833824_2017_九久科技_2017年年度报告_2018-04-15.pdf

公告编号：2018-011 1 九 久 科 技 NEEQ:833824 洛阳九久科技股份有限公司 Luoyang Jiujiu Techonlogy Co.,ltd 年度报告 2017 公告编号：2018-011 2 公 司 年 度 大 事 记 公司 2017 年第四次通过国家高新技术企业认定 证书编号：GR201741000538 有效期：三年 公告编号：2018-011 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.21 第七节 融资及利润分配情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节 行业信息.28 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.32 公告编号：2018-011 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份有限公司、九久科技 指 洛阳九久科技股份有限公司 股东大会 指 洛阳九久科技股份有限公司股东大会 董事会 指 洛阳九久科技股份有限公司董事会 监事会 指 洛阳九久科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 洛阳九久科技股份有限公司总经理、副总经理、技术总监、财务总监、董事会秘书 章程、公司章程 指 洛阳九久科技股份有限公司章程 证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 西南证券股份有限公司 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、万元 子公司、九久机械 指 洛阳九久机械制造有限公司-指-公告编号：2018-011 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人晁焕清、主管会计工作负责人晁真及会计机构负责人(会计主管人员)晁真保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、所得税优惠政策变化风险 根据中华人民共和国企业所得税法及国家税务总局下发的“国税函2009203 号”关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知的规定,公司按照高新技术企业税收优惠政策减按15%的税率缴纳企业所得税,公司经河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局的批准,于 2017 年 8 月 29 日取得高新技术企业证书。公司可能存在因国家政策、税收法规调整而不再享受该税收优惠,或因不符合高新技术企业认定条件而被取消执行 15%优惠税率的风险。2、公司治理风险 股份公司设立前,公司的法人治理结构及内部控制制度不甚完善,股份公司设立后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系,但是各项内控制度的执行还需要进一步加强,并且随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高更严的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应公司快速发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展 公告编号：2018-011 6 的可能性与风险。为此,公司正逐步完善各种规章制度以及内部控制体系,不断完善公司法人治理结构,不断吸收先进管理理念,以此提高企业经营管理水平。3、核心技术人员流失的风险 公司属于高新技术企业,产品和技术的研发需要大量的高素质专业技术人才。随着我国科技体制的改革和市场经济机制的建立与完善,人才竞争日益加剧,人才吸引和积累越来越难,若因人力资源管理不善而造成人才不足、流失或者不能及时吸纳到合适的人才,将影响公司的持续创新能力并对公司的经营发展带来重大影响。为此,公司努力为员工事业的发展提供良好的平台和机会,通过加强企业文化建设,完善用人机制等措施增强企业凝聚力,留住每一位优秀的员工。4、行业标准制定带来的成本风险 采矿设备制造行业至今没有统一的行业标准,各生产厂家之间产品存在一定规格差异。随着我国基础设施建设开始加速,国内研发机构和施工建设单位实施创新驱动发展战略,结合多年的施工经验,研发了具有自主知识产权的盾构机,加快了行业技术进步,同时也推动了盾构刀具的发展。但是,由于种种原因,盾构刀具、工程刀具一直没有技术标准。工业和信息化部于 2014 年 5 月 12 日发布第 32 号公告,批准 1208 项行业标准,盾构机切削刀具(TB/T1186-2014)为 471 项机械行业标准之一。其他刀具行业标准也正在酝酿之中。公司产品与新制定的行业标准存在一定差异,公司产品行业标准化过程中会增加公司的成本风险。5、固定资产更新支付风险 截止 2017 年 12 月 31 日,公司固定资产原值合计数 37,730,313.29 元,净额为 15,784,978.87 元,固定资产成新率为 41.84%。其中房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公设备及其他设备的成新率分别为 56.77%、30.49%、37.94%和19.81%。可以看出,除了房屋和建筑物以外,公司的固定资产成新率相对偏低。公司的固定资产可能存在淘汰、更新、大修和技术升级等问题,公司因此可能需要大量资金购买或维修。6、经营决策效率风险 截至本年度报告披露之日,公司股权相对分散,没有任一股东单独或关联股东合计持有达到控制公司的份额;股东之间除亲属关系外,亦没有一致行动协议或其他可以认定为一致行动人的关系;董事会也没有被任一股东或者关联股东控制;据此认定,公司没有控股股东、实际控制人。因没有实际控制人或控股股东,可能导致公司经营决策需要耗费大量的时间成本,甚至可能错失发展机遇。