834257_2017_科旭网络_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

1 2017 年度报告 科旭网络 NEEQ:834257 上海科旭网络科技股份有限公司（Shanghai Cosun Network Technology Co.,Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月，公司收到嘉兴移动分公司“网络优秀合作单位”荣誉证书。2017 年度，公司获得通信工程施工总承包企业资质和电子与智能化工程专业承包企业资质。2017 年 6 月，公司青浦厂房分部分项验收工作完成。2017 年 12 月，公司青浦厂房完成主体结构建设。2017 年度，公司获得五项软件著作权。2017 年 12 月，公司获得国网信息通信产业集团 2018 年度服务外包框架采购项目的入围通知书（中选入围 18 个标段）。2017 年度，公司自主研发的基于 NBIOT技术的智能路灯控制系统 获得青浦区“两化融合”应用推进专项资金项目资金扶持。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 科旭网络、公司 指 上海科旭网络科技股份有限公司 科旭有限 指 上海科旭网络技术有限公司，公司前身 控股股东、实际控制人 指 姜方泉先生 股东大会 指 上海科旭网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海科旭网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海科旭网络科技股份有限公司监事会 公司章程 指 上海科旭网络科技股份有限公司章程 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元，特别指明的除外 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 指董事、监事、高级管理人员的统称 报告期 指 2017 年度 主办券商、中投证券 指 中国中投证券有限责任公司 公司会计师、大信会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）合旺投资 指 上海合旺投资管理有限公司，科旭网络股东 科旭蓝深 指 江苏科旭蓝深科技有限公司，科旭网络控股子公司 上海科创投 指 上海科技创业投资有限公司，科旭网络股东 亚商创投 指 上海亚商创业投资有限公司，科旭网络股东 创业加速器 指 创业加速器有限公司，曾用名上海创业加速器有限公司，科旭网络股东 杭州亚盈 指 杭州创业加速器亚盈投资合伙企业（有限合伙），科旭网络股东 亚商投资 指 上海亚商投资管理有限公司，科旭网络股东 国家电网 指 国家电网有限公司 许继电气 指 许继集团有限公司，国家电网直属单位 南瑞集团 指 南京南瑞集团公司，国家电网直属单位 平高集团 指 平高集团有限公司，国家电网直属单位 鲁能集团 指 鲁能集团有限公司，国家电网直属单位 证监会 指 中国证券监督管理委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 4G 指 4th Generation 的缩写，指第四代移动通信技术。LTE 指 LTE 是基于正交频分多址 Orthogonal Frequency Division Multiple Access(OFDMA)技术、由 3GPP 组织制定的全球通用标准，包括 FDD 和 TDD 两种模式用于成对频谱和非成对频谱。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人姜方泉、主管会计工作负责人吴敏及会计机构负责人（会计主管人员）沈晶莹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项重要风险事项名称名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、客户集中度高的风险 2016、2017 年度，公司来自前五名客户的销售额占营业收入比重分别为 70.44%和 77.29%，其中，第一大客户的收入占比分别为 23.36%和 24.91%。公司来自主要客户的销售额占营业收入的比重相对较高，本公司存在客户相对集中的风险。如果来自主要客户的收入大幅下降，则会严重影响公司盈利的稳定性。2、应收账款数额较大的风险 2016、2017 年末，公司应收账款分别为 15,267.42 万元和 16,983.5 万元，占当期营业收入的比例分别为 127.21%和127.05%。应收账款结构中账龄在一年以内的应收账款占比达 71.62%，整体应收账款账龄较低。目前，公司的主要客户为电力行业龙头企业、通信运营商及设备提供商，客户资产质量及信用程度较高，发生坏账损失的风险程度较小。但未来受市场环境变化、客户经营情况变动等因素的影响，公司存在因货款回收不及时、应收账款金额增多、应收账款周转率下降引致的经营风险。3、股权分散的风险 公司目前股权结构较为分散，公司控股股东、实际控制人姜方泉先生直接持有科旭网络 26.025%的股份。在股权分散的前提下，若公司控股股东进一步减持公司股份，公司的内部控制和治理结构，则可能无法对公司进行有效的管理和控制。另一方面，若公司未来股权结构不稳定或发生重大变化，也可能对公司的日常经营造成不利影响。4、技术和产品更新的风险 通信技术服务是一项对通信网络和 IT 等专业技术要求较高6 的服务。