834370_2017_威旗科技_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

1 证券代码：证券代码：834370 834370 证券简称：威旗科技证券简称：威旗科技 主办券商：安信证券主办券商：安信证券 2017 年度报告 威旗科技 NEEQ:834370 珠海市威旗防腐科技股份有限公司（ZHUHAI WINNER ANTICORROSION TECHNOLOGY CORP.）公告编号：2018-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 1 月，公司获得国家知识产权局授权的发明专利 1 项，截止 2017年 12 月累计拥有 11 项已授权专利，其中 3 项发明专利。2、2017 年 5 月，公司携自主研发的环保长效自抛光防污涂料、多功能甲板防滑涂料等舰艇涂料产品，参加第 11 届新加坡“亚洲国际海事防务展”（IMDEX ASIA 2017）。3、2017 年 5 月，公司当选为广东省涂料行业协会第八届理事单位。4、2017 年 6 月，公司连续五年（2012-2016）荣获“广东省守合同重信用企业”荣誉称号。5、2017 年 6 月，公司顺利通过华能湛江南三风电场防腐施工项目验收。6、2017 年 6 月，“威旗科技.时代地产”杯读后感校园征文大赛圆满落幕。7、2017 年 9 月，公司承办首届广东省船东协会船舶配套企业交流会。8、2017 年 11 月，公司通过挪威船级社（DNV）ISO9001:2015 质量管理体系和 ISO14001:2015 环境管理体系认证。9、2017 年度，公司自主研发的环氧富锌底漆、聚氨酯面漆、环氧甲板漆、氯化橡胶水线漆、环氧过渡漆、铁红醇酸防锈底漆等船舶涂料产品通过了船舶材料验证中心认可试验，并且获得试验报告。公告编号：2018-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节第九节 行业信息行业信息.27 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.27 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 公告编号：2018-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、威旗科技 指 珠海市威旗防腐科技股份有限公司 有限公司、威旗有限 指 珠海市威旗防腐科技有限公司 威尔达防腐 指 珠海市威尔达防腐科技有限公司（珠海市威旗防腐科技有限公司的前身）主办券商 指 安信证券股份有限公司 亚太会计师、会计师 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 珠海市威旗防腐科技股份有限公司股东大会 董事会 指 珠海市威旗防腐科技股份有限公司董事会 监事会 指 珠海市威旗防腐科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 珠海市威旗防腐科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌生效的公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 本报告 指 珠海市威旗防腐科技股份有限公司 2017 年度报告 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赖华生、主管会计工作负责人严礼连及会计机构负责人（会计主管人员）薛桂芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、实际控制人不当控制风险 公司股东赖华生、叶青分别持有公司股份 6,846,000 股、1,104,000 股，持股比例分别为 45.64%、7.36%，二人系夫妻关系，合计持股比例为 53%。此外，赖华生担任公司董事长兼总经理，叶青担任公司董事兼副总经理，能够对公司日常经营能够产生重大影响，赖华生、叶青为公司的共同实际控制人。若公司共同实际控制人赖华生、叶青利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司和其他股东带来风险。二、市场竞争加剧的风险 公司专注于防腐涂料的研发、生产和销售，多年来通过自身技术的不断积累和对行业需求的研究和把握，形成了包括行业经验和优质客户积累在内的核心竞争力。近年来公司快速增长，目前已经成为行业内较有影响力的防腐涂料供应商。但随着市场的变化和客户需求的提高，市场上防腐涂料的生产企业不断增加，若公司不能在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步增强实力，进一步开拓新的市场领域，未来将面临更大的竞争压力，公司将面临市场竞争加剧的风险。三、营运能力下降的风险 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款余额分别为 8,860,876.05 元、7,374,330.55 元和9,561,062.64 元；2015 年、2016 年和 2017 年，公司应收账款周转率分别为 2.76、2.37 和 2.48。随着公司营业收入的增加，应收账款呈增长趋势，以后随着营业收入的继续扩大，如果公公告编号：2018-008 6 司不能有效回收货款，可能给公司带来较大的经营风险。四、税优惠政策发生变化的风险 2016 年 11 月 30 日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合审查，公司被认定为高新技术企业，有限期为 3 年，证书编号：GR201644001346，企业所得税优惠期为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，根据国家相关规定，高新技术企业的所得税减按为 15%的税率征收。