7、两处房产不能办理房产证的风险 九久科技现有房产中有一处研发车间,原规划建筑面积为 790,实际建筑面积为 784.9,位于公司厂区的东北角,2012 年 12 月入账原值 1,259,112.45 元,截至 2017 年 12 月 31 日,经审计的的账面净值为 969,979.38 元。公司除拥有一份二期规划文件外,没有其他建设许可文件。自 2012 年 9 月建成以来,公司尚未办理房产证书。九久科技子公司九久机械现有一幢办公楼共 4 层,建筑面积为 1620,位于九久制造厂区的南侧。2006 年 1 月该 公告编号：2018-011 7 办公楼入账时原值为 950,791.00 元,截至 2017 年 12 月 31 日经审计的账面净值为 412,603.68 元。由于时间相对久远,原设计人员无法取得联系,不能取得原设计人员的盖章,故无法办理相关产权证书。虽然公司正在努力办理上述两处房产证书,但存在最终无法取得房产证书的风险。8、应收账款无法收回的风险 公司销售客户多为大型国有企业,这些国有企业承担着国家大型基础项目的建设任务,很多大型基础项目都是这些国有企业自筹资金进行运作,造成了这些国有企业的资金短缺,付款周期较长,因此,公司可能存在应收账款无法收回的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-011 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 洛阳九久科技股份有限公司 英文名称及缩写 Luoyang Jiujiu Technology Co.,Ltd 证券简称 九久科技 证券代码 833824 法定代表人 晁焕清 办公地址 中国(河南)自由贸易试验区洛阳片区高新区丰润东路 139 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 李毅 职务 董事会秘书 电话 037965196580 传真 037965196580 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 中国(河南)自由贸易试验区洛阳片区高新区丰润东路 139 号 邮政编码:471000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 4 月 23 日 挂牌时间 2015 年 11 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 主要从事盾构机刀具的新材料、新产品的研发;机械加工;破岩刀具、耐磨、耐热材料及制品的生产销售、技术服务、咨询;普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）42,320,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914103006148020595 否 注册地址 中国(河南)自由贸易试验区洛是 公告编号：2018-011 9 阳片区高新区丰润东路 139 号 注册资本 42,320,000.00 是-五、中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 姚俭方,吕行 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、报告期后更新情况 适用 自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式变更为集合竞价转让。公告编号：2018-011 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 89,675,128.30 74,021,570.20 21.15%毛利率%30.59%37.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,304,859.00 7,927,263.57-7.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,417,937.14 7,343,192.77 1.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.18%8.37%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.28%7.64%-基本每股收益 0.17 0.19-10.53%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 137,482,992.86 130,709,344.68 5.18%负债总计 32,801,280.57 29,764,387.48 10.20%归属于挂牌公司股东的净资产 104,681,712.29 100,944,957.20 3.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.47 4.77-48.22%资产负债率（母公司）24.80%22.83%-资产负债率（合并）23.86%22.77%-流动比率 351.90%367.00%-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,734,574.16 5,253,326.20-28.91%应收账款周转率 114.00%95.00%-存货周转率 325.66%249.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.18%1.74%-营业收入增长率%21.15%-5.45%-净利润增长率%-7.85%14.48%-五、股本情况 公告编号：2018-011 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 42,320,000 21,160,000 100.