度。但由于股份公司管6 理时间不长，因此在未来的一段时间内，公司治理和内部控制仍会存在不规范的风险。销售区域性较强的风险 公司目前主要客户均集中在云南省，较少开发或拓展全国其他区域市场，公司业务在云南省区域市场有一定知名度，但从全国市场来讲，知名度有限。因此，公司存在现有销售区域性较强的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南润晶水利电力工程技术股份有限公司 英文名称及缩写 Yunnan Runjing Water Conservancy Hydropower Engineering Technology Co.,Ltd 证券简称 润晶水利 证券代码 834621 法定代表人 杨绍文 办公地址 云南省昆明市云南省小坝路 2 号金尚俊园 C 座 2901-2911 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李绍龙 职务 董事会秘书兼财务负责人 电话 0871-63332858 传真 0871-63332858 电子邮箱 公司网址 http:/ 昆明市云南省小坝路 2 号金尚俊园 C 座 2901-2911 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 润晶水利档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 10 月 19 日 挂牌时间 2015 年 12 月 04 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-专业技术服务业-工程技术-工程勘察设计 主要产品与服务项目 水利电力工程、送变电工程等勘测、设计、咨询、测绘；工程承包等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）37,800,000 优先股总股本（股）做市商数量 控股股东 杨绍文、尹虹敏 实际控制人 杨绍文、尹虹敏 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9153010079289614XE 否 注册地址 昆明市云南省小坝路 2 号金尚俊园 C 座 2901-2911 否 注册资本 3780 万元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 瑞华 签字注册会计师姓名 王夏 张小川 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 3-4 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 59,405,162.35 44,493,862.56 33.51%毛利率%55.42%52.66%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,007,226.49 14,120,318.96 34.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,077,975.48 13,734,270.61 31.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）41.64%57.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）39.61%56.05%-基本每股收益 0.60 0.94-36.17%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 72,803,819.88 43,672,844.52 66.70%负债总计 8,397,863.46 12,110,549.20-30.66%归属于挂牌公司股东的净资产 64,308,767.10 31,562,295.32 103.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.70 2.10-19.05%资产负债率%（母公司）11.39%27.73%-资产负债率%（合并）11.53%27.73%-流动比率 843.30%333.33%-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,810,090.26 19,838,350.20-60.63%应收账款周转率 1,921.28%3,071.00%-存货周转率 386.64%665.00%-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%66.70%117.66%-营业收入增长率%33.51%92.96%-净利润增长率%34.60%392.47%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 37,800,000 15,000,000 152.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-6,502.14 政府补助 808,000.00 除上述各项之外的其他营业性外收入和支出 291,740.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,093,238.74 所得税影响数 163,987.73 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 929,251.01 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0 37,112.45 营业外收入 610,112.45 573,000.00 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司从事水利建设工程总承包业务及项目管理和相关的技术管理及服务，水利水电工程咨询，水利工程设计，工程地质勘察，地理信息系统、地形测量，土地整治，水文水资源调查评价，水土保持方案编制等业务。