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北京德康莱健康安全科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 1 2017 年度报告 德康莱 NEEQ:834216 北京德康莱健康安全科技股份有限公司 Beijing Deucalion Health Safety Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 1 月,公司在北京市安全生产监督管理局组织的 2016 年度职业卫生技术服务机构评估检查中成绩优秀。2、受顺义区住房和城乡建设委员会委托,截至到 2017 年 4 月公司累计进行了100 家小微物业企业标准化咨询和评审工作以及 13 家物业企业三级标准化咨询和评审工作。3、受房山区安全生产监督管理局委托,2017 年 4 月开始,公司为西潞街道、窦店镇、张坊镇和蒲洼乡的 64 家企业进行隐患排查、隐患清单编制及系统使用培训。4、2017 年 5 月开始,公司协助石景山区安全生产监督管理局摸清辖区内存在职业病危害企业数量,确定职业病危害程度,协助企业进行职业卫生基础建设。5、2017 年 5 月,公司配合房山区安全生产监督管理局进行房山区职业卫生取证及继续教育。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业行业信息信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/德康莱 指 北京德康莱健康安全科技股份有限公司 德康莱研究院 指 德康莱(北京)环境安全技术研究院有限公司 德嘉瑞鑫 指 北京德嘉瑞鑫投资管理中心(有限合伙)惠广通 指 北京惠广通投资管理中心(有限合伙)教育培训公司 指 北京德康莱教育咨询有限公司 注安事务所 指 北京德康莱注册安全工程师事务所有限公司 新疆子公司 指 新疆德康莱健康安全科技有限公司 金点物联 指 北京长城金点物联网科技股份有限公司 柏美源 指 北京柏美源投资顾问有限公司 公司章程 指 北京德康莱健康安全科技股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 北京德康莱健康安全科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京德康莱健康安全科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京德康莱健康安全科技股份有限公司监事会 安信证券 指 安信证券股份有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王辉、主管会计工作负责人赵薇及会计机构负责人(会计主管人员)赵薇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 专业人才流失风险 公司所从事的职业卫生技术服务业务属于技术密集型服务,业务的发展与公司所拥有专业人才的数量和素质紧密相关。经过多年的发展,公司已拥有一支高素质、高技术服务的专业人才队伍。虽然公司为员工提供了多元化的发展平台及个性化的发展路径,努力实现企业和员工的共同成长,并已经建立了良好的人才稳定机制,但仍存在专业人才流失的风险,一旦核心业务人员和优秀的管理人才流失,将给公司的经营发展带来不利影响。实际控制人不当控制的风险 股东德康莱研究院持有公司 90.00%的股份,惠广通持有德康莱研究院 70.00%的股份,而胡旭升持有惠广通 23.94%的股份,胡旭升与崔贵森、王辉、张文娟、任涛等 14 个自然人已签署一致行动人协议,实现对公司的实际控制权,成为实际控制人。实际控制人可以利用其绝对控股的地位,通过行使表决权对本公司的董事选任、监事选任、经营方针、投资决策和股利分配等重大事项控制或重大影响,从而有可能影响甚至危害公司及公众股东的利益。政策变更的风险 职业病危害检测与评价行业是我国重点支持的产业,公司的快速发展得益于国家政策的大力支持,比如强制企业进行职业病危害预评价、控制效果评价、现状评价,对检测评价的中介机构实行严格的资质准入许可制度等,为该行业的发展提供了良好的发展环境。但未来相关的行业政策若发生变更,将影响本 6 行业的发展,进而影响公司的效益。经营资质无法续展的风险 公司开展职业病检测、评价业务必须取得职业卫生技术服务机构资质证书,公司取得的编号为(京)安职技字(2013)第 B-0004 号的职业卫生技术服务机构资质证书(乙级)有效期截止至 2018 年 10 月 27 日。资质到期后若企业未及时申报资质续展或企业不再符合取得该项资质的要求,公司将无法继续开展职业病检测、评价业务,将严重影响公司的可持续经营能力。规模较小,抗风险能力相对较差的风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司总资产为 1,158.19 万元,净资产为 485.63 万元,报告期内营业收入累计为 1,415.39 万元,因此公司规模很小,公司抵御市场风险的能力较弱。本期重大风险是否发生重大变化:否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京德康莱健康安全科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Deucalion Health Safety Technology Co.,Ltd.