834548_2017_天视文化_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

公告编号：2018-020 1 2017 年度报告 天视文化 NEEQ:834548 厦门市天视文化传媒股份有限公司 Xiamen Top-sight Culture Media Inc.公告编号：2018-020 2 公司年度大事记公司年度大事记 演艺及音乐投融资：演艺及音乐投融资：2017 年 11 月 17、18 日，演艺进口：演艺进口：天视旗下上海舶文投资引进囊括 由天视文化承办的【学友经典】2017 世界巡 大河之舞、王者之舞世界顶级舞者 回演唱会在厦门体育中心连唱两晚。演唱会门 的爱尔兰踢踏舞剧泰坦尼克号，并于国 票一票难求，现场更是汇聚了近 8 万名观众。内 10 个城市进行巡演。政府节会政府节会：9 月 28 日，由中国文学艺术界联合 文艺演出：文艺演出：9 月 21 日，平潭蓝文艺演出 会、厦门市人民政府主办的“2017 年中国文联 在平潭隆重上演，天视旗下汇声演出器材与 艺术家走进厦门慰问演出”在白鹭洲上演，天 鑫美奇负责前期筹备及整体制作执行，助力 视文化作为执行单位，天视旗下子公司汇声提 演出圆满落幕，为现场嘉宾带来一场美轮美 供舞台设计及灯光音响，保证演出的完美呈现。奂的艺术盛宴。商务活动：商务活动：9 月 22 日-10 月 1 日，SM 新生活广场 文体活动：文体活动：天视旗下海旅天视 2017 年举办了 FASHION FORWORD“时尚与声俱来”大秀，11 月 26 数十场“奔跑吧，海沧”系列活动，通过各 日，SM 新生活广场及 ECCO 联合举办的“嗨皮圣诞 种健身运动、寓教于乐、专属定制主题月等 艺术之光”亮灯仪式，12 月 25 日，SM 新生活广场 丰富多彩的活动形式，倡导全民健身理念，“嗨皮圣诞 艺术之光平安夜派对”，均由天视文化 展示文兴景秀的厦门海沧，挖掘海沧文化瑰 策划执行，成功打造一系列城市生活的时尚活动。宝，产生了良好的社会影响力。公告编号：2018-020 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .3131 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3939 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .4242 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .4545 第九节第九节 行业信息行业信息 .5454 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .5454 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .6363 公告编号：2018-020 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 天视文化、公司、母公司、本公司、股份公司 指 厦门市天视文化传媒股份有限公司 天视有限、有限公司 指 厦门市天视文化有限公司 华侨城集团 指 华侨城集团公司 华侨城文化集团 指 深圳华侨城文化集团有限公司 国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 福建新天视、新天视 指 福建省新天视传媒有限公司 厦门汇声、汇声器材、汇声 指 厦门市汇声演出器材有限公司 厦门鑫美奇、鑫美奇 指 厦门市鑫美奇文化传播有限公司 厦门观道、观道公关 指 厦门市观道公关策划有限公司 陕西天视 指 陕西天视传媒有限公司 甘肃天视 指 甘肃天视文化有限公司 亚太天视 指 香港亚太天视传媒有限公司 海旅天视 指 厦门市海旅天视文化体育产业有限公司 厦门天海盛晏、天海盛晏 指 厦门天海盛晏文化传媒有限公司 司麦奥 指 厦门市司麦奥会展服务有限公司 北京视觉东方、视觉东方 指 北京视觉东方文化传媒有限公司 上海舶文、舶文 指 上海舶文文化发展有限公司 天侨科技 指 厦门天侨科技有限公司 天弦音乐 指 厦门市天弦音乐制作有限公司 思所 指 思所（厦门）品牌策划有限公司 厦门宏泰集团、宏泰集团 指 宏泰集团（厦门）有限公司 报告期 指 2017 年度 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 厦门市天视文化传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 厦门市天视文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 厦门市天视文化传媒股份有限公司监事会 三会规则、三会议事规则 指 