若公司未来不能满足高新技术企业重新认定的条件，相关税收优惠将被取消。同时，未来国家关于高新技术企业税收政策若发生进一步变化，也可能对公司业绩产生一定影响。五、技术失密风险 产品的配方、生产工艺等技术是公司核心竞争力的体现，在国内知识产权保障意识尚不健全的情况下，容易受到竞争对手的模仿，如果关键核心技术泄露，将给公司技术研发、生产经营带来较大的负面影响。六、核心技术人才流动风险 公司属于高新技术行业，业务的开展对人力资本的依赖性较高，包括研发、营销等业务链环节都需要核心人员去决策、执行和服务，所以拥有稳定、高素质的科技人才对公司的持续发展壮大至关重要。目前企业间技术人才的争夺十分激烈，如果公司业务流程中的核心人员出现流失将对公司的经营稳定性带来一定的风险。七、管理风险 公司的管理团队汇集了技术研发、市场营销、财务管理等各方面的人才，综合管理水平较高。但是，随着公司发展，公司的资产规模逐渐增长，经营活动更趋复杂，业务量也随之有较大增长，由此对公司的管理水平和决策能力提出了更高的要求，并且需要考虑公司管理中会涉及到更多环节。如果公司不能随着经营规模的扩大相应提升管理水平，可能存在不能实施科学有效管理决策的风险。八、公司治理风险 有限公司存续期间，公司的法人治理结构不够完善，内部控制尚有欠缺，存在没有制定专门的关联交易决策管理制度等制度性文件；监事对公司规范运行的监督作用未能充分体现，未定期向股东会报告工作等不规范的情况。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，公司治理和内部控制体系也在生产经营过程中逐步完善。公司计划逐步建立内部审计部门。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部治理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 珠海市威旗防腐科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHUHAI WINNER ANTICORROSION TECHNOLOGY CORP.证券简称 威旗科技 证券代码 834370 法定代表人 赖华生 办公地址 珠海市金湾区三灶镇大门路 16 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贺玢 职务 董事会秘书 电话 0756-7789905 传真 0756-7789918 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 联系地址：珠海市金湾区三灶镇大门路 16 号；邮政编码：519040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 珠海市威旗防腐科技股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 5 月 30 日 挂牌时间 2015 年 11 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C（制造业）-26（化学原料及化学制品制造业）-264（涂料、油墨、颜料及类似产品制造）-C2641 涂料制造 主要产品与服务项目 海洋船舶防腐涂料、工业防腐涂料、特种功能涂料的研究、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赖华生 实际控制人 赖华生、叶青 公告编号：2018-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440400751056742P 否 注册地址 珠海市金湾区三灶镇大门路 16 号 否 注册资本 15,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 楼、28 楼 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周含军、周英 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号(B2)座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2017 年 12 月 22 日，全国中小企业股份转让系统正式发布了全国中小企业股份转让系统股票转让细则，按照规定自 2018 年 1 月 15 日起，公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。公告编号：2018-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 21,016,392.93 19,243,452.97 9.21%毛利率%37.06 33.81-归属于挂牌公司股东的净利润 979,584.78 281,061.38 248.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 575,423.60-875,961.88 165.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.84 1.74-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.43-5.41-基本每股收益 0.07 0.02 250.