随着 4G 通信技术以及后续 5G 通信技术的发展，运营商和设备商对技术服务将提出更高的要求。为了满足客户的需要、提升市场竞争力，公司必须及时跟踪通信、网络和IT 等行业技术发展的最新情况，进一步加大研发投入和人员培训的力度，以确保自身通信及信息技术服务水平的先进性。如果未来公司不能顺利推进研发项目或者不能及时实现技术升级，则可能无法把握行业发展机遇、无法满足客户的技术服务需求，将面临较大技术风险。5、税收优惠的风险 公司于 2010 年度取得高新技术企业证书，2016 年度通过复审，现证书编号为 GR201637000439（有效期三年），根据国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函2009203 号）第四条规定，认定合格的高新技术企业，自认定批准的有效期当年开始，可享受企业所得税税率 15%的优惠政策，即自获得高新技术企业认定后三年内及公司自复审获得高新技术企业认定后三年内（即 2016 年1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日），按 15%的比例缴纳所得税。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率，对公司的税负、盈利产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海科旭网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Cosun Network Technology Co.,Ltd 证券简称 科旭网络 证券代码 834257 法定代表人 姜方泉 办公地址 上海市天目西路 511 号 9 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张维 职务 董事/信息披露事务负责人 电话 021-63534430 传真 021-63530914 电子邮箱 W 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 上海市天目西路 511 号 9 楼(200079)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 信息披露负责人办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-07-12 挂牌时间 2015-11-23 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）软件和信息技术服务业（I65）主要产品与服务项目 通信、信息领域内技术服务和产品开发 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）100,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 姜方泉 实际控制人 姜方泉 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100007411668848 否 8 注册地址 上海市青浦区金泽镇莲湖路 53 号202 室 否 注册资本 100,000,000 是 2016 年 12 月 30 日，公司召开 2016 年度第二次临时股东大会，审议通过关于变更公司注册资本并修改章程的议案，公司于 2017 年 1 月 23 日取得新的营业执照。五、五、中介机构中介机构 主办券商 中投证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心A栋第18-21层及第04层01.02.03.05.11.12.13.15.16.18.19.20.21.22.23单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 何政 郑红玲 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 133,679,393.86 120,015,372.27 11.39%毛利率%21.72%25.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,391,985.49 13,164,968.62-51.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,971,108.21 7,931,447.84-49.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.40%7.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.11%4.52%-基本每股收益 0.06 0.13-53.85%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 229,925,645.83 217,153,490.50 5.88%负债总计 40,336,419.98 34,490,610.34 16.95%归属于挂牌公司股东的净资产 188,239,825.38 181,847,839.89 3.