834796_2017_鑫海新材_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

安徽鑫海环保新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 1 2017 年度报告 鑫海新材 NEEQ:834796 安徽鑫海环保新材料股份有限公司 An Hui Xin Hai Environmental Protection New Material Co.,Ltd.安徽鑫海环保新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 11 月 15 日，公司取得“一种转炉挡渣用铝镁碳滑板砖”、“RH 精炼炉用浸渍管装置”两个高新技术产品证书，证书编号分别为 3410140179、3410140180 2017 年 12 月 19 日，公司取得“一种侧吹弥散型吹氩枪”实用新型专利证书，专利号为ZL201720409441.6 安徽鑫海环保新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 安徽鑫海环保新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、鑫海新材 指 安徽鑫海环保新材料股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 国元证券、主办券商 指 国元证券股份有限公司 瑞华、会计师 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 开发区 指 马鞍山市经济技术开发区 马鞍山农商行 指 马鞍山农村商业银行股份有限公司 耐材研究院 指 马鞍山市鑫海耐火材料工程研究有限公司 国元直投 指 国元股权投资有限公司 马鞍山创投 指 马鞍山经济技术开发区创业投资有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 关联交易 指 关联方之间的交易 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 安徽鑫海环保新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陆启湖、主管会计工作负责人张卫国及会计机构负责人（会计主管人员）张卫国保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中的风险 本公司主要为大、中型钢铁企业提供耐火材料直销和整体承包服务，在获得大型优质客户的同时，销售收入相对集中于少数客户。客户高度集中将不利于公司分散经营风险，单一客户的得失将对公司生产经营带来较大影响。对下游行业依赖风险 耐火材料主要应用于钢铁、石油化工、有色金属和建材等高温工业，其中钢铁工业是耐火材料的最大消耗行业，钢铁工业的景气程度直接影响耐火材料行业的市场前景和市场容量。本公司专注于钢铁用耐火材料的研发、生产与销售，为大、中型钢铁企业提供耐火材料直销和整体承包服务，报告期内，95%以上的销售收入来源于钢铁行业。由于近年国家宏观调控，钢铁行业实行了一定的产能限制以及落后产能的淘汰，对耐火材料企业造成不利影响，公司存在由于收入和毛利率下降而导致业绩下滑的风险。市场竞争和技术被替代的风险 我国耐火材料行业生产能力严重分散，处于完全竞争状态，市场竞争较为激烈。根据国家统计局统计，我国耐火材料行业主营业务收入 500 万元以上的规模企业约 2,000 家（包括耐火材料制品企业和原材料企业），平均年产量不足 2.5 万吨，其中耐火材料制品企业约 1,500 家，平均年产量约 1.6 万吨。另一方面，随着全球经济一体化程度的不断提高，众多国际耐火材料生产企业纷纷进驻中国，参与中国耐火材料市场竞争，使得中国国内的耐火材料市场竞争趋于国际化。目前公司产品和技术得到了客户的认可，但随着国家对环境保护的重视及国外耐火安徽鑫海环保新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 6 材料企业的竞争，公司的客户必将对耐火材料的质量和品种提出更高的要求，从事耐火材料生产经营的企业必将不断地研发新技术，升级自身的产品结构。如果公司目前应用的技术及产品结构不能随着市场的需求而不断创新和提升，公司的生产技术和产品将存在被替代的风险。应收账款无法收回的风险 钢铁企业对耐火材料供应商的交易结算一般是在产品发至钢铁企业并经验收合格后，才根据合同条款进行结算，结算周期较长这一行业特点导致公司应收账款余额较大。2016 年末、2017年 末 公 司 应 收 账 款 净 额 分 别 为26,864,103.56元 和14,409,370.92元，占同期期末公司总资产的比例分别为23.32%和 13.66%。由于应收账款金额较大，占用公司较多营运资金，如果发生大额呆坏账，将会对公司的经营业绩产生较大影响。技术和人才流失的风险 先进的钢铁生产工艺与高附加值钢材对耐火材料制品要求很高，所以中高端耐火材料制品从研发、中试到最终产业化均需要大量的研发投入和长期的技术积累。本公司致力于为以钢铁为主的高温工业提供优质高效的耐火材料产品，多年来积累了丰富的技术经验和工艺诀窍，培养了一大批技术骨干人员。如果这些技术秘密泄露或技术人员流失，将对本公司的生产经营带来较大的影响。公司因整体承包模式导致流动资金压力的风险 公司的销售模式包括整体承包和直销两种模式。