董事会议事规则、监事会议事规则和股东大会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公告编号：2018-020 5 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 公司章程、章程 指 厦门市天视文化传媒股份有限公司章程 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师、立信、会计事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）公告编号：2018-020 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张治寰、主管会计工作负责人胡益萍及会计机构负责人（会计主管人员）李剑晖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 优质的演出资源稀缺带来的经营风险 演出经纪业务收入是公司重要的收入来源。现阶段国内的演出市场上,有市场号召力的演出资源较为稀缺,握有演出内容的艺人经纪公司在演出市场中占据优势地位。激烈的市场竞争使得演出经纪方需要付出较高的价格才能获取优质的演出资源,这就加大了市场对演出经纪方对自身经营实力和风险把控能力的要求。尤其,现阶段国内的演出市场上,有市场号召力的演出资源较为稀缺,艺人经纪公司对演出经纪公司的挑选就更为的严格。此外,诸如明星个唱等演出活动需投入的成本较大,出于控制经营风险的考量,公司对这类演出项目的投资较为谨慎,导致公司也只能根据每年实际演出项目风险评估情况,来确定演出数量及演出收入。大型户外活动的公共安全风险 公司主营大型演出活动的策划、经纪与执行,无论是室内活动或户外大型活动,参与的人数较多,存在一定的安全隐患。虽然公司在多年的经营活动中未发生过任何安全事故,且公司一直同公安、消防部门紧密配合,遵照相关的安全规章组织活动,但如公告编号：2018-020 7 若在经营过程中发生安全事故,将对公司经营造成重大影响。公司业务区域较为集中的风险 公司现阶段的主要业务集中在福建地区。该地区的经济形势、产业政策直接影响公司的经营业绩。虽然公司具有经营模式、品牌等竞争优势,但不排除公司会受到福建地区经济波动或产业政策调整等各种因素改变的冲击,而使公司经营受到影响。公司治理的风险 股份公司成立前,公司的法人治理结构不完善,内部控制存在欠缺。股份公司成立后,公司逐步建立健全了法人治理结构,制定了相应的内部控制体系，但是，随着公司的快速发展,经营规模、经营区域不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理也提出了更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，以下风险已经解除：1、关于公司存在潜在的同业竞争风险 报告期内，曾琦先生已不再是公司实际控制人，且不再担任公司董事长，因此，此前因存在实际控制人控制的其他企业中经营范围与天视文化及子公司存在相似之处，可能导致潜在的同业竞争风险已经解除。公告编号：2018-020 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门市天视文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Top-sight Culture Media Inc.证券简称 天视文化 证券代码 834548 法定代表人 张治寰 办公地址 厦门市思明区湖滨东路 307 号 3 号楼第三层 A 区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡益萍 职务 副总经理、董事会秘书 电话 0592-5884711 传真 0592-5884922 电子邮箱 公司网址 http:/ 厦门市思明区湖滨东路 307 号 3 号楼第三层 A 区天视文化,361004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 厦门市思明区湖滨东路 307 号 3 号楼第三层 A 区公司董事会 秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 09 月 11 日 挂牌时间 2015 年 12 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-87 文化艺术业-879-8790 其他文化艺术业 主要产品与服务项目 演出经纪与演出服务,活动策划与品牌推广,及相关的广告代理业 公告编号：2018-020 9 务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）44,950,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 深圳华侨城文化集团有限公司 实际控制人 国务院国资委 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350200705484690M 否 注册地址 厦门市思明区湖滨东路 307 号 3 号楼第三层 A 区 否 注册资本 44,950,000 是 注：2017 年 7 月 10 日，经公司 2017 年第五次临时股东大会批准，公司发行股票 17,350,000 股，发行价格为每股 6.00 元人民币，募集资金总额 104,100,000.00 元。