834244_2017_星美灿_2017年年度报告_2018-06-28.pdf

公告编号：2018-035 1 证券代码：834244 证券简称：星美灿 主办券商：东莞证券 星美灿 NEEQ:834244 广东星美灿照明科技股份有限公司 StarMeet Lighting Technology Co.,Ltd 年度报告 2017 公告编号：2018-035 2 公 司 年 度 大 事 记（一）（二）（三）（四）品牌微电影灯在品牌微电影灯在家在启动家在启动 灯在家在作为星美灿品牌的第一部微电影，其首映仪式暨慈善捐助晚会取得了巨大成功，现场 1000 人次的剧场座无空席，共筹得善款 7.4 万元，全部善款将悉数捐给东莞“星星儿”群体自闭症儿童。本场晚会是公司企业文化的又一硕果，为增强企业凝聚力、树立企业品牌形象、提升企业品牌价值发挥了积极作用。获授发明专利证书获授发明专利证书 上半年，公司取得了由国家知识产权局颁发的发明专利证书。本发明专利为一种光波中断器电路以及利用其制作的LED控制电路，通过光波中断器电路，将用于调光的PWM数字电流平滑转化转换成不失真的模拟电流信号，即将不连续的信号转换为连续的信号，解决了上述技术问题。纳入“厚街镇倍增计划试点企业”、“东莞市倍增计划试点后备企业”纳入“厚街镇倍增计划试点企业”、“东莞市倍增计划试点后备企业”2017年上半年，公司以良好的业绩同时纳入了“厚街镇倍增计划试点企业”、“东莞市倍增计划试点后备企业”，充分利用市镇两级政策红利，力争实现三年倍增计划。积极引入双积极引入双GPGP投资机构投资机构 募集资金募集资金802802万万 2017 年，公司积极引入本土投资机构东莞市中硕共创一号股权投资合伙企业（有限合伙）为星美灿的发展注入了新的血液和动力。根据合作协议，中硕共创将和星美灿发挥各自优势，就资源整合并购业务和其他相关领域展开合作，寻求互惠互利的创新合作模式。公告编号：2018-035 3 目 录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.25 第七节 融资及利润分配情况.27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节 行业信息.31 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-035 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、企业、星美灿 指 广东星美灿照明科技股份有限公司 景丽川 指 广东景丽川实业有限公司 奥紫星 指 东莞奥紫星投资合伙企业(有限合伙)中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 广东星美灿照明科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东星美灿照明科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东星美灿照明科技股份有限公司监事会 审计机构 指 北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让行为 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高层管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东星美灿照明科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-035 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王琴、主管会计工作负责人王琴及会计机构负责人(会计主管人员)王琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了无法表示意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、生产经营场所租赁风险 公司目前生产经营场所是从东莞市厚街镇白濠股份经济联合社租赁取得,位于东莞市厚街镇白濠环村西路,包括:厂房 1栋 3 层,面积 7600 平方米,宿舍 1 栋 5 层,面积 3487 平方米,面积总共 11087 平方米(以下简称“租赁房屋”)。东莞市厚街镇白濠社区居民委员会于2015年4月9日出具证明:“公司的经营场所属于东莞市厚街镇白濠股份经济联合社所有,该土地用途为经营性用途,情况属实。”但是当前出租方尚未办理房产登记,故存在权属瑕疵。因上述权属瑕疵,公司存在因所使用的厂房、办公楼和宿舍存在被认定为违章建筑而导致公司被迫搬迁的风险,对此,公司实际控制人承诺将承担因搬迁而造成的损失。公司周边房源供应充足,如有需要,可以在短时间内以公允的价格租得所需场地。2、应收账款较大风险 本报告期末,公司应收账款为 66,598,532.47 元,较期初增加16,287,932.04 元。