834227_2017_国联环科_2017年年度报告_2018-04-18.pdf

1 2017 年度报告 国联环科 NEEQ:834227 无锡国联环保科技股份有限公司 Wuxi Guolian Environmental Science&Technology Co.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 4 月，公司常州武进污泥自持焚烧项目开工建设。2017 年 6 月，公司原控股股东无锡国联环保能源集团有限公司被无锡华光锅炉股份有限公司吸收合并后，法人资格丧失，原控股股东所持公司 股份全部由无锡华光锅炉股份有限公司继承。公司 2017 年 1 月中标广西柳州市污泥深度脱水设备采购项目。2017 年 12 月，公司中标常州市武进区滨湖污水处理厂一期工程污泥深度脱水系统 EPC 项目。2017 年 8 月，公司两件发明专利获得授权。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业行业信息信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、国联环科 指 无锡国联环保科技股份有限公司 有限公司 指 无锡国联环保科技有限公司 江宁国联 指 南京江宁国联环保科技有限公司 三会 指 公司股东（大）会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监以及公司聘任的其他高级管理人员。证券法 指 中华人民共和国证券法 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 天衡会计师 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李雄伟、主管会计工作负责人宋联及会计机构负责人（会计主管人员）孟静燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政府财政支付能力下降风险 当前，地方政府的财政支付压力越来越大。污泥处理费作为由地方政府间接支付的事项，地方财政收入的下降会对污泥处理费的正常支付产生一定的影响，从而影响公司的应收账款回收，对公司的营运资金产生影响。市场竞争竞争加剧风险 目前，我国污泥处理处置市场的竞争不断加剧，许多环保企业纷纷进入该领域，多种技术方案齐头并进，行业竞争日益激烈，公司的业务拓展难度加大。资金周转风险 目前，国内的污泥处理处置项目大多采用 BOT、BOO 或 TOT的模式开展，项目回收周期较长，初始投入资金大，项目的建设、运营和经营权的购买需要企业支付大量的资金，对企业的资金能力具有较高的要求。如果公司融资不当或者项目经营达不到预期目标，则可能出现较大的资金压力，对公司的资金周转 带 来 困 难。此 外，报 告 期 内 公 司 应 收 账 款 余 额 为 27,891,657.20 元，数额较大。如果公司应收账款不能按期回收或者回收周期变长，会给公司的营运资金带来压力。环境事件风险 当前，国家都环保工作越来越重视，对污泥处理处置的要求越来越高，如果公司在污泥处理过程中管理不当，有可能引致环境事件从而对公司的生产经营带来影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡国联环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuxi Guolian Environmental Science&Technology Co.,LTD.证券简称 国联环科 证券代码 834227 法定代表人 李雄伟 办公地址 无锡市金融一街 8 号 14 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 安江虹 职务 董事会秘书 电话 0510-85187459 传真 0510-82833719 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 无锡市金融一街 8 号 14 楼（214131）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-01-27 挂牌时间 2015-11-12 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）生态保护和环境治理业（N77）主要产品与服务项目 城镇污水厂污泥处理处置与成套设备销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无锡华光锅炉股份有限公司 实际控制人 无锡市人民政府国有资产监督管理委员会 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320200569133908J 否 注册地址 无锡市金融一街 8 号 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱敏杰 张利华 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内公司普通股股票转让方式为协议转让。2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式调整为集合竞价转让。