公司于 2017 年 10 月 16 日收到 关于厦门市天视文化传媒股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函【2017】5997 号）。2017年 10 月 27 日，公司取得厦门市市场监督管理局颁发的营业执照，公司注册资本由 2,760 万变更为 4,495万。五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 胡敬东、洪燕玲 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2018-020 10 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，自 2018 年 1 月 15 日起公司 股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 162,283,710.38 98,060,012.79 65.49%毛利率%22.09%28.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,039,789.35 6,684,425.37 65.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,991,658.67 5,116,287.29 75.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.76%15.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.39%12.20%-基本每股收益 0.33 0.24 37.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 207,927,530.03 75,491,381.48 175.43%负债总计 32,101,441.52 18,348,113.07 74.96%归属于挂牌公司股东的净资产 161,220,157.73 46,416,217.44 247.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.59 1.68 113.69%资产负债率%（母公司）13.18%19.90%-公告编号：2018-020 11 资产负债率%（合并）15.44%24.30%-流动比率 5.85 3.09-利息保障倍数 66.43 96.83-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 19,673,533.09 22,590,153.57-12.91%应收账款周转率 6.52 3.35-存货周转率-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%175.43%11.20%-营业收入增长率%65.49%-4.71%-净利润增长率%44.88%7.02%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 44,950,000 27,600,000 62.86%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 公告编号：2018-020 12 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-16,828.79 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外；300,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额；1,982,023.