在整体承包模式下，公司负责耐火材料的配置、选型、施工、安装、保养维护、更换等服务内容，项目施工完成后交付客户使用，公司派驻人员（外钢人员）配合客户生产并提供服务，并按照合同约定的结算条款（如炉数、出钢量等）按月结算销售收入。因此，公司每月需要垫付相应的产品成本和施工费用。随着公司销售模式的转变，整体承包销售收入已超过直销收入，对公司资金占用量较大，若公司无法顺利回款或筹措资金，可能导致流动性风险。自然人控制的风险 目前，公司已经建立了较为完善的法人治理结构，在组织和制度层面上对自然人控制的行为进行了规范，但公司的实际控制人为自然人，其自身的经营、管理和决策能力会对公司的生产经营产生重大影响。如果出现严重的个人决策失误或个人问题，将对公司正常运营带来不利影响。原材料价格波动的风险 原材料是本公司产品成本的主要组成部分，在公司的生产成本中所占比例较大，原材料价格波动将对公司毛利率产生较大影响。如果未来主要原材料价格出现上涨趋势，将会给公司带来一定的成本压力，进而影响到公司的经营业绩。本期重大风险是否发生重大变化：否 安徽鑫海环保新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽鑫海环保新材料股份有限公司 英文名称及缩写 An Hui Xin Hai Environmental Protection New Material Co.,Ltd.证券简称 鑫海新材 证券代码 834796 法定代表人 陆启湖 办公地址 安徽省马鞍山市经济技术开发区湖西南路 155 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张卫国 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0555-2109917 传真 0555-8215816 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 安徽省马鞍山市经济技术开发区湖西南路 155 号 243000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 安徽鑫海环保新材料股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996-09-11 挂牌时间 2015-12-14 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3089 制造业-非金属矿物制品业-耐火材料制品制造-耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造 主要产品与服务项目 钢铁用耐火材料的研发、生产和销售服务 普通股股票转让方式 集合竞价方式转让 普通股总股本（股）40,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 安徽昕源集团有限公司 实际控制人 陆启湖、吴凤兰 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 安徽鑫海环保新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 8 统一社会信用代码 91340500150712062C 否 注册地址 安徽省马鞍山市经济技术开发区湖西南路 155 号 否 注册资本 40,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座国元证券 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曾玉红、徐远 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易方式变更后，公司股票转让方式为集合竞价。安徽鑫海环保新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 54,379,903.50 64,401,496.29-15.56%毛利率%16.80%22.30%-归属于挂牌公司股东的净利润-249,863.20 1,787,411.35-113.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,568,772.01 84,364.75-1,959.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.48%3.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.04%0.17%-基本每股收益-0.01 0.04-125%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 105,477,385.80 115,199,014.26-8.44%负债总计 53,979,796.26 63,451,561.52-14.93%归属于挂牌公司股东的净资产 51,497,589.54 51,747,452.74-0.