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 29,386,927.13 28,246,104.62 4.04%负债总计 12,113,032.11 11,948,634.02 1.38%归属于挂牌公司股东的净资产 17,273,895.02 16,297,470.60 5.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 1.09 5.50%资产负债率%（母公司）41.22%42.30%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.28 1.13-利息保障倍数 3.61 1.27-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 444,857.18 2,829,157.01-84.28%应收账款周转率 2.48 2.37-存货周转率 4.11 3.49-公告编号：2018-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.04%-3.56%-营业收入增长率%9.21%-6.21%-净利润增长率%248.53%-56.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益及营业外收入 6,813.74 计入当期损益的政府补助 452,084.00 除上述各项之外的营业外收入和支出 16,586.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 475,483.74 所得税影响数 71,322.56 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 404,161.18 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-008 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业属于“C26 化学原料和化学制品制造业”；根据国民经济行业分类国家标准（GB/T 4754-2011），公司所处行业属于“C2641 涂料制造”；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业为“C2641 涂料制造”。公司主要从事海洋船舶防腐涂料、工业防腐涂料、特种功能涂料的研究、生产与销售，产品广泛应用于海洋、船舶、集装箱、电力、石油、化工、冶金、桥梁、建筑等领域。公司自成立以来始终专注于海洋船舶防腐涂料、工业防腐涂料、特种功能涂料的研究与生产，公司重视培养自己的研发队伍，主要核心技术来源于自主科技研发、自主创新以及行业经验的积累。公司的管理人员具备较为丰富的管理经验和行业从业经验，人才和技术的积累已经成为关键资源。近年来，公司主要通过自主研发的创新模式，开发了多种配套体系的涂料产品，满足了更多客户的需求，不断扩大了“威旗”品牌的影响力，保持了许多长久合作的忠诚客户。1、销售模式 公司主要采用直销和招投标的销售模式，具有完整的销售业务体系。涂料产品销售是公司的主要销售收入来源，也是构成利润的主要部分。2、研发模式 公司一直以来均采用自主研发的模式，始终高度重视新技术和新产品的研发工作，经过多年以来不断积累和完善，逐渐形成一套完整的研发和创新体系，并且拥有一支专业从事高性能防腐涂料研究的技术团队。近年以来，公司专注于水性涂料和环保型涂料的研究。为了更好地满足市场和顾客的使用需求，公司不断地对产品进行应用与升级。为保障研发项目顺利进行，公司配备了专业研发人才，提供了优质的设备和环境，保证能够及时有效地完成产品设计和开发。3、生产模式 公司采取“以销定产”，按订单组织生产的模式，为降低库存，保证资金周转，严格把控“客户下单生产计划物料到位生产制造发货”流程中的每个细节，缩短产品交付周期；按照 ISO9001:2015 质量管理体系标准管控生产流程，确保每道工艺流程可追溯，同时对生产工艺进行严格控制，保证产品质量，全面提高生产效率。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。公告编号：2018-008 12 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内，公司完成营业总收入 21,016,392.93 元，比上年同期增加 9.21%；2017 年实现净利润 979,584.78 元，比上年同期增加 248.53%。经营活动产生的现金流量净额 444,857.18 元，比上年同期减少 2,384,299.83 元。截至报告期末，公司总资产 29,386,927.13 元，比上年末增加 4.04%，负债总额为 12,113,032.11 元，较上年同期增加 1.38%，期末公司净资产为 17,273,895.02 元，较上年同期增长了 5.99%。2、报告期内，公司始终秉承“以科技传递力量、以服务创造价值”的发展理念，积极推进技术创新，优化产品结构，完善考核和激励体系，推行管理标准化，稳定核心技术和管理人员，提高经营管理效率，使得公司业务得到稳定的增长。3、报告期内，公司更加积极拓展市场，积极开拓新客户、新业务，积极参与重大项目招投标，加强重大项目、新业务的销售力量，加强售后服务、深度挖掘客户需求，不断扩大产业规模和市场份额。4、报告期内，公司持续加大研发投入力度，水性涂料及环保型涂料产品依然是研发的重点；下半年，水性涂料产品已达到量产阶段，投入市场销售和应用，取得了客户订单，客户使用评价良好。5、报告期内，公司业务、产品、服务等未发生重大变化，重要研发项目进展顺利，核心团队稳定，经营平稳。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 国家对环境保护日趋重视，相关环保法规陆续出台实施，环保督查力度加大，积极推动了涂料行业加快转型升级。