833628_2017_金山地质_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

1 2017 年度报告 金山地质 NEEQ:833628 山东金山地质勘探股份有限公司 ShandongJinshan Geological Survey Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 17 日，全国中小企业股份转让系统发函确认，公司股票发行备案申请予以确认。2017 年 3 月 28 日,公司收到安全生产许可证，有效期为 2017 年 3 月 28 日到 2020 年 3 月 28 日。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告.3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司股份公司金山地质 指 山东金山地质勘探股份有限公司 报告期本报告期本年度 指 2017 年 1 月 1 日到 2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 山东金山地质勘探股份有限公司股东大会 董事会 指 山东金山地质勘探股份有限公司董事会 监事会 指 山东金山地质勘探股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 山东金山地质勘探股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 元万元 指 元人民币 万元人民币 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、国盛证券 指 国盛证券有限责任公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济和产业政策波动风险 矿产资源属于国家战略型资源,其开发应用受到宏观经济和产业政策的影响较大。目前,国家已先后出台多项政策及配套措施鼓励提高地质勘查的开发和应用。然而,一旦宏观经济形势和产业政策发生变化,将削弱对整个地质勘查行业的扶持力度,对行业产生不利影响。国际大宗商品价格的变化风险 地质勘查行业的发展与国际大宗商品的价格变化紧密相关。如果国际大宗商品价格尤其是矿产品下跌,会对国内的地质勘查行业产生重大影响,导致地质勘查业务量减少。核心技术人员流失风险 核心技术人员是行业内企业进行持续技术和产品服务创新的基础。具有丰富实践经验的核心技术人员,是行业内企业项目质量的保证与核心竞争力的体现。随着行业的快速发展和竞争的加剧,行业对技术人才,尤其是核心技术人才的需求将增加,人力资源的竞争将加剧。如果企业在人才引进和培养方面落后于行业内其他同行,企业将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。客户集中度较高的风险 2015 年、2016 年和 2017 年，公司前五名客户对公司收入的贡献额占当期营业收入的比例分别为 54.29%、6 54.16%和 51.76%。报告期内公司对前五名客户的依赖度较高,如果未来公司发生主要客户流失,或公司的技术服务水平不能满足客户的需求,将可能对公司的业务规模的扩大、收入的提高和盈利能力的提升产生严重不利影响。公司应收账款余额较大可能导致坏账损失的风险 公司 2015 年、2016 年和 2017 年应收账款分别为19,224,661.77 元、30,119,479.58 元和 19,319,916.98元，分别占当期总资产的 46.09%、75.49%和 28.25%。其中甚至存在账龄为 3 年以上的应收账款。公司报告期各期期末应收账款余额较大,若其中部分客户出现财务状况恶化或无法按期付款的情况,将会使本公司面临坏账损失的风险,对资金周转和利润水平产生不利影响。公司业务分包的风险 随着公司的发展,公司的业务量在不断的增长,且各个时间点上的业务量并不均衡,公司自身人员力量有时无法及时满足项目施工的时间要求,因此报告期内公司存在将业务分包给其他施工单位的情形,虽然该等单位均具有工程承包资质,且目前完工的工程未出现质量问题。但若今后的业务分包商的施工未达到本公司的、或者合同给定的业务标准和数量,则项目的质量和进度可能会受到影响,从而损害本公司的声誉,并可能使本公司承担诉讼及损害赔偿风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东金山地质勘探股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Jinshan Geological Survey Co.,Ltd 证券简称 金山地质 证券代码 833628 法定代表人 刘金山 办公地址 烟台招远市金城路 117 号金山地质大楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵凤帅 职务 董事会秘书 电话 0535-8085666 传真-电子邮箱 公司网址 http:/ 山东省烟台招远市金城路 117 号金山地质大楼 4 层 265400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 29 日 