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 82,840,045.44 94,270,707.34-12.13%毛利率%27.93%25.08%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,041,713.19 11,631,372.84-12.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,596,335.17 10,190,552.49-7.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.98%14.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.50%12.64%-基本每股收益 0.20 0.23-13.04%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 228,424,195.70 165,468,304.15 38.05%负债总计 124,528,664.31 73,148,704.93 70.24%归属于挂牌公司股东的净资产 96,454,968.47 86,413,255.28 11.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.93 1.73 10.98%资产负债率%（母公司）39.27%43.45%-资产负债率%（合并）54.52%44.21%-流动比率 1.28 1.38-利息保障倍数 18.32 18.93-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,166,196.05 30,821,974.42-47.55%应收账款周转率 2.84 3.77-存货周转率 29.52 57.50-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%38.05%23.27%-营业收入增长率%-12.13%25.45%-净利润增长率%-5.49%-25.20%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）527,358.62 滞纳金-70.07 其他-1,999.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 525,288.85 所得税影响数 78,793.33 少数股东权益影响额（税后）1,117.50 非经常性非经常性损益净额损益净额 445,378.02 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于污泥处理处置行业，拥有污泥处理领域 6 项发明专利和 22 项实用新型专利，探索出调质深度脱水、资源化焚烧等新型污泥处理工艺，掌握污泥处理处置的核心技术。公司自成立至今，已经承接了 10 个项目，污泥处置总量达到 1700 吨/日，拥有丰富运营经验和优秀运营团队，积累了良好的市场口碑和品牌效应。公司以“调质深度脱水+资源化焚烧”技术为基础，在含水率为 80%至 98%的污泥（水）中，加入污泥调理剂，采用调质深度脱水的方法，将污泥的含水率降至 60%以下，形成干化的泥饼，最后通过独立焚烧、掺烧或填埋等方式对污泥进行处理。公司根据污泥行业客户的需求，给客户量身订造污泥处理处置方案，通过为地方水务集团和污水处理厂等客户提供污泥减量化、稳定化、无害化处理处置服务来获取收入。公司设立了市场部负责市场开发和订单的获取，市场部通过调研收集项目信息、与潜在客户洽谈沟通、推介预研技术方案、制作标书、签订合同等环节，完成订单的获取。在整个订单获取过程中，工程部配合市场部门提供专业的技术支持。公司部分订单的获取是通过投标方式，公司所投的标的来源两个方面：（1）公司通过水务等相关网上收集信息；（2）公司设立市场部，通过拜访各地水务集团、污水处理厂搜集项目信息。公司的招标模式通过公开的招标信息，按照客户招标要求和相关法律、法规进行投标。公司在获取客户订单后，工程部会根据客户的需求提供项目设计和建造方案，并选取符合资质的建造服务商负责项目建设，聘请合格的监理单位进行监理。物资供应部通过招标的形式采购项目所需的物资。项目完工后，运营管理部负责调试和后续的运营管理。公司自成立以来，始终立足于污泥处理处置行业，对行业特性、客户需求有深入的了解，是污泥处理处置行业的领先者。受益于良好的商业模式和丰富的运营经验，公司具有较好的盈利能力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司 2017 年度经营计划（1）2017 年继续加大市场拓展力度，保持公司经营业绩稳定增长，使公司的污泥处理规模和市场占有率进一步扩大。11 （2）完成常州污泥干化焚烧项目并投产。（3）适应公司发展需要，启动发行融资工作，补充公司发展所需要的资金。（4）加强内部管理，推进公司管理标准化工作。2、公司 2017 年度经营计划实现情况 报告期内公司主营业务收入 82,840,045.44 元，同比下降 12.13%；实现营业利润 12,720,007.39，同比增长 59.77%；实现净利润 11,575,932.17 元，同比下降 5.49%，其中归属于母公司净利润 10,041,713.19；资产负债率为 39.27%，债务结构合理，经营状况良好。