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,265,194.87 所得税影响数 212,494.15 少数股东权益影响额（税后）4,570.04 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,048,130.68 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 560,452.90 其他收益 560,222.90 资产处置收益 230.00 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司执行该规定的主要影响如下：公告编号：2018-020 13 将利润表中的“营业外收入”项目 560,452.90 元调整为“其他收益”项目 560,222.90 元以及“资产处置收益”项目 230.00 元。公告编号：2018-020 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为演出经纪与演出服务，活动策划与品牌推广，文体场馆运营管理及相关的广告代理业务。本公司是处于文化艺术业的专业从事演出服务、活动策划与品牌推广、广告代理和商业演出投资的综合性文化传播企业，公司及子公司涵盖演艺市场产业的中游以及部分的下游行业，包括提供演出投资与演出经纪运营、大型活动策划全案与公关营销、与演出相关的广告运营、演出展览会务服务（包括舞美设计制作与设备租赁）、演出内容的制作、演艺项目进出口贸易、“演艺音乐体育”线上平台、演艺培训与旅游结合产品、体育运动项目和文体场馆的运营管理等完整化的文化产业链服务。公司拥有的核心竞争力包括：演出服务优势：天视文化拥有省内较为先进的舞台音响灯光设备，并拥有较有经验的核心创意团队及专业执行团队，经过多年提供演出服务业务累积了良好口碑及品牌影响力；演出经纪优势：掌握优质演出项目、演出团队及艺人资源，能够更好的为市场匹配优质演出内容，占据市场份额；演出制作优势：天视文化制作的演出内容，包括为各单位提供的晚会设计执行、节目编排等都具有较好的内容，形式新颖，具有品质保证；演出运营优势：公司投资或承办运营的演出项目都能够快速消化，并通过多渠道整合营销、宣传推广，保证项目的安全顺利举办，并在其中获得盈利；场地运管优势：经过多年的运作经验积累，培育一支较为成熟的场馆运营管理团队，可为全国范围内同类文化艺术、体育类场馆运营与管理提供一体化服务。其中公司的各项业务既相互独立又相互配合，承接一个项目往往可以获取包含一项或多项业务，扩大营收渠道。公司目前销售渠道主要为票务销售渠道（票务网站及线下票点），广告媒体渠道（与演出相关的广告投放），企业单位（演出服务包括设备租赁及活动策划等），营销/执行团队（项目招商及演出经纪）。公司主要收入来源依托演出投资与演出经纪运营的票务收入，与演出相关的广告运营的商业赞助，活动策划与公关营销业务产生的服务费用，演出展览会务服务业务中灯光音响租赁、舞台舞美设计制作、视频系统制作、展览设计制作等的制作服务费，演出内容制作中的交易营收，体育运动项目和文体场馆的运营管理带来的营收。报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。公告编号：2018-020 15 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，依据公司战略规划，业务稳步发展，公司实现公司营业收入 16228.37 万元，比上年度增长了 65.49%；归属于母公司所有者的净利润 1103.98 万元，比上年度增长 65.16%；资产总额 20792.75万元，比上年度增长 175.43%；经营现金净流量 1983.49 万元，比上年度减少了 12.20%。报告期内，公司的主要业务包括了演艺项目投资、广告代理、公关活动策划与执行等，业务、产品或服务有关经营计划的实现情况如下：1.演艺及音乐产业投融资板块：（1）报告期内，公司连续投资举办两场“【学友经典】2017 世界巡回演唱会-厦门站”、一场“2017汪峰岁月巡回演唱会-厦门站”大型演唱会，三场演唱会累计超过 10 万名观众到场观看，其中张学友演唱会更创造了厦门演出历史在票房及人数上的记录；（2）成功推动实现陈奕迅成为企业品牌形象代言人业务，为品牌推广注入明星力量，并以冠名中国真声音大型选秀类栏目为切入点，引入品牌合作，撬动企业全国市场的传播效应；（3）同时投资引进囊括大河之舞、王者之舞中世界顶级舞者的爱尔兰踢踏舞剧泰坦尼克号，于国内 10 个城市进行巡演，开启演出进出口贸易的全国市场。2.演艺及文化项目服务板块：（1）2017 年公司凭借资源优势承办执行“平潭蓝文艺演出”、“泸州老窖国窖 1573 永恒经典巨星演唱会”、“心系天下 W2018 手机发布会暨十周年群星公益盛典”、“尼斯国际嘉年华”、“2017中国文联艺术家走进厦门慰问演出”等大型活动，实现项目顺利举办，赢得了广泛的社会影响力。