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.88 1.82 3.52%资产负债率%（母公司）16.91%15.85%-资产负债率%（合并）17.54%15.88%-流动比率 4.84 5.60-利息保障倍数 38.44-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-13,217,892.78 6,728,376.25-296.45%应收账款周转率 0.77 0.76-存货周转率 59.67-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.88%7.51%-营业收入增长率%11.39%-1.77%-净利润增长率%-47.05%-19.99%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 100,000,000 100,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-72,035.48 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外非流动性资产处置损益 3,286,052.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-57,102.71 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,156,914.44 所得税影响数 533,537.16 少数股东权益影响额（税后）202,500 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,420,877.28 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 科旭网络是一家提供通信与信息相关技术服务及解决方案的多元化信息通信产业类高科技企业。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为信息传输、软件和信息技术服务业（I）中的软件和信息技术服务业（I65）。公司的主营业务是提供通信网络优化及信息技术服务，为包括中国移动、中国电信、中国联通、诺基亚以及国家电网（包含直属公司）等多家知名企业提供各类技术服务及软件产品。公司主要以专业供应商资质审核入围方式成为各大客户合格供应商，签署框架合作协议，再以投标方式取得相关具体项目的合同，签订合同后安排专业技术团队以项目执行的方式为各大客户提供相关工程项目实施及技术服务获得收入。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司实现营业收入 133,679,393.86 元，较去年同期上升 11.39%。利润总额和净利润分别为 7,295,353.03 元和 6,926,345.69 元，较去年同期分别下降 51.33%和 47.05%。归属于母公司股东的净利润为 6,391,985.49 元，较去年同期下降 51.45%。在移动通信网络技术服务方面，2017 年公司实现销售收入 5,967.38 万元。在信息技术服务方面，2017 年公司实现销售收入 7,400.56 万元。2017 年，公司持续注重研发的投入，以提升公司的行业竞争力，并加强自主知识产权保护。在移动通信网络优化平台软件方面，公司持续自主开发兼容多种制式及多厂商设备的以综合网优平台为核心的多种网优应用软件，为移动通信网络技术服务工作提供坚强的数据分析处理保障。在网络管理系统开发方面，公司与国家电网通信部门合作，为国家电网打造新一代通信管理系统，为智能电网的通信系统发展打下基础。2017 年，公司取得了五项计算机软件著作权，获得通信工程施工总承包企业资质和电子与智能化工程专业承包企业资质，自主研发的基于 NBIOT 技术的智能路灯控制系统获得青浦区“两化融合”应用推进专项资金项目资金扶持。12 (二二)行业情况行业情况 1、移动通信网络技术服务行业的发展及前景（1）移动通信网络技术服务行业的发展 我国数字移动通信网络建设从 90 年代开始，经过 20 多年的发展，历经 2G、3G、4G 的技术演进。截止到 2017 年底，我国已建成全球规模最大的 4G 网络。得益于我国移动通信网络的快速发展，通信技术服务的市场需求也不断增长。特别是 4G 网络建设的推进使得网络环境日趋复杂、数据业务规模不断扩大、用户需求更加多样、市场竞争也更加激烈。通过网络优化来提高服务水平，保证通信网络质量得到运营商的重视。同时，行业内一批专注于网络优化领域的专业服务商的成立、发展，促进了第三方移动通信网络技术服务行业的壮大。（2）运营商竞争促进通信网络技术需求上升 目前国内移动通信市场形成了中国移动、中国联通、中国电信三家运营商参与竞争的格局，运营商之间实力差距缩小，市场竞争也更加激烈。运营商更加注重提升自身服务质量来增强竞争力。移动通信网络技术服务能够在不投资或少投资的条件下，使网络质量保持最优，能对新技术及时响应从而不断推出新业务吸引用户，因此得到运营商的重视。未来，由于运营商之间的竞争以及运营商自身转型需要，这两大因素将共同促进移动通信网络技术服务的需求上升，并推动网络运行维护和技术服务的外包趋势。(3)大数据时代到来增加了通信网络技术服务的必要性 随着智能手机及各种无线终端设备的发展，移动互联网数据已呈爆发式增长。随着 4G 高速网络的普及以及各种创新业务的开拓，数据流量高增长趋势有望得到延续。移动互联网的快速发展，已开始使消费者通讯习惯从语音通讯向数据通讯转变，从而对通信网络质量的要求也更高。(4)国家电网终端通信接入网建设 国家电网为实现打造坚强电力通信网，打通通信“最后一公里”的建设目标，在“十三五”期间全面开展电力无线专网建设工作，公司已参与了多个试点城市的网络建设、维护工作，公司成为相关国家电网直属单位的重要合作伙伴，随着对项目的参与程度不断深入，公司有望借助十余年在通信领域积淀的技术优势，争取到后续业务的合作机会。