挂牌时间 2015 年 9 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）固体矿产地质勘查 M7472 主要产品与服务项目 固体矿产勘查及相关技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）22,660,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 刘金山 实际控制人 刘金山、刘晟辰、刘亢迪 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370600787156470H 否 注册地址 烟台市芝罘区幸福西街 4 号 否 注册资本 2266 万人民币 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国盛证券 主办券商办公地址 南昌市北京西路 88 号江信大厦 15 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张敏、陈雪梅 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 32,882,124.04 39,899,137.33-17.59%毛利率%31.75%30.20%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,021,698.75 5,132,976.87-80.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 893,855.3 3,548,256.46-74.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.24%18.31%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.96%12.66%-基本每股收益 0.04 0.28-83.93%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 68,391,855.34 72,482,603.85-5.64%负债总计 22,272,019.65 27,407,836.75-18.74%归属于挂牌公司股东的净资产 46,119,835.69 45,074,767.10 2.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.04 1.99 2.51%资产负债率%（母公司）39.70%39.91%-资产负债率%（合并）32.57%37.81%-流动比率 2.00 1.89-利息保障倍数 2.55 16.53-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-10,730,031.87-6,137,707.04-应收账款周转率 1.33 1.62-10 存货周转率 5.87 13.35-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.64%62.05%-营业收入增长率%-17.59%32.98%-净利润增长率%-80.10%2,895.26%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,660,000 22,660,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 175,764.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-21,556.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 154,208.06 所得税影响数 26,364.61 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 127,843.45 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司依托经验丰富的技术团队和施工团队，通过招投标、主动上门营销洽谈及客户直接委托的方式推广公司的技术服务业务；在勘查服务中，凭借公司较强的技术服务能力和丰富的实践经验，为矿业投资和开发公司提供整套勘查技术服务、钻探技术服务、室内数据分析并编制勘查报告的服务，以此获取收入。公司的商业模式可细分为采购模式、勘查技术服务模式、销售模式和盈利模式，具体如下：1、采购模式、采购模式 公司日常采购的商品主要为钻机及钻机配件等勘探设备。对于单价高、质量要求较高的勘探设备、配套耗材及使用量较大的油料由公司采购部门集中采购；对于临时性、小额配套耗材和油料由勘查技术服务项目组于项目所在地就近采购，以提高采购效率和降低采购成本。公司集中采购主要采取比价采购模式，遵循质量优先、价格优先的原则，与供货能力强、性价比高、提供较好信用条件的供应商保持长期供应合作关系。对于公司勘查技术服务项目组的临时性采购，根据业务需要和实际情况公司项目组确定采购内容和数量，经公司总经理批准后交由采购部门购买。