公司利用自身技术，提供优质的服务，并根据客户的不同需求提供个性化的解决方案，提高客户的满意度，维持公司持续发展应有的利润。公司采用招投标和直销的销售模式。招投标模式下，公司通过广泛收集项目信息决定是否参与投标，并进一步制定投标文件，参与项目招标活动。直销模式下，公司与项目客户洽谈签订购销合同和服务合同，提供一切售前、售中、售后服务。采购模式上，公司一般采用招标或者直接询价等方式与合格供应商以电话、传真等方式询价，确定供应商后签订采购合同。公司承担水利水电工程咨询、设计、工程地质勘察、工程测量服务，可以从事资质证书许可范围内的建设工程总承包业务及项目管理和相关的技术与管理服务与工程咨询服务。从事水利建设工程总承包业务及项目管理和相关的技术管理及服务，工程建设的规划、设计、施工、运营及综合治理等，对地形、地质及水文等要素进行测绘、勘探、测试及综合评定，并提供可行性评价与建设所需要的勘察成果资料，以及应用工程技术理论及技术经济方法，按照现行技术标准，对新建、扩建、改建项目的工程进行综合性设计及技术经济分析，并提供作为建设依据的设计文件和图纸。公司具有承担特大型和大中型水利电力工程勘察、规划、设计、咨询、工程总承包的能力和丰富的实践经验，公司掌握了包括工程测绘、工程勘察、水利行业工程设计相关核心技术。公司拥有水土保持方案编制资格证书、水文、水资源调查评价资质证书、工程咨询单位资格证书、测绘资质证书、土地勘测定界登记备案证书、工程勘察资质证书、云南省土地整治技术服务单位备案证书、工程设计资质证书等资质证书。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层积极贯彻公司战略发展目标和年度经营计划，2017 年公司完成营业收入59,405,162.35元，比上年同期增长了33.51%；实现净利润19,006,415.81元，较上年同期增长了34.60%；公司总资产达到 72,803,819.88 元，同比增长了 66.70%，净资产为 64,405,956.42 元，同比增长了104.06%。2017 年度主营业务实现稳定增长，达到预期经营目标。（一）主营业务稳定增长，竞争优势充分显现。报告期内，公司管理层按照年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，专注于主营业务水利水电、送变电站的设计及技术咨询服务，以及对水资源的12 利用和环保治理的高速发展，积极部署实施各项技术研发及市场推广的工作计划，并加大制度建设和内控管理的力度，公司内部管理和品牌形象都得到了很大提升；另一方面积极展开相关核心技术研究，进一步增强了服务的竞争力，取得了良好的经营成果。（二）公司治理有序推进，助推公司健康发展。报告期内，公司进一步加强规范化治理工作，完善了公司风险控制机制及各项规章管理制度。公司继续加强了人力资源整合，优化部门结构和人员配置，提高人力资源效率，制定了合理的员工薪酬方案，建立了有效的绩效管理体系和激励机制，努力控制各项成本费用，不断提高公司经济效益。（三）核心技术保持领先，研发创新不断加强。报告期内，公司的资质体系和专利技术又得到了进一步的加强，工程设计资质证书由丙级升为乙级，新获得了水利水电施工总承包三级资质和档案备案资质，显著提高了公司的发展和创新能力。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境 水利行业是传统行业，对国家的建设和发展有积极意义。公司所处的水利水电工程技术勘察设计服务行业，主要是为国家工农业生产和人民生活保障的基础设施提供技术支持，是国民经济的重要组成部分。我国水利战略地位高，公益性明显，政策支持力度大，国家在千方百计的扩宽水利投资资金来源，提供多方面的优惠政策，且正处于宽财政的政策环境，2018 年我国将继续实行积极的财政政策，支持打好大气、水、土壤污染防治三大战役，适时启动第二批山水林田湖生态保护修复工程试点，水利投资来自政府的投入仍将占主导地位，水利投资刚性决定了未来仍有较快增长空间。水利改革发展“十三五”规划中明确表示，继续将水利作为公共财政支持的重点，通过落实水利建设基金筹集和使用管理政策，发挥好政府性水利基金对水利改革发展的支持作用。政府对水利水电行业的大力支持，加快了水利水电行业的快速发展，同时也带动了水利水电工程技术勘察设计服务行业的繁荣发展。这为公司的发展提供了良好的外部发展环境，公司能够趁此快速发展成为专一、一流的水利水电勘测设计机构，更好地服务于水利水电行业领域。2、行业竞争格局与市场化程度 水利水电勘查技术服务行业在我国已经发展了 60 多年，初期大都是由国家成立的水利水电研究院。我国水利水利水电勘察技术服务行业在我国已经有六十多年的发展历史，初期大都是由国家成立的水利水电勘察设计院，我国水利水电项目的勘测设计由六大流域管理机构(水利委员会)下属的勘测设计院和八大水电工程勘测设计院（如中南院、华东院、成勘院、昆堪院、贵阳院、北京院、西北院、东北院）分区域和条块分割进行。同时，各省区有省属水利水电勘测设计院，从事本省的水利水电工程的规划、勘测、设计工作。但随着改革开放政策的实施，社会主义市场经济的发展，伴随着水利行业市场化的推进，民营企业也开始进入到水利工程设计市场。水利工程勘测设计涉及水文、地质、规划等诸多领域，对各类技术的集成度有更高的要求，因此水利水电工程勘测设计行业具有较高技术壁垒。另一方面，国家对水利工程实施严格的准入制度，水利工程勘测设计行业具有较高的技术壁垒，国家对勘测设计资质有严格的管理，新进企业较难获得勘测设计资质，不能从事相关的勘测设计工作。