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.27 0.00%资产负债率%（母公司）51.17%55.08%-资产负债率%（合并）51.18%55.08%-流动比率 136.90%147.61%-利息保障倍数 1.01 3.11-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 15,746,688.29 10,477,870.68 50.29%应收账款周转率 264%235%-存货周转率 224%262%-安徽鑫海环保新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.44%-0.66%-营业收入增长率%-15.56%-2.40%-净利润增长率%-113.98%-58.49%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,600,000 40,600,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,414,685.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 136,972.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,551,657.42 所得税影响数 232,748.51 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,318,908.91 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 2,023,804.98 1,938,615.00 营业外支出 200,547.90 120,485.13 资产处置收益 85,189.98 -80,062.77 安徽鑫海环保新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 11 本公司编制 2017 年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 2017 30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 85,189.98 元，调增 2016 年度资产处置收益 85,189.98 元。调减 2015 年度营业外支出 80,062.77 元，调增 2015 年度资产处置收益-80,062.77 元。安徽鑫海环保新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是耐火材料制品业的产品及服务供应商，拥有具备独立自主研发能力及行业竞争力的专业技术核心团队，为钢铁工业企业提供高质量、高性能耐火材料产品和完善的耐材整体承包服务，满足钢铁企业客户的生产经营需求。公司设有销售部，通过直销和整体承包方式开拓业务，无分销等其他方式。收入来源主要为产品直接销售业务收入及整体承包业务收入，经过多年发展，公司已经形成了较为稳定的采购模式、生产模式和销售模式。报告期内，公司的商业模式较上年度没有较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，在国家积极推进供给侧结构性改革，着力淘汰落后产能、化解过剩产能的宏观环境下，公司下游钢铁行业运行取得了稳中向好的局面，价格回暖，盈利水平大幅上升，公司面临的经营环境略有改善，但是国家对耐材行业的矿产资源管理和环保整治力度加大，导致矿石和耐火原料的短缺和价格大幅上涨，但新一轮的钢厂招投标调整执行有滞后、价格传导需要一个过程，给耐火材料行业的生产经营带来了一定困难。在严峻的市场形势下，公司管理团队按照公司董事会确定的目标任务，积极调整经营策略，强化内部精细化管理，稳步开拓新市场，着力提供性价比较高的产品和服务，降本增效、加强回款，扎实推进各项工作，公司经营保持了稳步健康发展的态势，取得了较好的经营业绩。报告期内，公司实现营业收入 5,437.99 万元，较去年同期减少 1,002.16 万元；实现归属于上市公司股东的净利润-24.99 万元，同比减少 113.98%。虽然因山东济钢关闭停产及宜兴东坡业务停止导致营业收入减少，但公司又开拓了包钢、山钢日照等新的市场，公司营业收入将会保持稳定上升趋势。(二二)行业情况行业情况 报告期内，下游行业中钢铁等价格出现明显回暖，但产量仍旧保持微升局面，下游行业的回暖传导至耐材行业的速度并不迅速，而我国耐火材料生产企业数量大、规模小、集中度低、行业竞争激烈的现状仍然持续，再加上镁砂等原材料价格大幅上涨等因素影响，耐火材料企业经营仍未走出困境。“十三五”安徽鑫海环保新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 13 期间，在主要下游行业面临产能严重过剩和市场需求趋缓的运行态势下，耐火材料行业运行将受到产能过剩和市场需求下降的双重挑战。对此，公司将进一步提升产品质量、提高生产效率、优化产品结构、优化营销模式、精细管理、降本增效、加强科技创新、开发适销对路和高附加值产品，化解不利影响，提高抗市场风险能力，以保持持续发展及盈利能力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 12,711,069.54 12.05%11,659,064.91 10.12%9.02%应收账款 14,409,370.92 13.66%26,864,103.56 23.32%-46.36%存货 22,248,714.50 21.09%18,119,096.34 15.73%22.79%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 26,547,626.19 25.17%29,700,959.19 