公司属于资源勘查技术服务型企业，公司材料采购总量不大，且采购的商品市场供应充足，公司可根据业务需求随时购置，无需大量备料囤货。2、勘查技术服务模式、勘查技术服务模式 公司承接的勘查项目主要为以钻探技术服务为主的固体矿产勘查技术服务项目。固体矿产勘查一般遵循循序渐进的勘查程序，一个完整的勘查过程分为预查、普查、详查、勘探 4 个阶段。公司提供的固体矿产勘查技术服务，其成果最终均体现为根据勘查项目所处的不同阶段及客户的具体要求，按照国内或国际技术标准与规范以及合同的约定，提交其对应阶段的各类地质矿产勘查报告或矿产资源评价报告。公司提供的各类地质矿产勘查报告或矿产资源评价报告，集成了与矿产资源开发相关联的各类重要的地质与矿产信息，是相关矿业企业或投资商在开发、投资矿产资源过程中进行具体决策时所依据的重要基础性数据或信息。3、销售模式、销售模式 公司的客户主要为山东地区矿业投资与开发公司，目前主要通过以下三种方式获取业务合同。（1）通过招投标方式获得订单。公司拥有多项与固体矿产勘查技术服务业务相关的高等级资质证书，可以参与大中型企业的资源勘查技术服务项目的招投标活动。公司在获知相关企业、单位发布的投标信息后，便会积极组织参与投标活动，从而获得订单。（2）通过公司主动营销获取订单。对于中小型矿业企业，公司主要通过主动上门营销进行业务推广、获取项目合同。（3）客户直接委托及推荐方式获得订单。公司从事固体资源勘查技术服务多年，积累12 了丰富的资源勘查经验和技术实力，凭借过往业绩和知名度，部分客户会主动寻求公司提供技术服务或续约合作获取订单。且随着与客户业务合作关系的深入和逐步建立的信任关系，公司能够获取已有客户推荐新客户的订单。4、盈利模式、盈利模式 公司主要从事固体资源勘查技术服务业务，公司拥有一支经验丰富的技术团队和施工团队，能够为客户提供整套勘查技术服务业务。在公司实际获得的业务中，包括整套勘查技术服务业务、钻探技术服务业务和室内数据分析并编制勘查报告业务。对于公司提供的整套勘查技术服务业务，在合同中分别约定前期调查及钻探的工作量、工作标准、该部分业务的总金额以及数据分析和编制勘查报告的总金额，待项目整体完工验收并提供勘查分析报告后结算项目款项。对于钻探技术服务业务，公司与客户签订的合同包括两种形式。一种为公司与客户在合同中约定工作量、工作标准和合同总金额，结算方式以完工验收后结清全部款项方式为主，另外还包括客户预付一部分款项、剩余款项根据工程进度进行结算；另外一种为公司与客户在合同中约定工作量、工作标准和单位工作量的金额，完工验收后依据公司实际钻探的工作量和工作质量进行款项结算。对于室内数据分析并编制勘查分析报告业务，钻探主工程由委托单位进行，公司根据委托单位提供的矿样进行分析，并编制勘查分析报告。当委托单位的施工标准不符合公司技术服务的标准或矿样分析结果和委托单位前期详查的结果出现较大差异时，公司会组织自身的工程队伍对委托单位的钻探工程施工情况进行调查及补充施工，获取有参考价值的矿样进行分析，并据此编制分析报告。报告期内，公司商业模式未发生明显变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，世界经济温和复苏，国内供给侧改革不断深化，带动矿产资源需求回升，但与矿业高峰期相比，矿业市场投资动力依然不足。风险与机遇并存：一方面，2017 年国内环保督察对环境保护区内的勘查区域进行了重新划定，造成公司三季度部分钻探工程停工；另一方面，公司采取增加地勘报告收入的方式积极应对行业变化对公司营收的影响。报告期内，公司实现营业收入 32,882,124.04 元，同比减少 17.59%；净利润1,021,698.75 元，同比减少 80.10%。其中，钻探工程收入 14,274,756.85 元，同比减少13 -57.66%；地勘报告收入 18,080,620.18 元，同比增长 192.45%。另外，子公司龙口市金地矿业有限公司所属四平矿区探矿权项目报告期内进展顺利，已经进入勘查阶段尾声，争取早日进入探矿权转采矿权申报流程。(二二)行业情况行业情况 2017 年美联储加息和缩表的整体进度较为温和，与市场预期较为一致，未对金属价格造成大的冲击；美元走弱为黄金及有色金属价格提供了一定支撑。中国供给侧改革以及严厉环保政策影响，全球基本金属矿物原料供应持续偏紧，而需求有一定幅度的增长。2017 年黄金价格处于企稳态势，有色金属价格实现较大幅度上涨。年初国际黄金价格在 1,120 美元/盎司附近开始反弹，年底收于 1,303 美元/盎司，全年均价为 1,258 美元/盎司，同比上涨 0.8%；国内黄金价格在 260 元/克附近开始反弹，上行至 285 元/克附近。中国黄金协会数据显示，2017 年中国生产黄金 426.142 吨（其中，黄金矿产金 369.168 吨，有色副产金 56.974 吨），同比下降 6.03%，多年来首次出现产量下降。2017 年我国黄金实际消费量 1,089.07 吨，与去年同期相比增长 9.41%。其中：黄金首饰 696.50 吨、金条 276.39 吨、金币 26 吨、工业及其他 90.18 吨。2017 年，中国黄金产量连续 11 年保持世界第一位，黄金消费量连续 5 年保持世界第一位。2017 年 9 月，国务院印发了 关于取消一批行政许可事项的决定（国发201746 号），其中“取消 12 项中央指定地方实施行政许可事项”中，包括“国土资源部和地方国土部门都有的地质勘查资质审批”，这意味着行业的资质垄断被打破，今后地质勘查单位可以由市场主体自主选择。