而且对于区域性的水利工程来说，地方性企业则占据优势。首先，地方企业对当地的水文环境较为熟悉，这对工程项目设计与施工有着至关重要的影响，也是地方政府选择项目企业的重要依据；其次；地方企业存在地理上的优势，在地方的项目获取及信息跟踪上更为便捷与灵通。据统计，中国水利水电勘察设计协会注册会员共 141 家，其中：原水利部所属单位 10 家，中国水电工程顾问集团所属单位 8 家，全国省(市)、地(市)及其他单位 123 家。目前行业内的领头企业大多由原国家单位改制而来，在业务资源、硬件设施等方面具有优势，与政府机构、大型水电公司等关系良好。但是随着市场化程度的进一步提高以及水电行业的需求增大，且民营企业在公司治理、理念创新等方面具有优势，未来一段时间，中小型水利水电勘测设计企业将得到较大发展，行业内竞争将加剧。13 3、行业生命周期 水利水电勘察设计工作是水利水电建设事业必不可少的基础性工作，已是国民经济建设的需要，这使得其拥有固定的市场来源；同时，由于其面向全社会，新客户和新品种的需求在近年内不断增加，行业发展空间越来越开阔。“十三五”期间，我国将加大水利建设投资力度，据初步估计其投资规模将超过 2 万亿，比“十二五”全国落实水利建设投资额(约 1.8 万亿元)增长 20%以上；同时，“十三五”期间，云南将加快水利基础设施网络建设，力争完成水利投资 2000 亿元，打造供水安全“升级版”。未来 5 年全省要新开工建设 200 件以上骨干水源工程和 200 万件以上五小水利工程，全面完成 3600 多座病险水库除险加固。可见，未来五年全国范围内将掀起大兴水利的浪潮，这也给水利行业的工程勘测带来了前所未有的发展契机。另外随着云计算、物联网等高新技术应用不断深化，其与现代地理信息技术的融合日期紧密，不断推动产生新的地理信息服务，全国地理信息产业园区开始出现并迅速发展，并“走出去”参与国际市场竞争，这给地理信息产业进入一个关键期、机遇期和攻坚期。由此可见我国水利水电勘察服务行业未来发展前景广阔，市场潜力巨大，将给公司带来极大的发展空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 26,688,752.59 36.66%27,027,361.88 61.89%-1.25%应收账款 4,737,763.53 6.51%1,363,548.71 3.12%247.46%存货 8,629,274.26 11.85%5,070,448.69 11.61%70.19%长 期 股 权 投资 固定资产 3,103,662.27 4.26%2,795,833.00 6.40%11.01%在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 72,803,819.88 -43,672,844.52-66.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内公司应收账款期末余额较期初余额增加 247.46%，主要是因为 2017 年度公司营业收入增加，但因款项暂未收到公司帐户，因此增加了应收帐款的挂帐。2、报告期内公司存货期末余额较期初余额增加 3,558,825.57 元，增长了 70.19%。公司存货中劳务成本为 7,927,421.09 元，库存商品为 701,853.17 元。劳务成本形成的原因是公司为客户提供的设计方案，从规划设计到评审通过的时间周期较长，甚至会超过一个会计年度，公司承接的客户订单在报告期末未了结的项目形成期末存货余额。库存商品为期末公司暂未销售发出的商品。3、报告期内公司固定资产期末余额较期初余额增长 11.01%，主因是随着公司业务的增长，2017 年度新购置了固定资产，其中运输设备 870,118.90 元，电子设备 110,460.34 元。4、报告期内公司总资产期末余额较期初余额增加 66.70%，主要是因为报告期内应收账款增加247.46%，预付款项增加 291.23%，存货增加 70.19%，其他流动资产增加 544.01%。14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 59,405,162.35-44,493,862.56 -33.51%营业成本 26,484,573.12 44.58%21,063,402.92 47.34%25.74%毛利率%55.42%-52.66%-管理费用 10,419,115.63 17.54%6,854,548.24 15.41%52.00%销售费用 963,105.40 1.62%700,672.87 1.57%37.45%财务费用-135,949.72-0.23%-66,627.13-0.15%-104.05%营业利润 21,416,790.87 36.05%15,885,242.20 35.70%34.82%营业外收入 923,846.80 1.56%573,000.00 1.29%61.23%营业外支出 36,514.90 0.06%155,047.23 0.35%-76.45%净利润 19,006,415.81 31.99%14,120,318.96 31.74%34.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年度公司营业收入 59,405,162.35 元，较上一年度增加 33.51%，主要是因为下游客户在经过前期不断梳理和公司内部加强管理，加快项目工作进度以后，多数项目均陆续完工并交付可研设计成果，加之报告期内新签勘测设计合同较上期有明显增长；加之，全资子公司云南光晶商贸有限公司本年度提供了 940,170.96 元的物资销售收入。受益于此，公司报告期内的营业收入取得了稳定增长。2、2017 年公司营业成本 26,484,573.12 元，较上一年度增长 25.74%，公司营业收入大幅增长，成本相应增加。