受整体经济大环境的影响,竞争市场日益激 公告编号：2018-035 6 烈,账期延长且不稳。应对措施:销售部门组建市场信息小组、客户信用动态评级小组,维护好与优质客户的合作关系,加快应收账款的收回;加大追款力度,销售人员密切关注客户的财务状况,对于客户出现的拖款现象,迅速通过货量控制、上门追款、法律途径等解决,避免给公司造成经济损失。3、对单一客户依赖较高的风险 报告期内,公司与 Jimco Lamp Compay 交易金额 41,918,298.66元,占当年主营业务收入的 48.34%,公司国外市场主要是与贸易商交易,公司与 Jimco Lamp Compay 建立了长期稳定合作,双方交易金额逐年扩大,对贸易商 Jimco Lamp Compay 的依赖较高。应对措施:公司目前在跟现有贸易商建立稳定关系外,积极拓展新的贸易商;同时大力开拓国内品牌灯饰市场,随着未来公司收入不断提高,对 Jimco Lamp Compay 的依赖将逐渐降低。4、汇率不稳定风险 报告期内,公司的产品大部分是销往国外,以美元结算,汇率变动可能会产生汇兑损失,影响公司净利润,若为降低汇率风险而提高产品价格,则可能导致公司产品竞争力降低。2017 年的汇兑损失达 2,903,889.27 元,对净利润造成较大影响。应对措施:目前,公司正在大力拓展国内市场,报告期内,公司内外销比例为 3:7,随着内销渠道的拓展,这一比例会逐步加大。5、控股股东、实际控制人控制不当风险 公司的实际控制人为王琴、杨小春,二人合计控制公司 89.72%的股份。王琴担任公司的董事长、总经理,杨小春担任公司监事会主席,二人对公司经营决策可施予重大影响。虽然公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险,在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款,制定了“三会”议事规则,完善了公司的内部控制制度等,但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权,对公司经营、人事、财务等进行不当控制,仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。应对措施:完善公司治理结构,严格按照公司章程来执行“三会”议事规则、关联交易决策制度及其他各项规章制度,建立健全现代企业制度;加强管理层培训等方式,不断增强实际控制人和管理层规范经营意识,充分发挥监事会职能;充分借助全国中小企业股份转让系统平台,实施员工激励计划、积极引进战略投资者,不断优化公司股权架构。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-035 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东星美灿照明科技股份有限公司 英文名称及缩写 StarMeet Lighting Technology Co.,Ltd 证券简称 星美灿 证券代码 834244 法定代表人 王琴 办公地址 东莞市厚街镇白濠环村西路 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 林楠 职务 董事会秘书 电话 0769-89262688 传真 0769-85752698 电子邮箱 S 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省东莞市厚街镇家具大道 12 号星美灿 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 19 日 挂牌时间 2015 年 11 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C38 电气机械及器材制造业 主要产品与服务项目 树脂、五金、陶瓷、玻璃、水晶灯材质的灯饰照明产品的生产、销售;智能照明产品及系统,智能家居系统的销售和服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）17,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 广东景丽川实业有限公司 实际控制人 王琴、杨小春 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914419005591242908 否 注册地址 东莞市厚街镇白濠环村西路 否 注册资本 17,500,000.00 否 公告编号：2018-035 8 -五、中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路 1 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 杨高宇、吴海和 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-035 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 86,710,096.78 84,915,100.93 2.11%毛利率%36.28%33.