（1）公司部分项目的污泥处理费是按照水量结算的。报告期内，公司部分运营项目出现进水量减少，进水水质升高的情况，致使产泥率升高，后端焚烧成本增加，导致公司应收下降，利润减少，这凸显以水厂进水量为结算依据的收费方式对公司的生产经营影响具有较强波动性。（2）公司控股股东被上市公司华光股份吸收合并，导致公司的控股股东发生变动。（3）公司常州武进污泥干化焚烧项目完成正式开工建设，预计 2018 年 4 月份建成，项目建成后将成为国内首个污泥独立焚烧工程。（4）2017 年公司有两项发明专利获得授权，公司的核心技术能力进一步增强。（5）2017 年公司中标广西柳州、常州武进滨湖厂设备采购项目，公司的市场竞争能力进一步提升。(二二)行业情况行业情况 我国污泥处理处置行业发展起步较晚，市场仍处于发展阶段，全国污水处理厂产生的污泥真实安全处置率不足 50%，市场空间较大。在污泥处理处置方式上，脱水后填埋仍占主流地位，干化焚烧和资源化利用仍需要进一步发展。从国内经济环境、行业发展的角度来看，随着政府环保压力的不断加大，污泥处理处置市场将进一步扩容，水十条要求“现有污泥处理处置设施应于 2017 年底前基本完成达标改造，地级及以上城市污泥无害化处理处置率应于 2020 年底前达到 90%以上”，这势必带来行业发展的新热潮，并促进污泥的资源化利用水平的提升和焚烧处置的发展，同时也要看到受政府财政收入放缓的影响,政府的财政支付能力也在下降，对于赢得市场竞争而言，安全可靠的低成本处置技术极为重要。对于本公司而言，政府对污泥处理问题的重视，对公司的业务发展而言是利好，特别是在东部发达地区，受地域空间及城市化发展水平的限制，干化焚烧基本上是污泥处理处置发展的必由之路，这有利于公司业务的发展。此外，随着国内污泥资源化利用水平的提升，公司也在不断积累污泥堆肥技术、开展堆肥实验，为公司污泥处理业务向农业较为发达的地区拓展建立条件。总体来看，政府环保力度的不断加强和标准的日益严格、将促使更多的污泥得到规范化处置，污泥处理处置市场将持续稳定发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 57,367,536.85 25.11%47,926,164.43 28.96%19.70%应收账款 27,891,657.20 12.21%30,511,276.85 18.44%-8.59%存货 2,982,626.58 13.05%1,062,576.31 0.64%180.70%长期股权投资 -12 固定资产 17,928,321.30 7.85%7,571,678.26 4.58%71.40%在建工程 46,792,535.83 20.48%4,014,945.22 2.43%1,065.46%短期借款 16,000,000.00 7.00%17,000,000.00 10.27%-5.88%长期借款 40,000,000.00 17.51%-无形资产 47,122,034.48 20.63%53,921,121.44 32.59%-12.66%资产总计 228,424,195.70-165,468,304.15-38.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内公司合并报表资产负债率为 54.52%，较上年增加 10.31%，主要是因为公司子公司常州锡联环保科技有限公司新增长期借款 4000 万，用于常州污泥焚烧项目的投资建设，由于是长期借款，不会对公司正常的现金流造成影响，总体来看公司的负债结构比较合理，不会影响公司的正常经营。1、报告期内公司存货同比增长 180.70%，主要是因为公司为了降低采购价格，增强对供应商的议价能力，加大了污泥处理药剂的批次采购量。2、报告期内固定资产同比增长 71.40%，主要是因为公司常州武进城区污泥深度脱水 BOO 项目建成投产，从在建工程转入固定资产。3、报告期内公司在建工程同比增长 1,065.46%，主要是因为公司常州武进 BOO 项目正式开工建设，项目投资额较大。4、报告期内公司总资产同比增长 38.05%，主要是为满足公司常州武进 BOO 项目开工建设的资金需要，常州锡联公司向国联财务长期借款 4000 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 82,840,045.44-94,270,707.34-12.13%营业成本 59,705,512.40 72.07%70,627,673.61 74.92%-15.46%毛利率%27.93%-25.08%-管理费用 11,926,783.01 14.40%11,628,867.97 12.34%2.56%销售费用 918,313.81 1.11%1,453,591.32 1.54%-36.82%财务费用 449,984.41 0.54%618,153.81 0.66%-27.20%营业利润 12,720,007.39 15.35%8,196,643.24 8.69%55.19%营业外收入 457,742.35 0.55%5,729,099.41 6.08%-92.01%营业外支出 2,070.07 0.00%2,941.47 0.00%-29.62%净利润 11,575,932.17 13.97%12,248,159.74 12.99%-5.49%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内公司销售费用同比下降 36.82%，主要是因为公司严控销售成本，遵守中央八项规定，业务招待费等各项费用全面下降等所致。