25.78%-10.62%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 19,800,000.00 18.77%7,000,000.00 6.08%182.86%长期借款 0.00 0.00%8,150,000.00 7.07%-100.00%应付票据 14,383,740.00 13.64%9,100,644.00 7.90%58.05%应付账款 11,210,728.31 10.63%16,051,562.93 13.93%-30.16%资产总计 105,477,385.80-115,199,014.26-8.44%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款本期期末比上年期末减少 46.36%，主要原因是公司在报告期内加大货款回收力度，资金回笼速度加快。2、存货本期期末比上年期末增加 22.79%，主要原因是原材料供应紧张，公司为保证生产正常进行，增加镁砂、铝矾土等原料储备。3、固定资产本期期末比上年期末减少 10.62%，主要原因是报告期内计提折旧导致净值减少。4、短期借款本期期末比上年期末增加 182.86%，原因是公司把长期借款还清后，置换成短期借款。5、长期借款本期期末比上年期末减少 100%，原因是公司报告期内已还清全部长期借款。6、应付票据本期期末比上年期末增加 58.05%，原因是环保治理力度加大，原料供应紧张，采购资金支付速度加快。7、应付账款本期期末比上年期末减少 30.16%，原因是环保治理力度加大，原料供应紧张，采购资金支付速度加快。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 54,379,903.50-64,401,496.29-15.56%安徽鑫海环保新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 14 营业成本 45,244,309.22 83.20%50,038,485.50 77.70%-9.58%毛利率%16.80%-22.30%-管理费用 6,766,593.44 12.44%8,644,560.50 13.42%-21.72%销售费用 1,920,277.92 3.53%2,396,348.48 3.72%-19.87%财务费用 1,771,133.06 3.26%2,623,990.74 4.07%-32.50%营业利润-111,488.05-0.21%-13,459.85-0.02%-728.30%营业外收入 139,432.49 0.26%1,938,615.00 3.01%-92.81%营业外支出 2,460.07 0.00%20,220.74 0.03%-87.83%净利润-249,863.20-0.46%1,787,411.35 2.78%-113.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期比上年同期减少 10,021,592.79 元，降幅 15.56%,主要原因是下半年山东济钢关闭停产及宜兴东坡业务停止导致营业收入减少。2、营业成本：本期比上年同期减少 4,794,176.28 元，降幅 9.58%，主要原因一是营业收入减少导致营业成本相应减少，二是原材料价格大幅上涨导致成本上升，降幅比营业收入降幅要小。3、管理费用：本期比上年同期减少 1,877,967.06 元,降幅 21.72%，主要原因上年同期有挂牌费935,610.92 元，1-4 月列支土地使用税、房产税、印花税等 423,934.08 元，本期管理人员减少、稳岗社保补贴导致职工薪酬减少 500,492.80 元。4、销售费用：本期比上年同期减少 476,070.56 元，降幅 19.87%，主要原因公司加强费用管控，人工费用、办公费用、交通费用等减少。5、财务费用：本期比上年同期减少 852,857.68 元，降幅 32.5%，主要原因贷款金额减少和贷款利率下降，减少了利息支出。6、营业利润：本期比上年同期减少 98,028.20 元，降幅 728.30%，主要原因一是营业收入减少，二是原材料价格大幅上涨，导致成本上升，毛利率下降。7、营业外收入：本期比上年同期减少 1,799,182.51 元，降幅 92.81%，主要原因是报告期内报表列支口径调整。本期收到的政府补助 1,414,685.00 元要求列入其他收益，而去年同期收到政府补助资金1,934,100.00 元计入营业外收入。8、营业外支出：本期比上年同期减少 17,760.67 元，降幅 87.83%，主要原因是上年同期罚款、罚息等15,496 元。9、净利润：本期比上年同期减少 2,037,274.55 元，降幅 113.98%，主要原因一是营业收入减少，二是原材料价格大幅上涨，导致成本上升，毛利率下降，三是政府补助减少 519,415.00 元 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 54,121,477.36 64,248,680.35-15.76%其他业务收入 258,426.14 152,815.94 69.11%主营业务成本 45,088,720.06 49,989,672.18-9.80%其他业务成本 155,589.16 48,813.32 218.74%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%整体承包销售 22,706,166.83 41.95%32,081,050.55 49.93%安徽鑫海环保新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 15 直接产品销售 31,415,310.53 58.05%32,167,629.80 50.07%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%内销 52,429,264.66 96.87%62,724,662.22 97.63%出口 1,692,212.70 3.13%1,524,018.13 2.37%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入占比、按区域进行分类的收入构成指标与上期基本一致，没有大的变动。