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,307,691.24 8,067,893.79-37.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,464,556.15 7,528,585.48-46.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.17%40.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.98%37.73%-基本每股收益 0.25 0.71-二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 89,863,773.04 67,826,503.72 32.49%负债总计 48,615,345.31 30,965,095.16-归属于挂牌公司股东的净资产 40,854,974.56 36,412,283.32-归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.33 2.08-资产负债率（母公司）53.50%45.95%-资产负债率（合并）54.10%45.65%-流动比率 1.91 2.49-利息保障倍数 6.34 329.40-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,474,599.28-16,189,871.04-41.47%应收账款周转率 1.44 2.79-存货周转率 5.25 4.97-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%32.49%159.21%-营业收入增长率%2.11%61.91%-净利润增长率%-53.79%146.57%-五、股本情况 公告编号：2018-035 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 17,500,000 17,500,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,079,217.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-87,293.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 991,923.63 所得税影响数 148,788.54 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 843,135.09 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-035 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司在灯饰及饰品领域耕耘多年，拥有专业的研发、设计、生产、销售团队，获得业内广泛认可，实施“国际市场和国内市场”两条腿走路，并采取不同的商业模式。目前公司产品远销美国、加拿大、澳大利亚等发达国家。国外市场商业模式：国外市场商业模式：产品目前主要销售给贸易商和品牌灯饰客户，根据客户订单中的规格和要求设计、生产产品，提供若干设计方案和样品，待客户签样确认后，组织原料采购，安排大量生产，产品检验合格后装船发货，客户收到货物后若有质量问题，公司业务部会同品保部、研发部查明原因，为客户办理退货或补货事宜。（一）设计、生产模式 目前公司主要依靠外部合同订单驱动整个内部生产体系的运转，在“以销定产”的模式下，业务部在接到订单后，由工程部完成订单的成本核算，再由 PMC 部制定物料需求计划表（BOM 表），采购部根据库存情况进行询价采购，生产部根据订单交期、产能情况组织安排生产，保证按时保质保量的交货，公司的生产周期一般为 20-45 天。公司这种 MTO 订单生产模式既可以减少存货和资金占用，避免存货积压的风险，还能最大化地满足客户个性化需求。（二）采购模式 公司生产所需主要原材料包括五金、树脂、织布、线缆、灯头等，均采用直接采购的方式。公司的主要供应商都很稳定，一般每年年初都前有框架性协议，接到客户订单后，公司采购员根据 PMC 部提供的 BOM 表，衡量库存、交货期等因素后，安排原料采购或委托外协加工。采购部还会负责建立合格供应商目录，对供应商进行信用评级，根据上月的交货品质、交货周期及服务质量等逐月对供应商评分，评分不合格的供应商将被剔除合格供应商目录，减少甚至中止合作。（三）销售模式 公司销售具有“小批量、多批次”特点，目前主要采用直销模式开拓国内外市场，通过核心员工、客户推介、参加展会和网络等渠道开发客户，经客户现场审查通过后进入其采购体系，再通过谈判博弈后实现产品销售。