这对像公司这种技术过硬、经验丰富的团队是个很好的发展机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 4,551,250.92 6.65%17,044,895.47 23.42%-73.30%应收账款 19,319,916.98 28.25%30,119,479.58 41.38%-35.86%存货 5,342,641.74 7.81%2,302,180.75 3.16%132.07%长期股权投资 固定资产 15,229,714.91 22.27%11,594,132.13 3.16%31.36%在建工程-短期借款 4,500,000.00 6.58%500,000.00 0.68%800.00%长期借款-资产总计 68,391,855.34-72,482,603.85-5.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：14 1、货币资金较去年同期减少 12,493,644.55 元，同比减少 73.30%，系公司支付前期欠款所致；2、应收账款较去年同期减少 10,799,562.60 元，同比减少 35.86%，系公司增加回款力度所致；3、存货较去年同期增长 3,040,460.99 元，同比增长 132.057%，主要系未结算工程增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 32,882,124.04-39,899,137.33-17.59%营业成本 22,441,014.89 53.47%27,847,939.52 69.80%-19.42%毛利率%31.75%-30.20%-管理费用 6,145,654.36 18.69%5,596,951.61 14.03%9.80%销售费用 141,787.82 0.43%167,049.90 0.42%-15.12%财务费用 620,992.87 1.89%387,644.77 0.97%60.20%营业利润 865,710.92 2.63%4,147,835.84 10.40%-79.13%营业外收入 119,900.00 0.36%1,876,735.36 4.70%-93.61%营业外支出 21,556.02 0.07%3,413.72 0.00%531.45%净利润 1,021,698.75 3.11%5,132,976.87 12.87%-80.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用较去年同期增长 233,348.10 元，较上年同期增长 60.20%，主要系 2017年增加了农行 4,000，000 元银行贷款所致；2、营业利润较去年同期减少 3,282,124.92 元，较上年同期减少 79.13%，主要系营业收入减少、计提坏账损失增加及期间费用增加所致；3、营业外收入较去年同期减少 1,756,835.36 元，较上年同期减少 93.61%，主要系公司 2016 年收到新三板挂牌奖励资金 1,500,000 元所致；4、营业外支出较去年同期增长 18,142.30 元，较上年同期增长 531.45%，主要系支付法院执行费用 17,420.60 元所致；5、净利润较去年同期减少 4,111,278.12 元，较上年同期减少-80.10%，系营业收入减少、计提坏账损失增加及期间费用增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 32,355,377.03 39,899,137.33-18.91%其他业务收入 526,747.01-100%主营业务成本 21,901,080.19 27,847,939.52 -21.35%15 其他业务成本 539,934.70-100%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收收入比例入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%钻探取样工程技术服务收入 14,274,756.85 44.12%33,716,695.12 84.50%地质勘查报告收入 18,080,620.18 55.88%6,182,442.21 15.50%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、钻探取样工程技术服务收入减少 19,441,938.27 元，同比减少-57.66%，主要受 2017年三季度环保督察影响，部分钻探工程停工所致；2、地质勘查报告收入增加 11,898,177.97 元，同比增长 192.45%，编写勘查报告业务增多所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 招金矿业股份有限公司 6,707,345.11 20.40%否 2 四川省核工业地质局二八一大队 2,830,188.69 8.61%否 3 招远市辛庄黄金矿业工程有限责任公司 2,788,170.58 8.48%否 4 龙口市金源黄金有限公司 2,466,226.39 7.50%否 