13 2、报告期内公司营业利润同比增长 59.19%，主要是因为公司会计政策发生变化，公司享受增值税即征即退 70%的优惠政策由营业外收入调整到了其他收益科目中进行体现。3、报告期内公司营业外收入同比下降 92.01%，主要是因为财政部队会计准则进行了修订，公司增值税退税调整到了其他收益中。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 82,840,045.44 93,982,062.43-11.86%其他业务收入 288,644.91 主营业务成本 59,705,512.40 70,359,952.23-15.14%其他业务成本 267,721.38 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%污泥处理收入 82,840,045.44 100%74,891,138.09 79.44%设备销售收入 19,090,924.34 20.25%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年设备销售占比较 2016 年大幅下降，主要原因为报告期内公司没有中标新的设备采购项目，所以没有产生设备销售收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡高新水务有限公司 27,026,710.08 32.63%否 2 南京江宁水务集团有限公司 23,070,258.24 27.85%是 3 江苏大禹水务有限公司 10,406,531.94 12.56%否 4 无锡市锡山区污水处理厂 9,813,781.88 11.85%否 5 淮安市给排水监督管理处 8,247,966.29 9.96%否 合计合计 78,565,248.43 94.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡惠联垃圾热电有限公司 8,556,333.60 29.66%是 14 2 无锡华光锅炉股份有限公司 3,645,000.00 12.64%是 3 无锡友恭环保设备成套有限公司 2,828,700.00 9.81%否 4 无锡益多环保热电有限公司 2,644,849.20 9.17%是 5 宜兴天力化工纳米科技有限公司 2,248,120.65 7.79%否 合计合计 19,923,003.45 69.07%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 16,166,196.05 30,821,974.42-47.55%投资活动产生的现金流量净额-44,560,954.22-8,145,799.33 447.04%筹资活动产生的现金流量净额 37,766,130.59-1,776,592.23 2,025.76%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额同比下降 47.55%，主要是因为公司经营性的应收项目增加了 6,923,767.71 元，应付项目增加了 6,273,380.12 元，导致公司的现金流净额大幅度下降。2、公司投资活动产生的现金流净额较上年同期增加了 447.04%，主要是因为公司投资活动产生的现金流为 0，但公司建设常州武进干化焚烧 BOO 项目，常州武进城区污泥深度脱水 BOO 项目的现金支出却大幅度增加。3、公司筹资活动产生的现金流净额大幅度增加 2,025.76%，主要是因为公司向国联财务有限公司取得短期借款 1600 万元，公司子公司常州锡联环保科技有限公司向国联财务有限公司长期借款 4000 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.主要控股子公司情况（1）南京江宁国联环保科技有限公司，成立于 2013 年，注册资本 1000 万元，注册地南京市江宁区，主营业务为污泥处理处置，持股比例 55%。（2）常州锡联环保科技有限公司，成立于 2015 年。注册资本 4000 万，注册地常州市武进区，主营业务为污泥处理处置，持股比例 100%。（3）淮安国联环保科技有限公司，成立于 2015 年，注册资本 950 万，注册地淮安市清浦区区，主营业务为污泥处理处置，持股比例 100%。2.南京江宁国联环保科技有限公司主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 南京江宁国联环保科技有限公司 24,786,197.45 288,772.58 25,074,970.03 8,540,385.77 8,540,385.77 15 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 南京江宁国联环保科技有限公司 20,373,909.84 3,409,375.51 3,409,375.51 1,146,846.52 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营），要求自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。