公司目前主要通过商业谈判模式获得客户订单，不存在招标方式获得客户业务的情况，商务谈判不存在商业贿赂的情况。国内市场商业模式：国内市场商业模式：国内市场，星美灿看好国内智能照明和智能家居，全方位满足消费群体对艺术化、个性化定制、智能化的智能照明和智能家居产品需求，不只提供单品，还提供智能照明系统和智能家居系统的整体解决方案。公司以自身主打的智能照明产品、照明系统为流量入口，立足自身品牌“星美灿”和“智在光”，以酒店、地产等项目销售为突破口，利用“股份制招商”，占据制高点，在全国设立子公司和孙公司，利用全网渠道优势，解决线上、线下、产品、品质、利润分配、技术指导培训、售后等各环节痛点，采取终端截流、主动营销、服务到家、工厂到家庭一站式利润。计划未来三年实现 20 个省级合资公司 20*10个合资子公司渠道的排他性建设。抱团成军，统一营销、统一宣传等等，达到独立成队又分享所长，互补成军，利益也环环相扣。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 公告编号：2018-035 12 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 总体经营情况回顾：（1）营收、资产等各项数据均有增长 2017 年营收为 8671 万元，较上年略有增长，资产总计为 8986.37 万元，较上年增长 32.49%，短期贷款增幅较大，主要是为了补充流动资金，向工商银行、东莞银行等金融机构进行短期贷款；公司合理调整工艺和应用新技术、生产效率得到较大提高，减少了成本，毛利率较去年上涨 3.22%；同时，公司的外汇结算以美元为主，报告期内，收汇率波动影响，汇兑损失达 290.38 万元，而 2016 年的汇兑损失为-118.91 万元，这部分直接造成利润的波动比较大。（2）智能产品正式成熟落地并推入市场 公司积极创新，2017 年投入了近 600 万元用于智能产品和智能系统研发，获得了 66 项专利，递交申请正在审核中的发明专利 7 个，已递交申请正在审核中的实用新型专利和外观专利 12 个。功夫不负有心人，报告期内，公司的智能照明、智能家居产品成熟落地并投入市场，智能家居体验馆已正式对外开放，内含无线动能开关和智能小灿单品，并结合了语音、自动感应等 13 种随心所欲智能场景模式，自动将每一盏灯光调节到精准的亮度和颜色，尽显星美灿智能技术对灯与光的驾驭能力，还联动了窗帘、窗户、空调、电视机、安防感应器等电器设备，配备多种创新体验功能，物物相连，互通无间，使用户充分感受到物联技术带来的超级便捷体验，尽显人性化温情。（二）行业情况（二）行业情况 国际灯饰行业趋势：国际灯饰行业趋势：全球照明市场市场持续稳定增长，行业机会大。未来的几年中，随着全球人口的增加、发展中国家城市化进程的加快以及人均可支配收入的持续增长，全球照明市场将保持持续稳定增长，到2020年全球照明市场预计达到2068.5亿美元。从国家分布上看，美国、欧洲等发达国家的居民消费水平较高，消费观念先进，对生活、工作环境质量要求较高，其灯饰照明需求居世界首位。LED 产业按照产业层次可划分为芯片、封装和应用，经过多年的发展，上游芯片行业和中游封装行 业整合逐渐完成。下游应用行业市场觃模较大、毛利率显著高于中上游，目前正处于行业整合的过程中，行业集中度较低。LED 应用行业主要包括通用照明、汽车照明、背光应用及装饰照明等行业，市场空间更加广阔，目前中国LED 应用市场规模6倍于封装，24倍于芯片。随着未来全球经济的发展、发展中国家城市化建设的进一步推进，Technavio 预计2019年全球通用照明市场总体规模将突破1,000 亿美元，2014至2019年年均复合增长率为5.3%。随着消费者对灯具的装饰性需求日益增强，针对这一发展趋势，星美灿多年来一直专注于灯饰及饰品的设计、开发、生产和销售，依靠优秀的设计能力及成本质量管控能力，在广东省同行业中占有一定市场份额，目前已发展成年收入超 8000 万元，员工近三百人的中型灯饰生产企业，产品通过 UL、ENEC认证，公司现已成为 Walmart、Home deport、Lows、Costco 四大连锁商超巨头客户和 20 多家大中型零售商的长期合作供应商。国内智能家居和智能照明市场：国内智能家居和智能照明市场：公告编号：2018-035 13 智能照明、智能家居市场呈现出在未来几年巨大的增长潜力，智能照明的年复合增长率将重新定义照明行业，提供节能，同时增加与辅助功能的易用性。全球第二大市场评估咨询公司 MarketsandMarkets最新发布的市场评估报告指出，到 2020 年，总的智能照明市场预计将达到 81.4 亿美元，2015 年到 2020 年之间的复合年增长率为 22.07%。据易观智库发布的中国智能家居市场专题研究报告 2015数据预测，2018 年中国智能家居市场将达到 282.3 亿美元。随着人工智能及物联技术的发展进步，人民的生活水平不断改善和提高，市场对于智能照明产品需求也与日俱增。由于市场没有成型，没有形成大的消费市场，大部分还建立在引导消费者，厂家在渠道的建设上一直在探索着适合这个行业的渠道商。