证券简称 德康莱 证券代码 834216 法定代表人 王辉 办公地址 北京市北京经济技术开发区西环南路 18 号 B 座 201-1 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵薇 职务 董事会秘书 电话 010-51570159 传真 010-51570168 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市北京经济技术开发区西环南路 18 号 B 座 201-1 室 100176 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市北京经济技术开发区西环南路18号B座201-1室董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-08-31 挂牌时间 2015-11-19 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类)专业技术服务业(代码:M74)主要产品与服务项目 职业病危害因素检测与评价、企业安全咨询教育服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本(股)10,000,000 优先股总股本(股)0 做市商数量 0 控股股东 德康莱(北京)环境安全技术研究院有限公司 实际控制人 胡旭升 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110302780235555C 否 注册地址 北京市北京经济技术开发区西环南路 18 号 B 座 201-1 室 否 注册资本 1,000.00 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 赵玥、郭岳然 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日,公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 14,153,920.52 10,180,880.37 39.02%毛利率%47.76%42.85%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,171,591.77-4,393,403.35 50.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,459,401.18-4,826,884.94 49.05%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-36.55%-47.63-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-41.39%-52.33-基本每股收益-0.22-0.44 50.00%二、偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 11,581,914.13 11,041,985.66 4.89%负债总计 6,725,591.00 4,014,070.76 67.55%归属于挂牌公司股东的净资产 4,856,323.13 7,027,914.90-30.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.49 0.70-30.00%资产负债率%(母公司)44.72%32.40%-资产负债率%(合并)58.07%36.35%-流动比率 0.81 0.79-利息保障倍数-10.36-54.29-三、营运情况营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 675,152.30-2,637,540.95 125.60%应收账款周转率 6.53 6.34-存货周转率 67.66 44.96-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.89%-23.73%-营业收入增长率%39.02%-19.18%-净利润增长率%-50.57%-451.83%-五、股本情况股本情况 单位:股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位:元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)27,614.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 11,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 249,195.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 287,809.41 所得税影响数 0 少数股东权益影响额(税后)0 非经常性非经常性损益净额损益净额 287,809.41 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于检测行业,是一家提供职业病危害检测与评价和企业安全咨询的专业技术服务机构,拥有一支具备专业知识和技能的检测、评价和服务团队。公司拥有较为全面的检测能力,高标准的实验水平,专业的技术人员,并制定了严格的质量管理和控制制度,同时还拥有 6 项软件著作权;公司利用上述综合能力,为客户提供职业病危害检测与评价和企业安全咨询服务,服务对象为石油化工、医药、机械制造、科研、公共服务业等领域的行业客户。