营业成本增长比率低于营业收入增长比率的主要原因为报告期内公司严格把控成本和项目管理过程，不断降低项目经费支出，同时随着公司业务量和客户口碑的不断提高以及竞争力的不断加强，通过引进大批技术人才，减少了对外技术的依赖程度，使得委托外部协作的成本大大降低，相应公司产品销售毛利率从 2016 年度的 52.66%提高到 2017 年度的 55.42%，增加了 2.76 个百分点。3、2017 年度公司管理费用 10,419,115.63 元，较上年同期增长 52.00%，主要原因为公司为扩大业务规模，加大技术力量支持，积极引进发展所需的各类管理人才，期末在册员工人数增加 44 人，增幅46.81%，其中管理人员增加了 8 人，相应的工资、社保等人员费用增加。此外，2017 年公司新增 3 个子公司，开展新业务，相应的运营费用也增加了。4、2017 年度公司财务费用-135,949.72 元，较上一年减少 104.05%，主要是利息收入增加的原因。5、2017 年度公司营业利润 21,416,790.87 元，较上一年度增加 34.82%，主要是因为公司 2017 年度营业收入较 2016 年度增长了 33.51%，且销售毛利率提高了 2.76 个百分点，使得相应的营业利润增加。6、2017 年度公司营业外收入 923,846.80 元，主要是公司 2017 年度收到政府上市专项资金补助。7、2017 年度公司营业外支出 36,514.90 元，较上一年度减少 76.45%，主要是公司对政府部门的公益性捐赠。8、2017 年度公司净利润 19,006,415.81 元，较上一年度增加 34.60%，主要原因是公司 2017 年度营业收入较 2016 年度增加了 14,911,299.79 元，销售毛利率从 2016 年度的 52.66%提高到 2017 年度的55.42%，扣除营业税金及附加、销售费用、管理费用增长的影响，公司净利润有显著增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 15 主营业务收入 59,405,162.35 44,493,862.56 33.51%其他业务收入 主营业务成本 26,484,573.12 21,063,402.92 25.74%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%勘察设计收入 50,686,814.10 85.32%40,957,286.33 92.05%物资销售收入 940,170.96 1.58%其他 7,778,177.29 13.10%3,536,594.23 7.95%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%省内 57,332,915.91 96.51%44,493,862.56 100.00%省外 2,072,246.44 3.49%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司 2017 年销售力度不断加大，除不断开拓常规的勘测设计业务，努力增加常规业务外，还附带签订了一些水土保持方案报告编制、防洪评价报告编制、可研报告编制等合同，因此 2017 年勘测设计收入稳定增长。此外，2017 年公司的全资子公司云南光晶商贸有限公司提供钢材、水泥等物资销售收入 940,170.96元，因此收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 云南省丽江市水利水电勘测设计研究院 17,250,655.41 29.04%否 2 黄河勘测规划设计有限公司 8,623,189.71 14.52%否 3 昆明倘甸产业园区轿子山旅游开发区城乡发展统筹局 7,202,075.33 12.12%否 4 嵩明县农林局 4,905,660.24 8.26%否 5 寻甸回族彝族自治县水务局 1,905,660.33 3.21%否 16 合计合计 39,887,241.02 67.15%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 昆明恒泰钻探有限公司 5,962,890.40 22.84%否 2 云南雄美钻探工程有限公司 3,666,603.67 14.05%否 3 云南禹能水利水电勘测设计有限公司 1,626,553.43 6.23%否 4 十四冶建设云南勘察设计有限公司 1,589,433.96 6.09%否 5 云南桂金源商贸有限公司 1,449,985.68 5.56%否 合计合计 14,295,467.14 54.77%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,810,090.26 19,838,350.20 -60.63%投资活动产生的现金流量净额-23,287,944.84-4,410,709.17 -427.99%筹资活动产生的现金流量净额 13,739,245.29 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2017 年较 2016 年减少了 12,028,259.94 元，减少 60.63%，主要原因是 2017 年确认的营业收入中有部分款项已在 2016 年度预收，加之 2017 年有部分收入未收到款，在应收账款挂账，导致现金流入减少。2、投资活动产生的现金流量净额 2017 年较 2016 年减少了 18,877,235.67 元，减少 427.99%，主要原因是 2017 年购买理财产品，导致现金流出增加。3、筹资活动产生的现金流量净额 2017 年较 2016 年增加了 13,739,245.29 元，增加的主要原因是2017 年公司定向增发股份融资 13,950,000.00 元。