市场竞争尚未达到激烈的情况。因此，智能家居、智能照明的前景十分广阔，是一片蓝海市场。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 317,261.67 0.35%526,647.94 0.78%-39.76%应收账款 66,598,532.47 74.11%50,310,600.43 74.18%32.37%存货 10,911,079.74 12.14%10,137,526.24 14.95%7.63%长期股权投资-固定资产 2,047,915.24 2.28%2,193,701.54 3.23%-6.65%在建工程-短期借款 14,850,000.00 16.53%1,500,000.00 2.21%890.00%长期借款 3,700,000.00 4.12%4,900,000.00 7.22%-24.49%-资产总计 89,863,773.04-67,826,503.72-32.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金较上年下降 39.76%的原因是：主要是公司在 12 月月底支付了供应商大量货款。2、应收账款较上年同期增长 32.37%的原因主要是：（1）受外围大环境的影响，客户收款都很难，催收款期也延期；（2）由于近几年越来越多的客人开始做电商，因他们的库存压力大，故要求工厂在近两年延长付款期，给他们的市场缓冲准备的机会；（3）为了提高我们的竞争力，在近年来能快速地占多一些市场份额，我们有计划性地放长了收款数期来获取了客户的认可机会。解决方案如下：（1）现有客户的往来业务中，已从客户方获得了其他方面的认可，比如：设计、交期、价格、品质等，所以有与客户商量缩短付款数期。（2）凭借这两年的口碑，我们得到了其他许多优质客户的接触和认可，在付款期限上谈到收订单付定金，放提单付款的；或用信用证收款的；或付款期限 30 天或 60 天的。（3）出品的产品都有做出口保险，正与银行对接银行保理业务。3、短期借款较上年同期增长 890%的原因是：报告期内，公司分别向工商银行、兴业银行东莞银行及一些金融机构借款，共计 1485 万元。4、总资产较去年同期增长 32.49%的原因主要是：报告期内，公司增加了 1485 万元的银行贷款。同时也购置了一批办公用品，固定资产有所增加。公告编号：2018-035 14 2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 86,710,096.78-84,915,100.93-2.11%营业成本 55,251,252.41 63.72%56,839,809.91 66.94%-2.79%毛利率 36.28%-33.06%-管理费用 15,975,943.07 18.42%11,105,120.64 13.08%43.86%销售费用 6,791,362.80 7.83%8,075,722.71 9.51%-15.90%财务费用 3,715,129.82 4.28%-1,150,443.44-1.35%-422.93%营业利润 3,058,699.38 3.53%8,220,844.82 9.68%-62.79%营业外收入 1,081,796.24 1.25%639,135.50 0.75%69.26%营业外支出 89,872.61 0.10%4,655.14 0.01%1,830.61%净利润 3,727,019.17 4.30%8,067,019.03 9.50%-53.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用较上年同期增长 43.86%的原因主要是：研发费用投入加大，报告期内的研发费用投入为 590 万元，较上期增长 34.09%；同时由于市场扩大，通讯费、业务招待费、差旅费、顾问服务费用都大幅增长。2、财务费用较上年同期变动比例达-422.93%的原因主要是：公司的外汇结算以美元为主，报告期内，收汇率波动影响，汇兑损失达 290.38 万元；同时公司加大了银行贷款力度，利息支出增加。3、营业利润较上年同期下降 62.79%的原因主要是：公司的外汇结算以美元为主，报告期内，收汇率波动影响，汇兑损失达 290.38 万元，而 2016 年的汇兑损失为-118.91 万元，这部分直接造成利润的波动比较大。4、营业外收入较去年同期增长 69.26%的原因主要是：报告期内，政府补助为 107.92 万元，相比 2016 年的 63.48 万元，增长了 71%。5、营业外支出较上年同期增长 1830.61%的原因主要是：报告期内，公司积极追求企业社会价值，举办慈善捐助晚会，树立良好企业文化和品牌形象，为东莞“星星儿”群体自闭症儿童捐赠了 6 万元的善款。