报告期内,公司的毛利率维持在 40%以上,盈利能力处于行业较高的水平,主要是公司通过自身强大的检测能力和技术优势,与主管单位和当地政府部门开展了多项合作,为公司塑造了良好的品牌形象,从而能获得政府部门及企业客户的认可。(一)盈利模式 公司致力于为客户提供职业病危害检测与评价和企业安全咨询服务。目前公司收入主要来源于向客户提供职业病危害检测和评价、企业安全咨询等技术服务而获得的技术服务费。公司在职业病危害检测与评价业务中,接收客户委托,按照客户的检测或评价需求,运用专业的技术进行检测并出具检测报告或评价报告,并根据检测或评价工作内容向客户收取技术服务费;公司在企业安全咨询业务中,接收客户委托,为客户提供安全生产标准化(二级、三级)评审服务,并出具评审报告,同时为企业提供专业化、规范化、标准化的安全管理咨询服务,公司根据工作内容收取相应的咨询服务费。(二)采购模式 公司采购以直接采购模式为主,采购对象主要包括检测设备、检测耗材和安全警示标识牌,其中检测设备包括气相色谱仪、高效液相色谱仪、离子色谱仪、原子吸收分光光度仪、原子荧光光谱仪、可见紫外分光光度计等设备,检测耗材包括少量实验用的试剂和溶剂解吸型活性炭管。公司根据技术服务的需求和进度统一安排采购,公司采购时,根据产品价格是否合理、服务是否优良选择合格的供应商。公司逐步建立供应商管理体制并逐步建立公司的供应商名录,公司在确认采购范围之后,会选择多家供应商进行询价,同时按要求对供应商进行评价,通过严格的审批流程确定合格的供应商。经过近几年的发展,公司已经拥有比较完善的供应商管理体系,与主要供应商之间形成了良好稳定的合作关系。(三)营销模式 公司客户主要为政府部门和石油化工、医药、机械制造、科研、公共服务业等行业客户。政府部门普遍采用公开招标的方式完成相关采购计划,公司根据政府部门的招标公告制作招标文件,竞标成功后成为政府部门采购对象。企业客户公司采用直销方式获得。公司依托全面的检测评价能力和高标准的服务质量进行市场推广,始终坚持严格的质量管理和控制制度,为客户提供专业、高效的检测评价等服务,通过自身的严格要求,使得公司在行业内认可度较高,经过多年的发展,公司在北京地区建立了广泛的客户群体,树立了良好的口碑,与客户建立了长期稳定的合作关系。(四)公司业务发展目标及未来业务规划 1、职业病危害服务领域 公司在现有职业病危害检测与评价的基础上,进一步完善和提高职业病危害服务的深度和广度,为企业提供全面深入且有针对性的职业病危害服务。公司现有服务内容为基础,将根据企业规模将客户企业群体划分为大、中、小、微型企业,并针对不同类型企业,制定不同的职业病危害服务模式,在提供职业病危害监测与评价服务的基础上,为客户提供符合企业规模和发展方向的职业病危害技术支持。随着经济的高速发展,接触职业危害的人群逐步扩大,职业伤害事故数量逐渐增多。国家政府也将会监管重点由生产安全领域逐步转向职业健康领域。公司作为北京市第三方职业病危害技术服务机构,12 将会为企业和政府提供一整套健全的职业病危害解决方案。职业病危害工作仍将是公司未来发展的核心业务。2、安全咨询服务领域 2014 年 12 月 1 日施行的新安全生产法确立了注册安全工程师制度:“危险物品的生产、储存单位以及矿山、金属冶炼单位应当有注册安全工程师从事安全生产管理工作;鼓励其他生产经营单位聘用注册安全工程师从事安全生产管理工作。”截止本公开转让说明书披露之日,公司新注册成立全资子公司北京德康莱安全工程师事务所有限公司,为企业提供安全管理咨询、职业病危害咨询、现场隐患排查与治理、企业安全职业病危害管理制度建立等全方位的咨询服务。解决中小企业没有安全生产专业人才的困境。3、教育培训服务领域 截止本公开转让说明书披露之日,公司新注册成立全资子公司北京德康莱教育咨询有限公司,涉足职业病教育培训领域,培训服务针对其他服务机构的专业技术人员、企业负责人和安全职业病危害管理人员、企业员工以及政府监管人员,设置了不同内容、不同深度、不同侧重点的培训课程,包括现行法律法规、安全与职业病危害专业技术、事故案例及先进成果推广等。在解决企业培训师资力量的同时,提高了客户粘性。4、职业健康服务领域 公司计划成立职业健康体检中心,承接接触粉尘、噪声、毒物的劳动者的职业健康检查业务。与不同健康检查不同,职业健康检查会根据劳动者接触的危害类型进行有针对性的体检,如接触噪声的劳动者将重点检查听力。北京市现有劳动者数量与职业健康体检机构数量比例严重失衡,由于体检机构数量少,大量企业不能按时组织劳动者进行职业健康,这也增加了劳动者罹患职业病但不能及时得到诊治的风险。因此,公司成立体检机构,配备可进行外派体检的体检车,预计每年可为企业提供职业健康体检2.5 万人次,服务企业 1000 余家。5、个人健康服务领域 公司在进行职业健康服务的基础上,进一步将服务业务扩展至居民家庭,为城市居民提供饮用水水质检测、室内空气质量检测、果蔬农药残留检测、肉类激素检测等于居民饮食相关的健康检测服务。如今,越来越多的家庭不满足与饮用自来水,安装了过滤净化设备,或购买桶装纯净水,但对于净化设备净化能力以及纯净水是否洁净的担心仍然存在,公司依托现有实验室,提供科学、准确的水质、食品、空气质量检测服务,将职业健康服务扩展为与人们生活相关的大健康服务。6、大数据领域 公司在保证各项业务模块开展的同时,逐步将积攒的客户信息、企业数据、健康数据等进行整合分析,建立有效的数据库,为政府、企业和劳动者个人提供完整有效的数据服务。