5 招远市曹家洼金矿 2,224,897.69 6.77%否 合计合计 17,016,828.46 51.76%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 温东明 753,868.00 8.43%否 2 招远市天源钻探配件经营部 550,000.00 6.15%否 3 烟台天润钻探设备有限公司 545,800.00 6.10%否 4 苏州市新地探矿工具有限公司 429,520.00 4.80%否 5 中国石化销售有限公司山东烟台石油分公司 296,400.00 3.31%否 合计合计 2,575,588.00 28.79%-16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-10,730,031.87-6,137,707.04 74.82%投资活动产生的现金流量净额-5,184,457.35-710,933.67 629.25%筹资活动产生的现金流量净额 3,420,844.67 21,473,189.20-84.07%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少 4,592,324.83 元，主要系购买劳务支付的现金增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 4,473,523.68 元，主要系办公楼建设装修支付支付现金增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 18,052,344.53 元，主要系去年同期增发股份募集 16,600,000.00 元，2017 年无股份募集资金。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司有 3 家：栖霞市德瑞工贸有限公司和龙口市金地矿业有限公司目前均处于勘探投入阶段，未产生收益；山东金山森信地质勘探股份有限公司属于新设，尚未开展业务。1、栖霞市德瑞工贸有限公司 公司名称：栖霞市德瑞工贸有限公司 成立时间：2007 年 11 月 12 日 注册地址：山东省栖霞市唐家泊镇下阁子村 注册资本：100 万元 股东构成：山东金山地质勘探股份有限公司占比 100%；经营范围：石英粉加工、销售；在经批准的区域内从事黄金矿山深部探矿作业。(有效期限以许可证为准)。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。营业收入为 0 元,净利润为-4,928.19 元。2、龙口市金地矿业有限公司 企业名称：龙口市金地矿业有限公司 成立日期：2008 年 02 月 28 日 注册地址：山东省龙口市黄城烟潍公路北 注册资本：1160 万人民币 股东构成：山东金山地质勘探股份有限公司占比 100%；经营范围：矿产品销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动）营业收入为 0 元,净利润为-19,503.94 元。3、山东金山森信地质勘探股份有限公司 企业名称：山东金山森信地质勘探股份有限公司 成立日期：2017 年 11 月 23 日 注册地址：山东省烟台市招远市金城路 117 号 注册资本：300 万人民币 股东构成：山东金山地质勘探股份有限公司占比 51%；17 经营范围：地质勘查；地质钻探；专用化学产品（不含危险化学品）、矿山机械及配件的销售；农产品的种植和销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动）营业收入为 0 元,净利润为 0 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10日，财政部以财会201715 号发布了 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。以及相应涉及的“营业外收入”、“营业外支出”行项目，调整可比期间的比较数据。本次会计政策变更未对公司比较期间财务报表产生影响。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。本公司按照新准则的衔接规定采用未来适用法，不对比较财务报表进行调整。报告期公司未发生会计估计变更或重大会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司于 2017 年 11 月 23 日与自然人王鹏飞设立合资公司：山东金山森信地质勘探有限公司。其中本公司持股比例为 51%，王鹏飞持股比例为 49%；截至 2017 年 12 月 31 日，18 本公司尚未向山东金山森信地质勘探有限公司投入资本金，山东金山森信地质勘探有限公司尚未开展经营活动。