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 86,710,096.78 84,915,100.93 2.11%其他业务收入-主营业务成本 86,710,096.78 84,915,100.93 2.11%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%台灯 40,433,022.90 46.64%37,805,798.29 44.52%公告编号：2018-035 15 落地灯 30,605,334.76 35.30%32,150,842.87 37.86%LED 灯及系列-8,104,196.99 9.54%灯饰配件 4,565,236.29 5.27%715,504.65 0.84%配件加工 1,172,683.24 1.35%976,101.23 1.15%其他 1,340,175.58 1.55%5,162,656.90 6.09%商照系列 5,293,233.76 6.11%-花灯系列 2,255,626.66 2.60%-户外工程 773,551.29 0.89%-智能家居系列 252,300.67 0.29%-按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%出口收入 61,193,262.23 70.57%63,552,480.51 74.84%内销收入 25,516,834.55 29.43%21,362,620.42 25.15%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司在灯饰产品的领域上更加细分，加大了落地灯、LED 灯的生产和投入力度。2017 年，公司将进一步细分和完善照明产品线，同时更注重智能照明和智能家居系统、及一系列智能照明产品的研发。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Jimco lamp&manufacturing company 41,918,298.66 48.34%否 2 深圳市双易赢国际货运代理有限公司 7,289,001.40 8.41%否 3 Design Solutions International Inc 7,186,041.45 8.29%否 4 Wisam Hong Kong Co.Ltd.5,559,503.27 6.41%否 5 江苏一达通企业服务有限公司 3,311,453.89 3.82%否 合计合计 65,264,298.67 75.27%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 东莞市宝昌实业有限公司 3,585,859.20 6.28%否 2 东莞市九胜包装材料有限公司 2,501,516.90 4.38%否 3 东莞市天生包装制品有限公司 2,570,830.63 4.50%否 4 东莞市中耀五金制品有限公司 2,646,344.88 4.63%否 5 萍乡市瀚洋贸易有限公司 7,233,106.44 12.66%否 合计合计 18,537,658.05 32.45%-公告编号：2018-035 16 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-9,474,599.28-16,189,871.04-41.47%投资活动产生的现金流量净额-101,041.58-2,689,888.06-96.24%筹资活动产生的现金流量净额 9,536,356.43 19,243,215.28 -50.44%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上期提升 41.47%的原因是：报告期内，公司加强财务管控，加大应收账款催收力度，销售回款率较上年显著提高，使得 2017 年经营活动产生的现金流状况大为改善。2、投资活动产生的现金流量净额较上年大幅减少 96.24%，主要是 2017 年公司新增的设备等固定资产需求不大，较上年同期支出大幅减少所致。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 258.88 万元的主要原因是：报告期内公司大力拓展国内市场，资金压力需求大幅增加，为此公司在 2017 年向银行等机构申请的贷款额度大幅提升，取得借款收到现金较上年增加 12,150,000 元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 （1）浙江星美灿照明科技有限公司 公司名称：浙江星美灿照明科技有限公司 统一社会信用代码：91330103MA2804U93H 类型：有限责任公司 住所：浙江省杭州市下城区石桥路 454 号 223 室 法定代表人：陆体洋 注册资本：壹仟万元整 成立日期：2016 年 11 月 15 日 营业期限：2016 年 11 月 15 日至 2036 年 11 月 14 日 经营范围：服务：照明技术、照明产品的技术研发、技术服务、技术咨询及成果转让；室内外装饰工程的设计及施工，照明工程除承装（修、试）电力设施，园林绿化工程；批发、零售；家具、工艺美术品、灯具、电子产品、照明设备、五金配件、钢材、建筑材料、装饰材料、塑料制品、机械设备、金属制品；其他无需报经审批的一切合法项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司于 2016 年 10 月 16 日召开 2016 年第五次临时股东大会决议公告审议通过关于本公司拟与陆体洋共同出资设立控股子公司浙江星美灿照明科技有限公司的议案，该控股子公司注册资本为 1000 万元，其中本公司出资 550 万元，占注册资本的 55%。