4、公司 2017 年经营活动现金流量为 7,810,090.26 元，实现净利润 19,006,415.81 元，两者相差11,197,136.23 元。差异的原因是：净利润中包含有未付现及与经营活动无关的收支。其中：2017 年度计提资产减值准 148,589.94 元、计提固定资产折旧 891,240.50 元、无形资产摊销 4,694.34 元、长期待摊费用摊销 246,004.79 元、固定资产报废损失 6,502.14 元，其他 180,000.00 元，六项共计应调增净利润 1,477,031.71 元；投资收益 205,906.84 元、递延所得税资产增加 49,273.49 元、存货增加3,558,825.57 元、经营性应收项目增加 5,224,821.42 元，经营性应付项目减少 3,634,529.94 元，五项共计调减净利润 12,673,357.26 元。经过调整，净利润中剔除与现金收支和经营活动无关的损益后，余额与经营活动现金流量一致。17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司的全资控股子公司云南光晶商贸有限公司于 2017 年 2 月 20 日在云南省昆明市注册成立，注册资本为 735.35 万元人民币，以公司自有资金现金出资，法定代表人为唐安文，公司已经开展业务，设立云南光晶商贸有限公司符合公司未来的发展战略，不会影响公司业务的连续性、管理层稳定性。公司的全资控股子公司昆明润涵水务投资有限公司于 2017 年 2 月 20 日在云南省昆明市注册成立，注册资本为 638.45 万元人民币，以公司自有资金现金出资，法定代表人为杨伟，公司尚未开展业务，设立昆明润涵水务投资有限公司符合公司未来的发展战略，不会影响公司业务的连续性和管理层稳定性。公司的控股子公司云南美新生态环境治理有限公司于 2017 年 9 月 29 日在云南省昆明市注册成立，注册资本为 200 万元人民币，公司认缴出资 102 万，占 51%的股权，以公司自有资金现金出资，法定代表人为杨金鑫，公司尚未开展业务，设立云南美新生态环境治理有限公司符合公司未来的发展战略，不会影响公司业务的连续性、管理层稳定性。以上子公司本年度净利润占合并财务报表净利润的比例均不超过 10%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2016 年 12 月 12 日购入中国银河证券发行的“银行金山”736 期 YH0836 理财产品 400.00 万元，保本固定收益率，年化收益率 4.3%，产品期限 63 天，于 2017 年 2 月 14 日到期还本付息；2017 年 3 月 23日购买中国建设银行股份有限公司昆明环城南路支行销售的“乾元-众享”保本型理财产品，2017 年第9 期 1,000.00 万元，保本浮动收益率，年化收益率 3.60%，产品期限 76 天，于 2017 年 7 月 6 日到期还本付息。2017 年 9 月 1 日购入中国建设银行股份有限公司昆明环城南路支行的“乾元-众享”保本型理财产品，2017 年第 65 期 1,600.00 万元，年化收益率 3.50%，产品期限 67 天，于 2017 年 11 月 6 日到期还本付息。2017 年 11 月 7 日购入中国建设银行股份有限公司昆明环城南路支行的“乾元-周周利”开放式资产组合型保本人民币理财产品 1,600.00 万元，该产品无固定期限和收益率。2017 年 11 月 22 日购入中国建设银行股份有限公司昆明环城南路支行的“乾元-周周利”开放式资产组合型保本人民币理财产品 1,000.00 万元，该产品无固定期限和收益率。公司已履行相关审批程序，于 2016 年 5 月 25 日召开第一届董事会第七次会议通过关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案等议案，确认为提高公司资金使用效率和资金收益水平，使用闲置资金购买理财产品，累计使用金额不超过人民币 1,500.00万元，在上述额度内，资金可以滚动使用；于 2016 年 5 月 25 日召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了上述议案；并于 2017 年 8 月 11 日召开第一届董事会第十七次会议通过关于使用闲置资金购买理财产品的议案等议案，确认为提高公司的资金使用率和增加资金收益，使用自有闲置资金购买理财产品，在不超过人民币 3,000.00 万元的额度内购买理财产品，资金可以滚动使用；于 2017 年 8 月 29日召开了 2017 年第四次临时股东大会，审议通过了上述议案。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更：本公司于 2017 年度根据财政部制定的增值税会计处理规定（财会【2016】22 号），将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自 2017 年 1 月 1 日起调整计入“税金及附加”。18 根据 2017 年新修订的企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。本公司按准则规定，自 2017 年 6 月 12 日开始执行。根据财政部 2017 年 12 月 25 日发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，财务报表格式在“营业利润”之上新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组确认的处置利得或损失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在建工