2、电力信息化的发展及前景 在国家电网“十三五”信通工作规划的总体思路及工作要点中，特别指出：全力支撑“三集五大”体系高效运转、优化完善 SG-ERP 建设成果、积极推进新技术的研究应用等。信息化是智能电网的基本特征之一，构筑智能电网的过程，也是信息化深化建设的过程。随着未来国家电网公司智能电网建设规划实施、新兴应用领域的不断出现以及产品更新换代需求的推动，“十三五”期间电网信息化投资规模将保持稳步增长。3、企业优势分析（1）技术的优势 通信网络技术始终是公司发展的核心技术。从 2002 年公司成立至今，公司伴随通信运营商一路前行，经历通信网络从 2G 到 4G 的技术更新和升级，积累和发展了不同制式、不同业务范畴的专业技术，已形成网络优化、网络规划、网管系统研发等多方位的通信技术能力，能为通信用户提供全方位技术解决方案。公司自主开发了兼容多种制式及多厂商设备的以综合网优平台为核心的多种网优应用软件，为网优工作提供坚强的数据分析处理保障。网络管理系统开发方面，公司与国家电网通信部门在通信网管系统、SG-ERP3.0 等项目上全面合作，为国家电网打造新一代通信管理系统，为智能电网的通信系统发展打下基础。（2）人员的优势 公司通过多年业务的经营，持续聚焦在通信和信息技术服务领域，拥有一支技术精良、经验丰富的专业团队，形成了由资深专家、项目经理、高、中、初级技术人员组成的近 400 人的技术服务团队，尤其是资深专家和项目经理均是通过大量项目锻炼磨合后留存下的骨干力量，不论是在技术能力、项目管13 理还是在相互配合协作方面均处于业内相对领先地位。同时，公司拥有稳定的管理和技术培训团队，为公司持续地紧跟行业技术升级和运维模式变化提供基数和人才保障。（3）用户认知度的优势 公司在十余年的技术服务过程中凭借领先的技术能力、严格的日常管理、认真踏实的工作作风在业内形成了良好的口碑。在国内第三方移动通信网络技术业务开展最早、市场规模最大的华东地区，公司业务规模始终位居行业前列，多次被评为江苏移动、浙江移动优秀合作伙伴。在电力行业客户的服务过程中，公司作为国网信通方面的重要合作伙伴，在通信网管系统、SG-ERP3.0、终端通信接入网等业务领域与国家电网直属单位广泛合作，公司成为相关国家电网直属单位的重要合作伙伴，公司的技术人员已成为这些项目的骨干人员。4、企业不足 公司目前资本实力不足，融资渠道单一，虽然已具备一定规模，但与同行业已上市的企业相比仍然存在一定差距。目前公司资金来源主要依靠自身积累与银行贷款，导致大规模的技术研发无法及时展开，直接影响企业的规模和效益。因此长远来看，拓宽融资渠道，增强资金实力是公司提高竞争力、实现跨越式发展的必然选择。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,195,723.54 2.26%22,946,732.74 10.57%-77.36%应收账款 169,834,991.72 73.87%152,674,239.63 70.31%11.24%存货 4,032,410.37 1.75%448,037.33 0.21%800.02%长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 4,324,519.55 1.88%3,773,015.54 1.74%14.62%在建工程 16,661,421.15 7.25%2,850,312.57 1.31%484.55%短期借款 10,000,000 4.35%-长期借款 8,822.00 0.00%-资产总计 229,925,645.83-217,153,490.50-5.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2017 年末货币资金 519.57 万元，较上期末减少 1775.1 万元，主要系本期销售回款减慢及公司厂房建设支出较多导致。2、2017 年末存货 403.24 万元，较上期末增加 358.44 万元，主要系跨期项目的材料采购所致。3、2017 年末在建工程 1,666.14 万元，较上期末增加 1,381.11 万元，主要系在建厂房的各项支出所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期14 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额变动比例金额变动比例 营业收入 133,679,393.86-120,015,372.27-11.39%营业成本 104,649,599.82 78.28%89,312,674.97 74.42%17.17%毛利率%21.72%-25.58%-管理费用 21,415,032.21 16.02%18,045,116.13 15.04%18.67%销售费用 2,655,784.67 1.99%2,588,067.11 2.16%2.62%财务费用 176,692.65 0.13%-195,771.24-0.16%-190.25%营业利润 7,332,455.74 5.49%8,832,319.55 7.36%-16.98%营业外收入 22,897.29 0.02%6,157,083.27 5.13%-99.63%营业外支出 60,000.00 0.04%-0.00%-净利润 6,926,345.69 5.18%13,080,008.89 10.90%-47.