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司作为一家非上市公众公司，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重积极承担社会责任，维护职工的合法权益，诚信对待合作商、客户等利益相关者，公司通过提升品质及服务，为客户降低法律风险及平息纠纷，为社会创造财富，带动和促进当地的经济发展，缴纳税收为当地发展做出了直接的贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，具备完全独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，人员稳定；公司和员工没有发现违法、违规行为，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，我们认为公司拥有良好的持续经营和发展能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观经济和产业政策波动风险 矿产资源属于国家战略型资源，其开发应用受到宏观经济和产业政策的影响较大。目前，国家已先后出台多项政策及配套措施鼓励提高地质勘查的开发和应用。然而，一旦宏观经济形势和产业政策发生变化，将削弱对整个地质勘查行业的扶持力度，对行业产生不利影响。应对措施:公司将优化收入结构，增加地质灾害评估等报告类收入的增长，降低宏观经济和产业政策波动风险的影响。2、国际大宗商品价格的变化风险 地质勘查行业的发展与国际大宗商品的价格变化紧密相关。如果国际大宗商品价格尤其是矿产品下跌，会对国内的地质勘查行业产生重大影响，导致地质勘查业务量减少。应对措施:公司将优化收入结构，增加地质灾害评估等报告类收入的增长，降低国际大宗商品价格波动对公司收入的影响。3、核心技术人员流失风险 核心技术人员是行业内企业进行持续技术和产品服务创新的基础。具有丰富实践经验的核心技术人员，是行业内企业项目质量的保证与核心竞争力的体现。随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对技术人才，尤其是核心技术人才的需求将增加，人力资源的竞争将加剧。如果企业在人才引进和培养方面落后于行业内其他同行，企业将面临核心技术人19 员不足甚至流失的风险。应对措施:公司十分重视核心技术人员成长和激励，公司有相对健全的激励体系，保证人员的稳定和公司的持续发展，同时，公司一直致力于打造有凝聚力的企业文化，对于核心团队的稳定也有积极的作用。公司计划在适当的时间对核心团队成员进一步提升激励，以进一步凝聚核心团队。4、客户集中度较高的风险 2015 年、2016 年和 2017 年，公司前五名客户对公司收入的贡献额占当期营业收入的比例分别为 54.29%、54.16%和 51.76%。报告期内公司对前五名客户的依赖度较高，如果未来公司发生主要客户流失，或公司的技术服务水平不能满足客户的需求，将可能对公司的业务规模的扩大、收入的提高和盈利能力的提升产生严重不利影响。应对措施:公司继续服务好当前大客户，并深化合作，同时公司开拓更多的客户，通过业务增长，扩大客户量，使公司业务迅速发展。5、公司应收账款余额较大可能导致坏账损失的风险 公司 2015 年、2016 年和 2017 年应收账款分别为 19,224,661.77 元、30,119,479.58元和 19,319,916.98 元，分别占当期总资产的 46.09%、75.49%和 28.25%，其中甚至存在账龄 3 年以上的应收账款。公司报告期各期期末应收账款余额较大，若其中部分客户出现财务状况恶化或无法按期付款的情况，将会使本公司面临坏账损失的风险，对资金周转和利润水平产生不利影响。应对措施:公司加强信用风险管理，针对客户信用情况，设立不同的信用额度，防止大的风险发生。6、公司业务分包的风险 随着公司的发展，公司的业务量在不断的增长，且各个时间点上的业务量并不均衡，公司自身人员力量有时无法及时满足项目施工的时间要求，因此报告期内公司存在将业务分包给其他施工单位的情形，虽然该等单位均具有工程承包资质，且目前完工的工程未出现质量问题。但若今后的业务分包商的施工未达到本公司的、或者合同给定的业务标准和数量，则项目的质量和进度可能会受到影响，从而损害本公司的声誉，并可能使本公司承担诉讼及损害赔偿风险。应对措施:公司加大项目管理力度，努力提高基础管理水平，加强制度建设，健全分包规范体系。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素-20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 五.二.(七)二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 200,000.00-2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 4,000,000.00-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）6,000,000.00 628,845.77 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 10,000,000.00 4,500,000.00 总计总计 20,200,000.00 5,128,845.77 21 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编号编号 邵秀玲 垫付采购款 196,685.47 否 2018-4-20 2018-013 总计总计 -196,685.47-偶发性关联交易的必