环境友好型、资源节约型涂料的生产与研发成为涂料行业发展的主旋律。十九大报告提出，要坚持创新驱动，构建市场导向的绿色技术创新体系，利用技术革新推动传统产业转型升级，提高竞争力。工业重防腐涂料作为我国涂料行业重要的产品，面对市场环境和发展方向，公司不断提高技术创新能力，将环保型涂料产品做为研发重点，开发出更多符合时代要求的环保、节能、性价比高的个性化新产品，从而提高企业自身的核心竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2018-008 13 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,642,052.06 8.99%2,927,914.67 10.37%-9.76%应收账款 9,165,567.96 31.19%7,058,305.82 24.99%29.86%存货 3,255,000.58 11.08%3,182,503.36 11.27%2.28%长期股权投资 0.00 0.00 固定资产 11,997,991.47 40.83%13,004,377.41 46.04%-7.74%在建工程 0.00 0.00 短期借款 10,000,000.00 34.03%10,000,000.00 35.40%0.00%长期借款 0.00 0.00 资产总计 29,386,927.13-28,246,104.62-4.04%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款：本期比上期增加 2,107,262.14 元，增幅为 29.86%，主要由于营业收入增加,货款回收较慢，导致应收账款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 21,016,392.93-19,243,452.97-9.21%营业成本 13,227,202.72 62.94%12,736,316.62 66.19%3.85%毛利率%37.06%-33.81%-管理费用 4,600,181.11 21.89%4,862,310.04 25.27%-5.39%销售费用 1,953,286.71 9.29%1,784,499.49 9.27%9.46%财务费用 370,067.60 1.76%770,568.87 4.00%-51.97%营业利润 498,738.02 2.37%-1,153,119.62-5.99%143.25%营业外收入 483,570.00 2.30%1,362,344.00 7.08%-64.50%营业外支出 14,900.00 0.07%998.99 0.01%1,391.51%净利润 979,584.78 4.66%281,061.38 1.46%248.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用：本期比上期减少 400,501.27 元，减少 51.97%，主要是公司执行新发布和修订企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，将收到的政府贴息补助在财务费用中进行调减。2、营业利润：本期比上期增加 1,651,857.64 元，增加 143.25%，主要是由于公司营业收入较上年同期增加 1,772,939.96 元，同时，管理费用较上年同期减少 262,128.93 元，财务费用较上年同期减少400,501.27 元，因此营业利润增加。3、营业外收入：本期比上期减少 878,774.00 元,减少 64.5%,主要是公司执行新发布和修订企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，将收到的政府贴息补助在营业外收入中进行调减，同时公告编号：2018-008 14 由于 2016 年公司获得新三板挂牌政府补贴，报告期内未获得此类补贴，使得营业外收入减少。4、营业外支出：本期比上期增加 13,901.01 元，增加 1391.51%，主要是由于报告期内公司参与政府组织的“对口帮扶”扶贫工作，帮扶阳江贫困家庭所产生的扶贫费用。5、净利润：本期比上期增加 698,523.40 元，增加 248.53%，主要是由于公司本年度减少了小批量生产，同时合理利用库存商品和原材料，生产效率、原材料利用率的提高使得公司营业成本增长幅度低于营业收入，毛利率增长，从而净利润获得提升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 18,638,842.49 18,127,974.37 2.82%其他业务收入 2,377,550.44 1,115,478.60 113.14%主营业务成本 11,993,543.51 11,994,719.40-0.01%其他业务成本 1,233,659.21 741,597.22 66.35%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工业防腐涂料 12,992,543.56 61.82%12,978,351.99 67.44%海洋船舶防腐涂料 5,166,411.65 24.58%4,611,615.84 23.96%特种功能涂料 479,887.28 2.28%538,006.54 2.80%合计：18,638,842.49 88.68%18,127,974.37 94.20%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成没有发生重大变化。