按产品进行分类的收入构成中整体承包销售比上期减少 9,374,883.72 元，主要是转炉滑板挡渣总包减少 841.36 万元，一是济钢关闭停产合同终止减少收入 533.76 万元，二是韶钢本期未中标减少收入 271.54 万元，三是邯钢环境治理限产导致减少收入 126.92 万元，其他因包钢、马钢三钢新增市场增加部分收入抵消收入减少的不利影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江自立高温科技有限公司 9,607,164.09 17.67%否 2 安徽马钢耐火材料有限公司 9,062,257.89 16.66%否 3 河北钢铁股份有限公司邯郸分公司 8,276,928.18 15.22%否 4 宜兴东坡耐火材料有限公司 7,650,314.98 14.07%否 5 莱芜钢铁集团银山型钢有限公司 3,838,504.76 7.06%否 合计合计 38,435,169.90 70.68%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江自立高温科技有限公司 9,524,466.67 23.52%否 2 宜兴东坡耐火材料有限公司 3,077,311.11 7.60%否 3 大石桥市东窑特耐厂 2,909,646.87 7.19%否 4 唐山时创高温材料股份有限公司 1,951,380.68 4.82%否 5 林州宏瑞金属材料加工有限公司 1,870,624.51 4.62%否 合计合计 19,333,429.84 47.75%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 15,746,688.29 10,477,870.68 50.29%投资活动产生的现金流量净额-246,217.97 320,016.87-176.94%筹资活动产生的现金流量净额-13,340,117.96-18,181,883.31-26.63%安徽鑫海环保新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 16 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期比上期增加 5,268,817.61 元，主要是经营活动现金流出本期比上期减少 5,414,819.78 元，一是支付给职工以及为职工支付的现金减少 928,570.88 元，二是支付的各项税费减少 2,724,935.96 元，三是管理费用、销售费用的降低导致支付其他与经营活动有关的现金减少 1,073,762.75 元。报告期内公司经营活动产生的现金流量与净利润存在重大差异原因：一是固定资产折旧、无形资产摊销增加现金流量 3,299,658.63 元；二是财务费用调节增加现金流量 1,890,191.69 元；三是存货增加导致现金流量减少 4,155,078.00 元；四是经营性应收项目减少导致现金流量增加 13,139,368.92 元；五是经营性应付项目增加导致现金流量增加 3,104,264.24 元。综合上述因素导致经营活动产生的现金流量与净利润存在重大差异。2、投资活动产生的现金流量净额：本期比上期减少 566,234.84 元，主要原因是上期取得投资收益收到现金 300,000.00 元，处置固定资产收回现金 93,408.00 元，本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上期增加 172,826.84 元。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期比上期增加 4,841,765.35 元，本期取得借款比上期增加20,800,000.00 元，收到承兑汇票保证金和政府补助比上期减少 4,437,500.00 元，本期偿还债务支付的现金比上期增加 24,550,000.00 元，偿付利息比上期减少 659,121.35 元，支付的承兑汇票保证金和融资费用比上期减少 12,370,144.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 马鞍山市鑫海耐火材料工程研究有限公司是公司全资子公司，持股比例 100%。耐材研究院注册地址：安徽省马鞍山市经济技术开发区湖西南路 158 号，注册资本：人民币 50 万元，经营范围：耐火材料机械结构的设计开发与技术服务，铁水预处理用 KR 搅拌器、脱硫喷枪的设计开发与技术服务，钢包控硫不烧式滑板的设计开发与技术服务，RH 精炼用无铬耐材的设计开发与技术服务，包芯线的工艺配方的研究与制造，低碳、无碳系列耐火材料的研究与制造。2017 年营业收入 0 元，净利润-6,756.39 元，截止2017 年 12 月 31 日净资产 465,697.34 元。