对于准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部对企业会计准则第 16 号政府补助进行了修订，要求自 2017 年 6 月12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，并要求对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至准则施行日之间新增的政府补助根据修订后准则进行调整。2017 年 12 月 25 日财政部发布财会201730 号财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，针对 2017 年施行的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营和企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，新增了“其他收益”、“资产处置收益”、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润等报表项目，并对营业外收支的核算范围进行了调整。本次变动系根据国家财政部规定变更，本次会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、法规的相关规定。本次变更带来的影响：利润表中增加“持续经营净利润”和“终止经营净利润”的列示,原计入营业外收入的与日常经营活动相关的政府补助的 4,709,768.39 元调整至其他收益。变更后的会计政策能更准确的反映公司的财务状况和经营成果，本次变更不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。2、会计估计变更 报告期,本公司未发生重要会计估计变更。16 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 作为环保企业，公司积极履行社会责任，依法合规对污泥进行处理处置，未发生环境事件，树立了良好的社会形象。此外，公司建立了工会，定期开展沟通，对符合条件的困难职工进行帮扶。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等独立完整，保持着良好的独立自主经营能力，公司会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心技术人员队伍稳定，营收稳定增长。报告期内，公司经营情况总体良好，具备持续经营能力，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 我国污泥处理处置行业发展起步较晚，市场仍处于发展阶段，全国污水处理厂产生的污泥真实安全处置率不足 50%，市场空间较大。在污泥处理处置方式上，脱水后填埋仍占主流地位，干化焚烧和资源化利用仍需要进一步发展。从国内经济环境、行业发展的角度来看，随着政府环保压力的不断加大，污泥处理处置市场将进一步扩容，水十条要求“现有污泥处理处置设施应于 2017 年底前基本完成达标改造，地级及以上城市污泥无害化处理处置率应于 2020 年底前达到 90%以上”，这势必带来行业发展的新热潮，并促进污泥的资源化利用水平的提升和焚烧处置的发展，同时也要看到受政府财政收入放缓的影响,政府的财政支付能力也在下降，对于赢得市场竞争而言，安全可靠的低成本处置技术极为重要。对于本公司而言，政府对污泥处理问题的重视，对公司的业务发展而言是利好，特别是在东部发达地区，受地域空间及城市化发展水平的限制，干化焚烧基本上是污泥处理处置发展的必由之路，这有利于公司业务的发展。此外，随着国内污泥资源化利用水平的提升，公司也在不断积累污泥堆肥技术、开展堆肥实验，为公司污泥处理业务向农业较为发达的地区拓展建立条件。总体来看，政府环保力度的不断加强和标准的日益严格、将促使更多的污泥得到规范化处置，污泥处理处置市场将持续稳定发展。(二二)公司发展战略公司发展战略 1.市场方面，继续加大市场拓展力度，竞标新项目，扩大市场规模和市场占有率，提升公司在污泥处理处置市场的行业地位，保持公司营收利润的稳定快速增长；与此同时，加强并购和整合，实现公司的跨越式发展，力争三年之内使公司成为国内污泥处理处置市场的行业龙头。2.提升技术研发能力，加强技术研发团队建设，着重完善现有“深度脱水-资源化焚烧”污泥处理工艺，并加强污泥资源化综合利用研究，形成核心处置技术手段与能力，具体工作包括：（1）加强对17 污泥处理领域新技术的调研，加强技术引进与合作；（2）做精做强现有污泥深度脱水-资源化焚烧污泥处理工艺，进一步降低运行成本，提高竞争力；（3）加强污泥蒸汽干化机的研发和工程推进工作，使公司在关键技术和设备领域，处于行业领先地位；（4）推进污泥好氧发酵技术准备工作，实现公司污泥处理处置技术手段的多元化，以更灵活地适应市场竞争需要；（5）完善污泥热水解处理技术,做好技术储备工作；（6）加强研发团队的建设并建立有效的激励机制，调动研发团队的积极性，提高研发产出能力。3.管理方面，加强内部管理，优化完善公司内部流程，推进信息化建设，提高公司管理效率和运营效率，并持续推进 6S 工作，降本增效。4.加强公司的品牌建设、提升公司的市场形象和行业影响力。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 1.2018 年继续加大市场拓展力度，保持公司经营业绩稳定增长，使公司的污泥处理规模和市场占有率进一步扩大。