主营业务收入主要包括销售海洋船舶防腐涂料、工业防腐涂料、特种功能涂料的收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 罗定市第四建筑工程公司 2,546,000.00 12.11%否 2 广东华泰钢构有限公司 1,626,433.00 7.74%否 3 广东新粤丰海洋工程装备有限公司 959,258.70 4.56%否 4 佛山市佳盛业钢管构件有限公司 933,255.00 4.44%否 5 珠海市供水工程有限公司 894,396.70 4.26%否 合计合计 6,959,343.40 33.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 公告编号：2018-008 15 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 珠海市大光化工贸易有限公司 1,612,910.51 15.76%否 2 江门市制漆厂有限公司 940,547.01 9.19%否 3 安徽善孚新材料科技股份有限公司 594,700.85 5.81%否 4 佛山市多好彩化工有限公司 523,290.60 5.11%否 5 鹤山市华美金属制品有限公司 463,230.00 4.53%否 合计合计 4,134,678.97 40.40%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 444,857.18 2,829,157.01-84.28%投资活动产生的现金流量净额-354,374.57-251,709.99-40.79%筹资活动产生的现金流量净额-376,345.22-724,397.81 48.05%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比上期减少 2,384,299.83 元，减少 84.28%，主要由于应收账款回收较慢，同时公司收到的政府补助金额较去年减少，导致公司 2017 年度经营活动产生的现金流量净额减少。2.报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比上期减少 102,664.58 元,主要由于受台风“天鸽”影响，公司厂房受损所产生维修费用，导致投资活动现金流出增加。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比上期增加 348,052.59 元，主要由于公司 2017 年借款金额下降导致偿付利息支付的现金减少，从而导致筹资活动现金流出减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017年12月25日，根据财政部发布的财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），针对2017年施行的企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713号）和企业会计准则第16号政府补助（财会201715号）的相关规定，对公告编号：2018-008 16 财务报表部分列报项目进行调整。利润表新增的“其他收益”项目，公司按照企业会计准则第16号政府补助的相关规定，对2017年1月1日及以后收到的政府补助采用未来适用法处理；利润表新增的“资产处置收益”项目，公司按照企业会计准则第30号财务报表列报等的相关规定，对财务报表数据进行追溯调整，具体影响金额如下：会计政策变更 受影响报表科目 2017 年度 2016 年度 执行新发布和修订的企业 会计准则第 16 号政 府补助 营业外收入-365,900.00 财务费用-365,900.00 根据企业会计准则第 30 号财务报表列报，重 分类“营业外收支”中的固定资产处置损益至“资产处置收益”列报 营业外收入-6,813.74 资产处置收益 6,813.74 公司将财政贴息冲减相关成本费用（财务费用），珠海市企业研究开发省级财政补助、珠海市金湾区创新驱动扶持资金等其他政府补助为与企业日常经营活动无关的政府补助，仍通过营业外收入核算。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 一直以来，威旗科技始终把扶贫与社会责任放到公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到公司发展实践中。根据广东省委省政府新时期精准扶贫精准脱贫工作部署和珠海市新一轮精准帮扶工作要求，威旗科技积极响应扶贫工作，加入“对口帮扶”工作小组中，帮扶阳江贫困家庭 2 户。报告期内，公司积极履行企业应尽的义务，依法缴纳各项社保保险和住房公积金，维护员工的合法权益，依法缴纳各项税费，积极承担社会责任；报告期内，公司聘用残疾员工 1 人，今后公司将根据自身的经营情况，承担更多的社会责任，为社会发展做出更大的贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 2017 年公司营业收入为 21,016,392.93 元，净资产为 17,273,895.02，连续三个会计年度净利润分别为 2015 年 638,712.77 元、2016 年 281,061.38 元、2017 年 979,584.78 元。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营能力；公司不存在债权违约、债务无法按期偿还的情况，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况，不存在拖欠员工工资或无法支付供应商货款的情况，不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况。