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：2017 年营业成本 10,464.96 万元，较上年同期增加 17.17%，主要系 a.本期收入有所增加;b.本期业务毛利下降，导致同等收入所耗费的成本增加。2、毛利率：2017 年毛利率 21.72%，较上年同期下降 3.87%，主要原因系受市场竞争因素的影响，网络优化业务毛利有所下降。3、管理费用：2017 年管理费用 2,141.5 万元，较上年同期增加 18.67%，主要系公司研发投入增加 311.89 万元。4、财务费用：2017 年财务费用 17.67 万元，较上年同期增加 37.25 万元，主要系本期回款速度减慢及厂房建设，公司资金紧张，导致新增银行借款发生的利息支出所致。5、营业利润：2017 年营业利润 733.25 万元，较上年同期减少 16.98%，主要系公司业务毛利下降及研发费用增加所致。6、营业外收入：2017 年营业外收入为 2.29 万元，较上年同期减少 99.63%，主要系 2017 年政府补助收入减少及根据有关规定，本期发生的相关政府补助收入 326.61 万元调整计入其他收益所致。7、营业外支出：2017 年营业外支出为 6 万元，主要系 2017 年新增捐赠支出 6 万所致。8、净利润：2017 年净利润为 692.63 万元，主要系公司业务毛利下降，管理费用增加，政府补助收入减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 133,679,393.86 120,015,372.27 11.39%其他业务收入-主营业务成本 104,649,599.82 89,312,674.97 17.17%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%网络优化 59,673,784.22 44.64%59,713,797.69 49.76%15 ERP 咨询 42,576,585.84 31.85%32,276,965.85 26.89%软件实施 8,297,711.83 6.21%9,084,605.88 7.57%系统集成 23,131,311.97 17.30%18,940,002.85 15.78%合计 133,679,393.86 100.00%120,015,372.27 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、ERP 咨询：2017 年 ERP 业务收入 4,257.66 万元，占营业收入比重 31.85%，较 2016 年的 26.89%增加 4.96%，主要系国电南瑞 ERP 业务增加所致。2、系统集成：2017 年系统集成业务收入 2,313.13 万元，占营业收入比重 17.3%,较 2016 年的 15.78%增加 1.52%，主要系江苏科旭蓝深本期业务量有所增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京南瑞集团公司 33,302,744.77 24.91%否 2 中国移动通信集团浙江有限公司 29,992,132.78 22.44%否 3 北京中电普华信息技术有限公司 15,712,273.58 11.75%否 4 上海信辉科技有限公司 15,353,808.06 11.49%否 5 福建亿榕信息技术有限公司 8,962,264.15 6.70%否 合计合计 103,323,223.34 77.29%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应供应商商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 联通系统集成有限公司内蒙古自治区分公司 9,500,000.00 12.77%否 2 金现代信息产业股份有限公司 7,799,557.00 10.49%否 3 北京中电飞云信息技术有限公司 5,582,007.00 7.51%否 4 上海昇道信息科技中心 4,537,210.00 6.10%否 5 南京优标通信技术有限公司 3,110,192.00 4.18%否 合计合计 30,528,966.00 41.05%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-13,217,892.78 6,728,376.25-296.45%投资活动产生的现金流量净额-14,600,225.98-8,536,516.04-71.03%筹资活动产生的现金流量净额 9,937,003.81 900,000.00 1,004.11%16 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量：报告期内公司经营活动产生的现金净额-1,321.79 万元，比上年同期减少 1,994.63 万元。主要原因：a.部分项目周期较长，成本预先支出，导致购买商品、接受劳务支付的现金增加 2,204.35 万元；b.本期政府补助收入减少，导致收到其他与经营活动有关的现金较上年同期下降 289.64 万元；c.管理费用增加，导致支付的其他与经营活动有关的现金增加 263.25 万元；d.本期销售收入增加，导致销售商品、提供劳务收到的现金增加 863.18 万元。2、投资活动产生的现金流量：报告期内投资活动产生的现金流量净额-1,460.02 万元，比上年同期减少 606.37 万元，主要系本期支付在建工程进度款，导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加 614.37 万元所致。