政府可通过数据库了解辖区内企业数量、接害人群数量、危害因素种类等;企业可通过数据库了解同类企业职业病危害和安全管理水平,在聘用前了解职工健康状况等;劳动者可通过数据库了解自身的职业健康状况、了解企业职业病危害情况等。同时公司可以根据客户需求,提供个性化的大数据服务。报告期内,公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司原制定的 2017 年经营计划为:第一,以北京地区业务模式为基础,围绕综合性技术咨询服务,开拓全国业务;第二,整合资源,建立稳定的师资团队,充实线上课程内容,优化业务流程,创新服务形式,实现每年万人次教育培训规模;第三,自主研发建立职业健康综合管理平台、职业卫生项目流程管理平台、企业职业卫生业务管理平台、线上教育培训平台,整合数据信息,开展大数据应用服务。在 2017 年中,公司将北京地区的业务模式复制到新疆,技术咨询服务在北京以外的省份均有业务;教育培训主要为房山区、顺义区、昌平区、通州区、亦庄经济技术开发区提供服务,人数基本达到预期目标;公司已初步开发并使用职业健康综合管理平台、企业职业卫生业务管理平台、线上教育培训平台,其他平台将继续开发。(二二)行业情况行业情况 2017 年的行业波动主要表现在两个方面:1、修订职业病防治法,发布职业病防治规划 2017 年,中华人民共和国职业病防治法进行修订并施行,同时发布国家职业病防治规划(2016-2020 年)、职业病危害治理“十三五”规划,从国家法律层面明确了“十三五”时期职业病危害治理工作的指导思想、规划目标和主要任务,要求各级安全监管监察机构把职业病危害治理摆上更加重要的位置,从强化责任、严格执法、加强投入、适时督导四个方面提出措施,推进科技创新和技术服务支撑体系建设。规划明确提出建设国家级职业病危害综合防治平台,完善社会化专业技术服务网络体系,积极支持各类技术服务机构开展安全生产和职业健康一体化技术服务,建立职业健康技术服务机构公示制度和信用评定制度,推动职业健康技术服务行业规模化、产业化发展。对公司经营情况的影响:这些要求和目标与公司的长期发展战略规划相一致,从国家政策方面保证了本行业及公司的长期可持续发展,对公司制定的安全生产、职业健康两大领域协同发展,大力提升互联网相关业务板块服务能力的发展方向给予肯定,增强公司管理层继续贯彻执行的信心。2、国家监管机构加强技术服务机构监督检查、技术能力验证 2017 年,国家安全监管总局通过联合检查、明查暗访、调研检查等方式,重点围绕技术服务规范性和技术服务能力等内容,对全国职业卫生技术服务机构进行了监督检查,发现存在技术服务不规范、技术服务能力不足、内部管理不完善等问题;同时,进行全国职业卫生技术服务机构实验室间比对活动,重点检查和验证技术服务机构的检测评价技术能力。通过上述活动,要求技术服务机构强化能力建设,提升技术水平和服务质量,自觉强化法治意识,加强信用管理,推进诚信体系建设,对问题突出的技术服务机构实行“黑名单”管理,强化退出机制。对公司经营情况的影响:监管措施的加强对公司运行提出更高要求,在实现财务指标的同时更要重视技术能力提升,保证服务质量,有利于公司维持客户满意度,长期稳定的可持续发展;对技术能力的监管提升了行业准入门槛,强化退出机制,有利于净化市场竞争环境,维护行业发展秩序,提升公司市场份额。因此,以上两项行业波动对公司来说都是利好政策。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,283,667.88 11.08%774,594.08 7.01%65.72%应收账款 3,258,728.64 28.14%679,536.95 6.15%379.55%存货 65,210.00 0.56%153,352.10 1.39%-57.48%长期股权投资-固定资产 4,223,597.63 36.47%4,831,319.45 43.75%-12.58%在建工程-短期借款 2,000,000.00 17.27%2,000,000.00 18.11%0.00%长期借款-预付款项 784,170.89 6.77%1,456,265.80 13.19%-46.15%其他应收款 64,552.30 0.56%97,959.00 0.89%-34.10%其他流动资产 0.00 0.00%2,112.80 0.02%-100.00%长期待摊费用 1,780,737.93 15.38%2,054,896.76 18.61%-13.34%递延所得税资产 121,248.86 1.05%991,948.72 8.98%-87.78%应付账款 320,326.40 2.77%318,100.33 2.88%0.70%预收款项 753,710.04 6.51%472,303.72 4.28%59.58%应付职工薪酬 1,277,166.98 11.03%738,893.30 6.69%72.85%应交税费 242,178.39 2.09%93,658.88 0.85%158.57%应付利息 3,118.77 0.03%3,298.75 0.03%-5.46%其他应付款 2,129,090.42 18.38%387,815.78 3.51%449.00%资产总计 11,581,914.13-11,041,985.66-4.89%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:1.货币资金:公司本期营业收入有较大幅度增长且年底公司加大资金回笼力度,因此货币资金比去年大幅增加。2.应收账款:公司本期营业收入有较大幅度增长,且部分合同未到结算期,导致本期应收账款增加幅度较大。