威旗科技是一家专业生产高性能、多功能防腐涂料的国家高新技术企业，公司生产的防腐涂料产品在海洋船舶、工业防腐工程领域发挥着重要作用，是国内防腐涂料专业生产企业之一。公司拥有独立、完整的涂料研发与生产体系，凭借自主创新能力及不断扩大品牌影响力，加强营销团队建设，以客户为导向积极开拓市场，建立了稳定的客户渠道。报告期内，公司各项业务运营正常，销售收入稳定。未来，公告编号：2018-008 17 公司的经营情况仍将保持健康发展，业绩和产品的市场占有率将稳步提升，资产负债结构合理，具备良好的持续经营能力，不存在对公司持续经营能力造成重大影响的不利因素。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、实际控制人不当控制风险及对策 公司股东赖华生、叶青分别持有公司股份 6,846,000 股、1,104,000 股，持股比例分别为 45.64%、7.36%，二人系夫妻关系，合计持股比例为 53%。此外，赖华生担任公司董事长兼总经理，叶青担任公司董事兼副总经理，能够对公司日常经营能够产生重大影响，赖华生、叶青为公司的共同实际控制人。若公司共同实际控制人赖华生、叶青利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司和其他股东带来风险。应对措施：针对实际控制人不当控制的风险，公司制定了“三会”议事规则，制定了关联交易管理办法、投资者关系管理制度，完善了公司内部控制制度。公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促控股股东、实际控制人遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。二、市场竞争加剧的风险及对策 公司专注于防腐涂料的研发、生产和销售，多年来通过自身技术的不断积累和对行业需求的研究和把握，形成了包括行业经验和优质客户积累在内的核心竞争力。近年来公司快速增长，目前已经成为行业内较有影响力的防腐涂料供应商。但随着市场的变化和客户需求的提高，市场内防腐涂料的生产企业不断增加，若公司不能在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步增强实力，进一步开拓新的市场领域，未来将面临更大的竞争压力，公司将面临市场竞争加剧的风险。应对措施：公司将不断加大研发投入和市场开拓力度，稳固在工业防腐涂料、船舶防腐涂料等行业的市场地位，并积极扩展在船舶防腐涂料制造业领域的市场开拓力度。通过技术创新、产品创新和售后服务增强公司的实力和竞争力。三、营运能力下降的风险及对策 2015年12月31日、2016年12月31日和2017年12月31日，公司应收账款余额分别为8,860,876.05元、7,374,330.55 元和 9,561,062.64 元；2015 年、2016 年和 2017 年，公司应收账款周转率分别为 2.76、2.37 和 2.48。随着公司营业收入的增加，应收账款呈增长趋势，以后随着营业收入的继续扩大，如果公司不能有效回收货款，可能给公司带来较大的经营风险。应对措施：在保持营业规模快速提高的同时，控制适合的信用额度，加强公司信用政策的执行力度，加大货款的催收力度，避免出现呆账。四、税优惠政策发生变化的风险及对策 2016 年 11 月 30 日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合审查，公司被认定为高新技术企业，有限期为 3 年，证书编号：GR201644001346，企业所得税优惠期为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，根据国家相关规定，高新技术企业的所得税减按为 15%的税率征收。若公司未来不能满足高新技术企业重新认定的条件，相关税收优惠将被取消。同时，未来国家关于高新技术企业税收政策若发生进一步变化，也可能对公司业绩产生一定影响。应对措施：公司一方面将持续提升研发创新能力，加强人才梯队的培养和建设，以满足高新技术企公告编号：2018-008 18 业要求；另一方面将不断提高盈利能力，减少对税收优惠的依赖。五、技术失密风险及对策 产品的配方、生产工艺等技术是公司核心竞争力的体现，在国内知识产权保障意识尚不健全的情况下，容易受到竞争对手的模仿，如果关键核心技术泄露，将给公司技术研发、生产经营带来较大的负面影响。应对措施：首先，公司加强内部保密制度，与核心技术人员签署了保密协议；其次，公司不断加强法律维权意识，除在国内申请专利外，正在主要国家和地区对关键技术申请专利，防止公司的关键技术被竞争对手模仿剽窃；再次，公司将加强供应商关系管理，尽量避免同业竞争对手从供应商处获取公司商业机密的行为发生。六、核心技术人才流动风险及对策 公司属于高新技术行业，业务的开展对人力资本的依赖性较高，包括研发、营销等业务链环节都需要核心人员去决策、执行和服务，所以拥有稳定、高素质的科技人才对公司的持续发展壮大至关重要。目前企业间技术人才的争夺十分激烈，如果公司业务流程中的核心人员出现流失将对公司的经营稳定性带来一定的风险。应对措施：公司将建立促进人才成长的激励和竞争机制，营造吸引和留住人才的环境氛围；将充分利用自身的技术资源为研发人才提供良好的学习和发展的平台，确保研发人员与公司的共同发展。七、管理风险及对策 公司的管理团队汇集了技术研发、市场营销、财务管理等各方面的人才，综合管理水平较高。但是，随着公司发展，公司的资产规模逐渐增长，经营活动更趋复杂，业务量也随之有较大增长，由此对公司的管理水平和决策能力提出了更高的要求，并且需要考虑公司管理中会涉及到更多环节。如果公司不能随着经营规模的扩大相应提升管理水平，可能存在不能实施科学有效管理决策的风险。应对措施：为有效规避快速发展带来的管理风险，公司将进一步完善法人治理结构和内部控制制度，完善现行的科研管理、质量管理、人力资源管理、财务管理、销售管理