2.实现常州污泥干化焚烧项目调试运行，使其成为污泥处置行业的标杆工程、样板工程。3.适应公司发展需要，启动发行融资工作，补充公司发展所需要的资金。4.加强内部管理，推进公司管理标准化工作。应说明的是，该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，需要投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(四四)不确定性因素不确定性因素 无。五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.政府财政支付能力下降风险 当前，地方政府的财政支付压力越来越大。污泥处理费作为由地方政府间接支付的事项，地方财政收入的下降会对污泥处理费的正常支付产生一定的影响，从而影响公司的应收账款回收，进而会对公司的营运资金产生影响。应对措施：建立风险分析评价体系，对政府的履约能力，履约信誉进行专项评估，并纳入项目的投资评价体系，加强风险防范。2.市场竞争竞争加剧风险 目前，我国污泥处理处置市场的竞争不断加剧，许多环保企业纷纷进入该领域，行业竞争日益激烈，使得公司的业务拓展难度加大。应对措施：公司将加强市场队伍建设、加大市场拓展力度，通过培训提升、绩效激励等多种手段提升公司的市场拓展能力，并加强对外战略合作，加大投资并购力度，通过外延式的扩张提升公司的经营业绩和市场竞争力。3.资金周转风险 目前，国内的污泥处理处置项目大多采用 BOT、BOO 或 TOT 的模式开展，项目回收周期较长，初始投入资金大，项目的建设、运营和经营权的购买需要企业支付大量的资金，对企业的资金能力具有较高的要求。如果公司融资不当或者项目经营达不到预期目标，则可能出现较大的资金压力，会对公司的资18 金周转带来风险。应对措施：（1）做好融资工作，使融资规模与项目的发展需要相匹配；（2）加强项目的运营管理，降低成本，提高项目经营效益；（3）加强应收账款的回笼工作，确保企业正常经营的现金流充足。4.环保风险 公司作为污泥处理处置的环保企业，对污泥最终安全处置的负有责任，如果公司不能将污泥及时安全可靠地处置，则会酿成环境事件，带来环保风险。应对措施：加强环保风险的责任意识，强化环保风险控制措施，明确责任，落实到人，严格按照作业规程与标准展开作业，确保安全排放、达标排放。5.应收账款回收风险 报告期内公司应收账款余额为 27,891,657.20 元，数额较大。如果公司应收账款不能按期回收或者回收周期变长，会给公司的营运资金带来一定压力。应对措施：加强对企业信用风险的评估，加强应收账款的催款力度，确保应收账款的回收。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险。19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情详情 (一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 25,500,000.00 13,979,527.07 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 14,800,000.00 19,953,150.64 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）19,080,000.00 16,729,924.99 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 56,300,000.00 42,188,606.85 总计总计 115,680,000.00 92,851,209.55 日常性关联交易中销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售实际发生金额超过预计金额 5,153,150.64 元，主要是因为公司与南京江宁水务集团有限公司的日常性关联实际发生额超出预计金额 6,218,169.44 元，而同时公司与高佳太阳能股份有限公司的日常性关联交易发生额较预计发生额少了 1,065,018.80 元.(二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 20 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编编号号 无锡市政设计研究院有限公司 常州城区污水处理厂污泥深度脱水工程设备、土建费用 13,623,939.69 是 2016.8.24 2016-020 西安大唐电力设计研究院有限公司 武进污泥干化焚烧项目 24,054,938.10 是 2015.8.14 公司挂牌前经由一届二次董事会审议 国联财务有限责任公司 借款 40,000,000.00 是 2017.5.31 2017-014 无锡益多环保热电有限公司 借用人员社保 270,813.00 是 2018.4.18 2018-008 无锡惠联热电有限公司 蒸汽费 1,707,114.77 是 2018.4.18 2018-008 无锡惠联垃圾热电有限公司 低热值燃料销售 450,716.15 是 2018.4.18 2018-008 总计总计 -80,107,521.71-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影