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 16,000.00 其他营业外收入和支出-125,011.71 非经常性损益合计非经常性损益合计 -109,011.71 所得税影响数 4,066.43 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -113,078.14 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-011 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司立足于我国专用设备制造业市场，以盾构机（TBM）刀具、工程破岩刀具、耐磨材料为市场主打产品，设计、生产各类满足工程需求的盾构机（TBM）刀具、工程破岩刀具、工程钻机钻头、磨机衬板和破碎机锤头。公司主要用户以中国中铁、中国交通、中国航空等大型央企、国企和上市公司为主。通常以外购的方式获得所需的生产用原材料和毛坯件，以提高生产线的自动化水平、加强研发能力、与下游企业合作攻克难题为核心，设计、生产满足传统采矿、隧道、桥梁工程的需要，努力在水利、桥梁、石油开采等领域尝试应用突破，并针对具体工程的实际情况定制定做刀具和提供解决方案，从而实现向客户销售破岩刀具产品和提供技术服务，实现公司盈利与资金回笼。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司实现营业收入 89,675,128.30 万元，较去年同期增加 1560.36 万元，同比增加了21.15%。其中：盾构机刀具收入增加 71.58%，破岩滚刀收入减少 29.04%，耐磨材料收入增加 17.63%。较好的完成了公司制订的经营目标。报告期内，国内地铁开工项目增多，一些三线城市也开始修建地铁，公司与盾构机制造商的配套供应及施工单位的供货增多，造成盾构机刀具市场大幅增长。破岩滚刀方面因国内大型项目减少，部分大型项目进入尾声，刀具的需求量有所下降。耐磨材料方面因国家对环保的督察力度加大，相当一部分铸造企业因缺少环保手续而被关停，公司因注重环保、手续齐全，业务量逐渐增加，但因为雾霾原因而限产，也给公司的生产带来了不小的麻烦。（二）行业情况（二）行业情况 报告期内，国家在基础建设方面，特别是城市轨道交通的投资力度不断加大，在诸多大型城市中，中国有 29 座城市已建有轨道交通（地铁或轻轨），另有 15 座城市的轨交项目在建或获批。2008 年2016 年，中国城市轨道交通运营线总长度由 835 公里增加至 4,153 公里，平均年复合增长率为20%；预计到 2020 年，中国城市轨道交通（地铁+轻轨）累计里程数将突破 7,200 公里，平均每年将开通 700 公里。这将给公司的业务带来极大的利好。（三）财务分析（三）财务分析 公告编号：2018-011 13 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,097,194.71 0.80%2,556,908.79 1.96%-57.09%应收账款 76,712,206.53 55.80%79,999,909.24 61.20%-4.11%存货 18,465,495.07 13.43%19,759,391.25 15.12%-6.55%长期股权投资-固定资产 15,784,978.87 11.48%15,876,673.97 12.15%-0.58%在建工程-短期借款-长期借款-应收票据 17,661,324.00 12.85%5,561,642.00 4.25%217.56%其他应收款 824,111.53 0.60%564,968.29 0.43%45.87%其他流动资产 80,972.32 0.06%1,676.60 0.00%4,729.56%递延所得税资产 2,094,702.38 1.52%1,440,013.56 1.10%45.46%预收账款 3,251,909.06 2.37%1,558,813.00 1.19%108.61%其他应付款 1,608,672.00 1.17%1,056,750.85 0.81%52.23%资产总计 137,482,992.86-130,709,344.68-5.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 货币资金减少 57.09%，主要是因为本年度收回的款项多为承兑，收回的现款较上年度减少较多。应收票据增加 217.56%，主要是因为本年度回款情况比上年度好，但是收款的款项多为承兑汇票。其他应收款增加 52.38%，主要是因为生产经营的需要，本年度支付的待收回投标保证金较多。其他流动资产增加 4729.56%，主要是因为本年度年底增值税留抵税额较多。递延所得税资产增加 45.46%，主要是因为客户破产导致本年度资产减值损失增加较多。预收账款增加 108.61%，主要是因为生产经营情况需要，客户支付的预付款增加。其他应付款增加 52.23%，主要是因为本年年底产生了个人临时借款。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 89,675,128.30-74,021,570.20-21.15%营业成本 62,240,753.25 69.41%46,362,986.09 62.63%34.25%毛利率 30.59%-37.37%-管理费用 11,042,853.95 12.31%12,397,475.15 16.75%-10.93%销售费用 3,821,175.82 4.26%3,683,633.27 4.98%3.73%财务费用 47,103.99 0.05%412,282.20 0.56%-88.57%营业利润 7,747,821.53 8.64%8,741,336.72 11.81%-11.37%公告编号：2018-011 14 营业外收入 29,442.89 0.03%807,811.40 1.09%-96.36%营业外支出 154,454.60 0.17%118,655.08 0.16%30.17%净利润 7,304,859.00 8.15%7,927,263.57 10.71%-7.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：财务费用减少 88.57%，主要是因为上年度发生了 44.5 万元利息支出，本年度利息支出较少。营业外收入减少 96.36%，主要是因为上年企业收到财政局奖励款 80 万元，本年度收到的奖励较少。