（2）为诸多企业策划执行品牌传播事件，例如：“金牌橱柜 18 周年盛典暨全球加盟商峰会”、“2017燕之屋引爆之夜合作商大会”、“第十届中国（厦门）国际游艇展览会”、“第十三届深圳文博会公告编号：2018-020 16 华侨城甘坑新镇分会场开幕式答谢活动”、“海沧体育中心星光大道商业街启幕”、“2017 集美新城荧光夜跑”万人嗨趴等，策划的“321 特步全民跑步盛典晚会”邀请了知名艺人赵丽颖、谢霆锋等参与盛典。（3）天视文化旗下子公司也策划执行了诸多服务项目，例如：“2017 两岸元宵戏曲晚会”、“2017三盛国际情人节活动”、“泰禾广场招商签约发布盛典”、“千叶 2017 年珠宝行业趋势分享会”、“厦门龙湖 5 周年品牌盛典”、“2017 交发龙岩风景品牌发布会”、“融创中国，福建品牌发布会暨厦门双子案名发布”、“SM 新生活广场 FASHION FORWORD时尚与声俱来秀、嗨皮圣诞 艺术之光亮灯仪式及平安夜派对”等，赢得了客户的一致好评。3.演艺内容制作版块：策划制作 2017 厦门国际海洋周“海之诗”音乐晚会，在海沧区沧江剧院上演，音乐会不仅精心编排融汇木偶戏、五祖拳、二十四节令鼓及闽南非物质文化遗产表演等特色元素的表演，还由金砖会晤文艺晚会演出乐团厦门歌舞剧院交响乐团作为伴奏班底，为与会嘉宾献上一场高颜值、高质量的视听盛宴。4.文体场馆运用管理版块：发挥参股子公司海旅天视的优势，精细化经营管理海沧体育中心。进一步提升团队综合运管能力，培养一支综合性场地运管团队，深化创新型的运营管理模式，取得了良好的成绩，在全省体育产业交流会上受到福建省体育局的大力认可，运管期间，组织策划多种形式体育赛事、文化活动，包括“奔跑吧，海沧”“2017 年海沧区第八届全民健身月”“2017 海沧区直机关文体运动会”等，加大传播力度，丰富海沧体育中心的内涵，助力“活力海沧”的文明城市建设。(二二)行业情况行业情况 1.2017 年的中国演出行业在文化产业繁荣发展的大潮中，不断前行并探索转型升级的新路子。顺应这种发展趋势，演出行业在提升自身经营管理水平的同时，愈发需要打造一批形式多样、内容精良、定位明确的优秀作品；同时，品牌化竞争时代来临、企业集团化趋势明显、演出产业链纵向延伸趋势明显，演出衍生品的开发、演出版权机制的建立将不断完善演出产业链，国内演出市场音乐著作权保护措施令人可喜。2.2017 年，文化部相继出台多个推进文化发展、鼓励文化科技创新的政策法规，从文化人才培养、演艺及文化旅游升级转型、演出设备技术创新、对外文化交流等方面，均给予充分的支持，为企业发展带来巨大的福音。3.2018 年 3 月 13 日，国务院机构改革方案提请十三届全国人大一次会议审议提出，不再保留原文化部、国家旅游局，将两者职责整合，组建文化和旅游部，作为国务院组成部门。4 月 8 日文化和旅游部正式挂牌，文化、旅游统筹管理，资源配置将更合理，这将为音乐文化及旅游资源的统筹发展提供更公告编号：2018-020 17 多可能，带动“音乐+旅游”的进一步融合与发展。对公司经营情况的影响：针对行业内文化大潮流的发展与变化，天视文化整合五大板块资源，进一步在布局中进行调整与升级，具体影响如下：1.适应受众文化消费需求的增长，整合行业优势资源，提升核心业务经营能力，加大重点演艺项目投入，在成功运作项目的经验基础上，根据市场分析，投资了多场大型演出项目；2.在华侨城的体制中，建立天视的集团化运营管理体系，发挥旗下各公司优势，形成经营合力，围绕演艺内容开发制作、演艺产品线上平台、演艺及文化项目服务、文体场馆运营管理、演艺及音乐产业投融资等五大业务板块分别成立相应子公司；3.注重音乐产业的发展，建立音乐制作基地，筹建录音棚，进行线上录音棚演唱会等，成立厦门天弦音乐制作有限公司，切入音乐创作、音乐人才培养、音乐版权维护的领域；4.成立厦门天侨科技有限公司，开发“演艺+音乐+体育”产品的网络延伸；5.成立上海舶文文化发展有限公司，开展演出进出口贸易业务，一方面引入国外优秀演出剧目，一方面挖掘包装国内优秀剧目，推向国外市场；6.依托演艺市场多年的运营经营与资源优势，打造自有品牌项目，形成核心竞争力，并逐步培育成具有影响力的演出品牌，推向全国；7.逐步提高灯光、音响、舞美等演出设备的科技含量，满足高水准演艺需求，为观众提供高品质的视听享受；8.扩大旅游演艺制作版块内容，结合北京视觉东方文化传媒有限公司打造与“音乐+旅游”相关的演艺产品。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 117,805,865.06 56.66%22,501,505.48 29.81%423.55%应收账款 25,344,977.56 12.19%24,407,350.88 32.33%3.84%存货-0.00%-长期股权投资 8,283,910.23 3.98%8,063,035.68 10.68%2.74%固定资产 10,660,486.17 5.13%9,739,522.74 12.90%9.46%公告编号：2018-020 18 在建工程-短期借款-5,000,000.00 6.62%-100.00%长期借款-其他流动资产 40,138,912.62 19.30%205,661.80 0.27%19,416.95%预收账款 18,426,870.11 8.86%577,917.70 0.77%3,088.49%资产总计 207,927,530.03-75,491,381.48-175.43%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 11,780.59 万元，同期比提高 423.55%，主要是因为 2017 年公司定向发行股票，募集了资金 10410 万元。