（2）四川星美灿照明工程有限公司 公司名称：四川星美灿照明工程有限公司 统一社会信用代码：91510106MA6CM6TR0P 类型：其他有限责任公司 住所：成都市金牛区金府路 628 号 B 栋 3 层 法定代表人：朱长双 公告编号：2018-035 17 注册资本：1001.00 万 成立日期：2017 年 03 月 24 日 营业期限：2017 年 03 月 24 日至长期 经营范围：照明工程；批发、零售：灯具、电子产品、家用电器、家具、建筑材料、塑料制品、五金产品、机械设备；室内外装饰装修工程的设计及施工；工程招标代理；园林绿化工程；照明器材的销售、技术咨询、技术研究及技术转让；企业营销策划；企业管理咨询；软件开发；计算机设计；网上贸易代理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2017 年 2 月 22 日，广东星美灿照明科技股份有限公司第一届董事会第十五次会议召开，审议通过了关于公司拟与朱长双共同出资设立控股子公司四川星美灿照明科技有限公司的议案，该控股子公司注册资本为 1001 万元，其中本公司出资 550.55 万元，占注册资本的 55%。（3）陕西星美灿照明科技有限公司 公司名称：陕西星美灿照明科技有限公司 统一社会信用代码：91610133MA6U4KAL78 类型：其他有限责任公司 住所：西安市未央区太华北路西安大明宫万达广场第 1 幢 3 单元 12 层 31204 号房 法定代表人：周伟丽 注册资本：1002.00 万 成立日期：2017 年 05 月 12 日 营业期限：2017 年 05 月 12 日至长期 经营范围：照明器材的研发、销售、技术咨询及技术转让；照明工程、室内外装饰装修工程、园林绿化工程的设计、施工；工程招标代理；灯具、电子产品、家用电器、家具、建筑材料、塑料制品、五金产品、机械设备的批发、零售；企业营销策划；企业管理咨询；计算机软件开发。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2017 年 5 月 11 日，广东星美灿照明科技股份有限公司第一届董事会第十八次会议召开，审议通过了关于公司拟与周伟丽共同出资设立控股子公司陕西星美灿照明科技有限公司的议案，该控股子公司注册资本为 1002 万元，其中本公司出资 551.1 万元，占注册资本的 55%。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 适用 1.公司营业收入主要为出口外销收入，客户相对集中。因更换会计师事务所，北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）接受我公司委托的时间较晚，由于时间紧张和客观原因限制，会计师无法与国外客户直接联系，并实施实地走访取得进一步充分适当审计证据，同时由于美国独立日放假等原因，导致外销应收款询证函回函率低。但公司的每笔营业收入均系真实发生。2、由于公司出口业务合同信用期大部分在 90 天右右，受国际大环境政策的影响和维持巩固客户合作关系，外销应收款账龄几乎都超过信用期，基于这些大客户过去回款良好，未出现坏账情况，公司管理层未对这些客户制定坏账计提政策。审计人员无法取得充分适当审计证据。董事会对上述事件的意见董事会对上述事件的意见 审计意见类型：无法表示意见 董事会就非标准审计意见的说明:公司董事会对北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）出具的无法表示意见的审计报告相关事项的说明如下：公告编号：2018-035 18 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的无法表示意见审计报告，对此公司董事会表示理解和尊重。根据北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）出具审计报告所提出的应收帐款和坏账计提方面存在的问题，我们将认真加以整改并逐条落实。公司董事会决定采取下列措施予以整改：1、完善提升公司内部控制体系，提早安排公司年报审计，积极配合会计师事务所审计工作，以保证会计师可以不受任何限制完成计划的审计程序。2、不以追求销售额为第一目标，重视销售资金回笼，大力减少应收账款的资产占比。3、加强销售合同管理，特别对于外销业务，根据国际市场环境、客户实力等因素制定合理的信用政策，严格按照信用政策执行回款。4、对于逾期款项，公司制定相应合理的催收政策，积极加紧催收货款。5、严格遵守会计准则，制定更合理稳健的坏账准备计提政策。董事会将组织公司董事、监事、高管等人员积极采取以上措施，严格执行企