3、筹资活动产生的现金流量：报告期内筹资活动产生的现金流量 993.7 万元，比上年同期增加 903.7万元，主要系：a.本期新增短期借款 1000 万元；b.上年同期设立子公司江苏科旭蓝深科技有限公司，吸收少数股东投资款 90 万元，导致本期吸收投资收到的现金减少 90 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2016 年 7 月公司投资设立控股子公司江苏科旭蓝深科技有限公司，注册资本 3,000 万元，法定代表人姚渔棠。科旭网络持股 55%，自然人姚渔棠持股 30%，自然人孟志强持股 15%。2016 年该子公司实际收到出资人民币 200 万元，其中科旭网络出资人民币 110 万元，姚渔棠出资人民币 60 万元，孟志强出资人民币 30 万元。报告期末科旭蓝深实收资本 200 万元，总资产 657.82 万元，净资产 299.87 万元，报告期内营业收入 706.35 万元，净利润 118.75 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。17 本公司执行上述两项准则和财会201730 号的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报在营业外收入的金额 1.与本公司日常活动相关的政府补助计入其他收益 其他收益 3,266,052.63-5,142,052.63 2.资产处置损益列报调整 资产处置收益-72,035.48-(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在企业发展的同时，持续关注和承担社会责任：（1）公司在经营发展的同时，向社会广泛招聘人才，在一定程度上解决了社会的就业问题；（2）公司通过上海市慈善基金会青浦区分会，积极开展捐款帮困活动，为困难弱势群体送去人道关爱；（3）公司通过企业自身的发展，支持地区经济的发展，并向社会共享企业发展的成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营状况出现波动，经营业绩有所下滑。但是，公司资产负债结构合理，长期来看，公司仍具备良好的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户集中度高的风险 2016、2017 年度，公司来自前五名客户的销售额占营业收入比重分别为 70.44%和 77.29%，其中，第一大客户的收入占比分别为 23.36%和 24.91%。公司来自主要客户的销售额占营业收入的比重相对较高，本公司存在客户相对集中的风险。如果来自主要客户的收入大幅下降，则会严重影响公司盈利的稳定性。应对措施：公司将针对大客户持续改进服务水平，提高客户满意度和忠诚度，确保订单的稳定。同时，公司致力开发新的客户，改善客户占比结构，降低大客户依赖风险。2、应收账款数额较大的风险 2016、2017 年末，公司应收账款分别为 15,267.42 万元和 16,983.5 万元，占当期营业收入的比18 例分别为 127.21%和 127.05%。应收账款结构中账龄在一年以内的应收账款占比达 71.62%，整体应收账款账龄较低。目前，公司的主要客户为电力行业龙头企业、通信运营商及设备提供商，客户资产质量及信用程度较高，发生坏账损失的风险程度较小。但未来受市场环境变化、客户经营情况变动等因素的影响，公司存在因货款回收不及时、应收账款金额增多、应收账款周转率下降引致的经营风险。应对措施：公司将持续与客户保持密切互动，关注客户的财务状况，及时应对和消除发生坏账的潜在风险，同时公司将在销售人员的绩效考核中增大回款考核比重。3、股权分散的风险 公司目前股权结构较为分散，公司控股股东、实际控制人姜方泉先生直接持有科旭网络 26.03%的股份。在股权分散的前提下，若公司控股股东进一步减持公司股份，公司的内部控制和治理结构，则可能无法对公司进行有效的管理和控制。另一方面，若公司未来股权结构不稳定或发生重大变化，也可能对公司的日常经营造成不利影响。应对措施：公司虽然目前股权结构较为分散，但公司主要经营管理团队保持稳定，公司的战略发展规划由股东大会和董事会审议通过，由公司经营管理团队执行，从而保证了公司的正确发展方向。4、技术和产品更新风险 通信技术服务是一项对通信网络和 IT 等专业技术要求较高的服务。随着 4G 通信技术以及后续更高级通信技术的发展，运营商和设备商对技术服务将提出更高的要求。为了满足客户的需要、提升市场竞争力，公司必须及时跟踪通信、网络和 IT 等行业技术发展的最新情况，进一步加大研发投入和人员培训的力度，以确保自身通信及信息技术服务水平的先进性。如果未来公司不能顺利推进研发项目或者不能及时实现技术升级，则可能无法把握行业发展机遇、无法满足客户的技术服务需求，将面临较大技术风险。应对措施：公司将继续加大员工技能培训以及人才引进力度，改进绩效考核办法并实施各类激励措施，以确保公司在技术服务水平的先进性。5、税收优惠的风险 公司于 2010 年度取得高新技术企业证书，2016 年度通过复审，现证书编号为 GR201637000439（有效期三年），根据国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函2009203 号）第四条规定，认定合格的高新技术企业，自认定批准的有效期当年开始，可享受企业所得税税率 15%的优惠政策，即自获得高新技术企业认定后三年内及公司自复审获得高新技术企业认定后三年内（即 2016 年