2、应收账款2,534.50万元，与2017年应收账款与2016年2,440.74万元相比，同期比增加了3.84%。主要是因为 2017 年业务回款整顿力度加大，收入资金回笼较往年更加及时，虽然收入比 2016 年增加了6,422.37 万元，增长了 65.49%，应收账款与去年基本持平。3、其他流动资产 4013.89 万元，主要是新增了 2200 万理财产品和 1806.8 万的待摊成本,待摊成本主要是有一笔广告代言收入，应确认 2018 年的收入，按收入成本配比原则，相对应的成本 1806.8 万，待 2018 年摊销。4、短期借款：2017 年短期借款减少 500 万，主要是归还了招商银行 2016 年的流动资金贷款 500 万元。5、预收账款：2017 年度 1842.68 万元，相比 2016 年度增长了 3088.49%，主要是预收广告代言收入一笔的广告收入 1841 万元。6、公司主要的资产是货币资金和理财产品，流动资金充裕，资产负债率仅 15.44%，偿债能力较强。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 162,283,710.38-98,060,012.79-65.49%营业成本 126,440,105.90 77.91%69,758,119.36 71.14%81.26%毛利率%22.09%-28.86%-管理费用 8,786,690.07 5.41%8,330,365.17 8.50%5.48%公告编号：2018-020 19 销售费用 12,287,493.53 7.57%9,438,525.68 9.63%30.18%财务费用 136,979.85 0.08%93,394.37 0.10%46.67%营业利润 15,347,221.41 9.46%9,397,200.15 9.58%63.32%营业外收入 311,439.42 0.19%2,212,963.22 2.26%-85.93%营业外支出 23,967.74 0.01%49,708.39 0.05%-51.78%净利润 11,678,669.16 7.20%8,060,852.29 8.22%44.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2017 年营业收入同比 2016 年增加了 65.49%，主要原因是公司在 2017 年经营收入基本保持 2016 年的经营项目范围，拓展业务收入基础上，2017 年广告业务取得了重大突破，相比 2016 年，公司广告业务增长了 3550.04%，增长了 5227.52 万元，另公司的演出门票收入，也比 2016 年增长了24.64%。2017 年公司的制作业收入与 2016 年度基本持平。2、营业成本：2017 年营业成本同比 2016 年增加了 81.26%，主要原因是公司在 2017 年的广告业务基本相比 2016 年的增加了 4532.84 万元，另公司的演出门票成本，也比 2016 年增长了 23.62%。2017年公司的制作业成本与 2016 年度基本持平。3、销售费用：2017 年销售费用同比 2016 年增加 30.18%，是由于今年公司加大项目拓展、在渠道建设、业务合作等方面的销售费用加大资金投入，2017 年公司及各级子公司销售渠道人员增加，相应销售人员工资增加 266.92 万元。4、财务费用：2017 年财务费用同比 2016 年增加 46.67%，是由于公司支付招行流贷 500 万元利息10 个月，贷款利息支出增加。5、营业外收入：2017 年公司得到政府上市工作经费补助及融资奖励 30 万元，同比 2016 年度减少80 万元，同比 2016 年减少幅度为 85.93%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 162,234,000.07 97,961,971.88 65.61%其他业务收入 49,710.31 98,040.91-49.30%主营业务成本 126,440,105.90 69,709,438.36 81.38%其他业务成本-48,681.00-100.00%公告编号：2018-020 20 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%广告业收入 