3、应付职工薪酬:公司本期营业收入增加,导致应付职工奖金有所增加,因此本期末增幅较大。4、其他应付款:公司本期存在资金拆借,且报告期末未偿还,因此其他应付款增幅较大。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 15 营业收入 14,153,920.52-10,180,880.37-39.02%营业成本 7,394,393.14 52.24%5,818,757.17 57.15%27.08%毛利率%47.76%-42.85%-管理费用 6,261,725.93 44.24%8,838,264.73 86.81%-29.15%销售费用 1,240,533.32 8.76%1,265,936.56 12.43%-2.01%财务费用 116,907.17 0.83%94,812.09 0.93%23.30%营业利润-1,577,701.32-11.15%-5,875,624.05-57.71%73.15%营业外收入 286,809.41 2.03%601,500.02 5.91%-52.32%营业外支出 10,000.00 0.07%91,462.86 0.90%-89.07%净利润-2,171,591.77-15.34%-4,393,403.35-43.15%50.57%项目重大变动原因项目重大变动原因:1.营业收入:本期公司加强了市场拓展力度,且受益于政府对存在职业卫生安全方面的企业监管力度加大,促使公司增加部分新客户,另外新疆分公司的业务量也有了一定增长,因此营业收入较上期有较大幅度增长。2.营业利润、净利润:本期公司加强了市场开拓力度,同时新疆分公司的业务量也有了一定增长,另外公司在本期精简了机构、提高了人员利用率,控制了费用支出,因此本期营业利润和净利润较上期变动较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 14,109,866.69 10,144,412.25 39.09%其他业务收入 44,053.83 36,468.12 20.80%主营业务成本 7,365,771.18 5,798,869.01 27.02%其他业务成本 28,621.96 19,888.16 43.91%按产品分类分析按产品分类分析:单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%技术咨询 6,174,562.24 43.62%2,998,824.16 29.46%检测评价 7,648,615.56 54.04%6,715,588.41 65.96%培训费 286,688.89 2.03%429,999.68 4.22%标识牌销售 21,713.66 0.15%35,544.45 0.35%保护用品销售 22,340.17 0.16%923.67 0.01%按区域分类分析按区域分类分析:适用 不适用 单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%北京地区 12,061,182.37 85.21%9,833,522.13 96.59%新疆地区 2,092,738.15 14.79%347,358.24 3.41%16 收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:本期公司承接了北京市房山区安全生产监督管理局、大兴区安全生产监督管理局、石景山区安全生产监督管理局等政府部门的技术咨询业务,导致报告期内技术咨询收入比重上升。公司新疆子公司主要负责新疆地区的业务,由于上期新成立,营业额较低。本期新疆子公司业务规模增加,收入较上期增长较大,因此新疆地区收入占比相应增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位:元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京市劳保所科技发展有限责任公司 660,377.36 4.67%否 2 北京鼎晟昊冉注册安全工程师事务所有限公司 660,377.36 4.67%否 3 北京市房山区安全生产监督管理局 561,509.43 3.97%否 4 北京市大兴区安全生产监督管理局 546,280.19 3.86%否 5 北京市劳动保护科学研究所 380,000.00 2.69%否 合计合计 2,808,544.34 19.86%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位:元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京永德环源科技有限公司 19,642.00 21.76%否 2 北京世纪奥科生物技术有限公司商城分公司 17,678.00 19.59%否 3 北京园环机械设备厂 13,774.70 15.26%否 4 国药集团化学试剂北京有限公司 11,596.04 12.85%否 5 北京金燕南文仪商贸有限公司 8,975.20 9.94%否 合计合计 71,665.94 79.40%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 675,152.30-2,637,540.95 125.60%投资活动产生的现金流量净额-51,407.66-3,664,729.00 98.60%筹资活动产生的现金流量净额-114,670.84 904,559.16-112.68%现金流量分析现金流量分析:1.