安徽当涂新华村镇银行股份有限公司是公司参股公司，持股比例 5%。当涂新华村镇银行注册地址：安徽省马鞍山市当涂县振兴路 314 号，注册资本：人民币 10,000 万元，经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。公司报告期收到其分红款 0 万元。公司经营业务与其无关联性，持有投资目的增加公司资产多元化，看好其金融业务持续增长性，增加公司未来投资收益。2017 年度营业收入 30,236,174.99 元，净利润 2,024,382.76 元，截止 2017 年 12 月 31 日，净资产 117,113,724.96 元。报告期内公司无取得和处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 安徽鑫海环保新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 17 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 (1)本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。(2)本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会2017 30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年营业外收入85,189.98 元，调增资产处置收益 85,189.98 元。本报告期内未发生会计估计变更或重大会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税、保护环境，为当地就业和经济发展作出了积极的贡献，对股东、员工、客户、供应商、债权人等相关利益者承担了相应的社会责任，实现公司与社会的可持续和谐发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的股东由创业股东、专业投资机构组成，股权结构较为合理，公司建立了较为完善的治理结构和内部控制体系，三会能够按照相关法律、法规要求规范运行，公司管理层勤勉尽责，稳健经营，人员素质、业务能力、管理水平持续提升。公司管理层及核心人员队伍稳定，公司为国家高新技术企业，并与高等院校、科研院所形成了良好的合作机制，保持稳定的科研投入及创新发展能力，科研经费有充分保障，研发人员有深厚的经验积累，创新产品及成果持续稳步推向市场，为公司持续经营奠定良好基础。公司从事耐火材料行业二十余年，长期的行业资源积累已形成稳定的市场，随着公司产品结构的调整以及新产品、新技术的推进、新市场的开拓，为公司未来发展提供了良好预期。公司运营稳健，经营状况稳定，持续盈利，资产状况良好，经营性现金流良好，不存在无法清偿的到期债务或其他债务违约风险，不存在拖欠员工工资或无法支付供应商货款的情形。不存在主要生产、经营资质缺失或无法延期，无法获得主要生产、经营要素的情况。公司各项制度流程能够得到有效实施，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。公司和全体员工无重大违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 安徽鑫海环保新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 18 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 在国家积极推进供给侧结构性改革，着力化解过剩产能淘汰落后产能的宏观环境下，公司下游钢铁 行业运行取得了稳中向好的局面，产量和价格均出现增长趋势，盈利水平提高，效益增加。公司面临的经营环境略有改善，但是国家对耐材行业的矿产资源管理和环保整治力度加大，导致矿石和耐火原料的短缺和价格大幅上涨，给耐火材料行业的生产经营带来了一定困难。我国耐火材料生产企业数量大、规模小、集中度低、行业竞争激烈的现状仍然持续。“十三五”期间，在主要下游行业面临产能严重过剩和市场需求趋缓的运行态势下，耐火材料行业运行将受到产能过剩和市场需求下降的双重挑战。但在加快转型升级，优化产品结构，淘汰落后产能，增强保障能力的条件下，通过创新驱动、推进产业结构调整和发展，大力推广绿色、环保、节能产品；国家环保治理力度加大导致一批劣质企业遭淘汰，通过重组整合、提升产业集中度和综合竞争实力；在减量发展过程中，推动行业由规模效益型向创新效益型转变，必将开创我国耐火材料工业健康稳定发展的新局面。随着下游钢铁行业回暖，价格增长，将传导至耐材行业，耐材生产企业将会合理调整、提高耐火材料市场销售价格。公司将把握行业发展趋势，利用自身优势，主动适应国家政策要求，开发应用绿色、环保、节能产品满足客户需求，巩固现有市场，开拓新的市场，在激烈的竞争中占有一席之地。(二二)公司发展战略公司发展战略 利用自身优势和特点，重新进行资源配置，优化经营模式，加强科技创新，开发适销对路、绿色、节能、环保的高附加值产品，从而提高公司抗市场风险能力、盈利能力和可持续发展能力。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 根据行业发展状况，公司确定 2018 年主要经营计划：加强科技创新，增加研发投入，申报发明专利 1 项，申报实用新型专利 5 项以上；强化质量控制，确保产品出厂合格率 100%，提高产品