53,747,711.87 33.12%1,472,522.39 1.50%演出门票收入 64,784,987.55 39.92%51,979,634.88 53.01%制作业收入 41,252,479.89 25.42%42,264,268.70 43.10%租赁业收入 2,448,820.76 1.51%1,317,913.96 1.34%销售商品 0.00%927,631.95 0.95%其他业务收入 49,710.31 0.03%98,040.91 0.10%合计 162,283,710.38 100.00%98,060,012.79 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、广告业收入：收入占比 33.12%，主要是 2017 年公司加大了广告业务的开发，新开发了大客户的广告收入，公司 2017 年承接了奥佳华智能健康科技集团股份有限公司的陈奕迅商业及代言活动广告及真声音栏目广告，以及加大开发了演唱会的冠名、赞助广告，同比 2016 年收入占比 1.50%有了大幅度的提高。2、演出门票收入：收入占比 39.92%，2017 年公司在厦门成功举办了多场大规模演唱会，因此保持了相对稳定的业务收入占比水平。3、制作业收入与租赁业收入：2017 年收入占比分别为 25.42%和 1.51%，营业收入占比与 2016 年对比有所下降，主要原因是：2017 年度，公司的重点开拓广告业务和演出门票收入，制作业收入在原有基础上稳步发展，收入总额与 2016 年度基本持平，但由于总收入大幅增加，导致占营业收入比下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 46,581,391.11 31.35%是 2 北京红马传媒文化发展有限公司厦门33,488,278.12 20.64%否 公告编号：2018-020 21 分公司 3 永乐（福建）文化传播有限公司 9,921,980.00 6.11%否 4 厦门元途文化传播有限公司 4,231,832.40 2.61%否 5 中国电信股份有限公司厦门分公司 2,897,671.00 1.79%否 合计合计 97,121,152.63 62.50%-注：2017 年 3 月 1 日，天视文化与厦门蒙发利科技（集团）股份有限公司（后更名为“奥佳华智能健康科技集团股份有限公司”）签订了广告代言及商业活动合同书，约定由奥佳华委托天视文化为其旗下品牌提供整体品牌策划服务，即邀请陈奕迅作为该产品唯一代言人并出演该产品影视广告片及商业活动；2017 年 4 月 18 日，天视文化与奥佳华签订了浙江卫视冠名广告承揽合同，合同约定双方在浙江卫视真声音栏目冠名项目上开展合作。2017 年 4 月 20 日，奥佳华通过中小企业股份转让系统买入公司股票 500 万股，成为公司股东，截止报告期末持有公司股份数量为 500 万股，持股比例为 11.12%，为公司关联方。上述合同签署时，奥佳华尚不是公司的关联方，因此未作为关联进行审议。奥佳华成为关联方后，公司分别于 2017 年 8 月 15 日、2017 年 9 月 1 日召开了第一届董事会第二十三次会议、2017 年第六次临时股东大会审议通过了关于补充确认关联交易的议案，对上述交易事项进行补充确认。应收账款联动分析：报告期内，公司营业收入 162,283,710.38 元，其中主要客户占比 62.50%；报告期末，公司应收帐款余额为 7,075,933.83 元，其中主要客户对应的应收款占比为 56.55%。公司主要客户的信誉和实际经营状况较好，与公司为长期合作关系，且货款未到付款期限，发生坏帐的可能性很少。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 星空华文国际传媒有限公司 36,000,000.00 28.47%否 2 北京罗盘文化艺术有限公司 8,576,330.00 6.78%否 3 厦门怡亚成文化传播有限公司 2,975,850.00 2.35%否 4 上海圣峰文化演艺有限公司 1,800,000.00 1.42%否 5 厦门市中翼视界文化传播有限公司 1,443,396.23 1.14%否 合计合计 50,795,576.23 40.16%-公告编号：2018-020 22 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 19,673,533.09 22,590,153.57-12.91%投资活动产生的现金流量净额-26,080,139.55-6,144,326.96-324.46%筹资活动产生的现金流量净额 101,713,066.55-158,567.54 64,244.95%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额 1967.35 万元，主要是因为 20