相比去年同期,本期公司经营活动产生的现金流量净额增加 3,312,693.25 元。首先,本期营业收入大幅度增长的情况下,净利率由-43.15%增长至-15.34%,利润总额增加 4,064,694.98 元。其次,由于本期年末订单量增加,期末部分应收账款尚未收回,导致经营性应收项目的增加 4,056,052.13 元。再次,由于期末尚未偿还部分非关联方往来款,导致经营性应付项目的增加 2,320,894.06 元。以上因素综合导致本期经营活动产生的现金流量净额由上期净流出 2,637,540.95 元变为净流入 675,152.30 元。17 2.相比去年同期,本期投资活动产生的现金流量净额增加 3,613,321.34 元,主要系公司 2016 年为新设立子公司经营场所装修支付 1,905,000.00 元,新购置固定资产支付 1,437,231.94 元,而本期公司除购买少量固定资产外没有其他投资活动,因此本期投资活动产生的现金流量净额与上期相比变动较大。3、相比去年同期,本期筹资活动产生的现金流量净额减少 1,019,230.00 元,主要系公司 2016 年银行贷款由 100 万增加到 200 万,筹资活动净流入增加。本期偿还银行贷款 200 万元,新增银行贷款 200 万元,期末总额较上期未发生变化,筹资活动现金流净额主要为公司偿还利息支付的现金。因此导致本期筹资活动产生的现金流量净额大幅变化。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司:1、新疆德康莱健康安全科技有限公司,成立于 2016 年 1 月 25 日,经营范围:职业卫生技术服务、技术评价与检测、职业卫生技术开发与咨询教育、放射防护检测与评价、放射卫生防护检测与评价、水质检测、食品检测、安全生产评价、环境监测与评价、基础软件服务、应用软件服务;销售:机械设备、仪器仪表、日用品、文具用品、金属制品、塑料制品、纸制品、服装、服饰、鞋帽、针纺织品、电气设备、电子产品、计算机、软件及辅助设备、建筑材料、消防器材。2017 年度其营业收入为 2,772,349.80 元,净利润为-935,350.51 元。2、北京德康莱教育咨询有限公司,成立于 2015 年 6 月 3 日,经营范围:教育咨询;技术咨询、技术开发、技术服务、技术转让、技术培训;计算机系统集成;软件咨询;软件开发;文化咨询;企业管理咨询;会议服务;承办展览展示活动;市场调查;企业形象策划;翻译服务;设计、制作、代理、发布广告。该子公司营业收入较少,对公司净利润影响较小。3、北京德康莱注册安全工程师事务所有限公司,成立于 2015 年 6 月 3 日,经营范围:安全咨询、安全事务代理、安全生产托管、安全评价、安全审计;安全技术培训(需行政许可项目除外)、安全技术服务。该子公司营业收入较少,对公司净利润影响较小。公司无控股子公司和参股子公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (一)会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(财会201713 号),自 2017 年 5 月 28 日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助,修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行,对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 18 号),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。公司执行上述两项准则和财会201730 号通知,对当期损益无影响。(二)会计估计变更 公司报告期无会计估计变更事项。(三)前期重大差错更正 公司报告期无重大差错更正事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司认为,企业认真了解利益相关各方的期望和要求,是对企业定位和使命的认识不断深化、丰富和完善的过程;全面关注企业运营对社会和环境的影响与作用,是企业分析发展环境,把握机遇,应对挑战,明确战略发展方向的过程;积极回应利益相关方需求、充分考虑对社会和环境影响,是推动企业不断学习创新,持续提高管理能力和服务水平,改进绩效,培养核心竞争优势的过程。公司要努力做到坚持科学发展、实施卓越管理、推进自主创新、坚持共同发展、加强沟通交流。公司重视企业承担社会责任相关工作,期望形成有效的履行社会责任的激励和约束机制,调动全员履行社会责任的积极性,推动企业社会责任工作融入企业的日常管理和经营中,实现企业社会责任绩效的持续改进,促进员工行为与公司责任目标相一致,促进公司责任目标符合利益相关方的期望与要求。公司每年组织进行员工健康体检一次,同时对接触职业危害的员工单独进行职业健康体检;对实验室、外出现场采样工作岗位员工发放足量的劳动防护用品;按照国家相关法律法规规定安排员工休假,足额缴纳五险一金;成立了工会组织并配备专职工作人员;对新员工、技术人员、管理人员每年进行有计划的多次业务培训。公司依法依规披露企业经营相关情况;按规定及时缴纳税款,合法经营;制定了符合法律法规要求的统一销售合同模板,并有完善的客户回访制度,定期进行客户满意度调查,维持客户的忠诚度。三、三、持续持续经营经营评价评价 企业所在地北京市对区内的企业进行产业升级,针对生产型企业采取了搬迁清理,污染治理升级政策。该政策减少了公司部分现有客户和目标潜在客户。公司积极拓展目标客户的思路转换,