营业外支出增加 30.17%，主要是因为本年度修改了以前年度纳税申报表，补缴了税款并缴纳了 3万滞纳金。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 88,335,419.49 71,130,815.48 24.19%其他业务收入 1,339,708.81 2,890,754.72-53.66%主营业务成本 61,332,721.31 45,840,471.05 33.80%其他业务成本 908,031.94 522,515.04 73.78%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%盾构机刀具 54,982,155.53 61.31%32,044,203.34 43.29%破岩滚刀 19,192,102.44 21.40%27,047,372.65 36.54%耐磨材料 14,161,161.52 15.79%12,039,239.49 16.26%其他 1,339,708.81 1.49%2,890,754.72 3.91%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入增长 24.19%，主要是因为盾构机刀具今年大幅增长，增长幅度达到 71.58%；其他业务收入减少 53.66%，主要是因为本年度技术服务业务减少。主营业务成本增加 33.80%，主要是因为本年度材料价格增长，以及外部加工费用上涨。其他业务成本增加 73.78%，主要是因为本年度技术服务业务的定价和结算方式放生改变。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中交天和机械设备制造有限公司 23,707,487.18 26.44%否 2 中交第二航务工程局有限公司工程装备分公司 7,224,709.40 8.06%否 3 中铁工程装备集团有限公司 6,402,884.62 7.14%否 4 宁波易通建设有限公司 4,187,991.45 4.67%否 公告编号：2018-011 15 5 中铁十六局集团物资贸易有限公司 3,864,829.06 4.31%否 合计合计 45,387,901.71 50.62%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 厦门金鹭特种合金有限公司 11,411,110.70 15.61%否 2 长沙华信合金机电有限公司 8,511,111.50 11.65%否 3 必迪艾(天津)轴承有限公司 5,628,279.57 7.70%否 4 广州建隧机械有限公司 3,300,000.00 4.52%否 5 河南齐鲁特钢销售有限公司 2,534,008.75 3.47%否 合计合计 31,384,510.52 42.95%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,734,574.16 5,253,326.20-28.91%投资活动产生的现金流量净额-1,634,288.24-969,071.70 68.64%筹资活动产生的现金流量净额-3,560,000.00 -5,175,389.56 -31.21%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额减少 28.91%，主要是因为本年度材料及外部加工费涨价，用于购买商品、接受劳务所支付的现金增长较大。投资活动产生的现金流量金额增加 68.64%，主要是因为本年度采购的固定资产较上年度增加较多。筹资活动产生的现金流量净额减少 31.21%，主要是因为本年度未发生偿还债务、股权收购等支出。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 全资子公司名称：洛阳九久机械制造有限公司 类型：有限责任公司 住所：新安县洛新工业园区 法定代表人：魏清峰 注册资本：陆佰万圆整 成立日期：1995 年 07 月 06 日 营业期限：50 年 经营范围：机械设备、耐磨材料制品、电子设备制造、新产品开发、咨询、技术服务。废旧金属收购（仅限具备资格的下属分公司经营）报告期内，子公司营业收入 12,007,007.36 元，净利润 605,260.31 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 公告编号：2018-011 16 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1.会计政策的变更（1）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算 增加其他收益 16,000.00 元。（2）本公司自 2017 年 5 月 28 日采用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组及终止经营（财会201713 号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 区分终止经营损益、持续经营损益列报 增加合并报表持续经营净利润 7,304,859.00元；增加母公司持续经营净利润 7,149,400.33元（3）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）相关规定。该会计政策变更对本公司财务报表无金额调整的影响。2.会计估计的变更 公司本期无会计估计变更。3.前期会计差错更正 公司本期无前期会计差错更正。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。报告期内，公司没有扶贫事项。三、持续经营评价三、持续经营评价 公告编号：2018-011 17 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。综上所述，公司的持续经营能力已获得进一步增强，公司将为企业持续经营能力的增强做更多努力和付出。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、所得税优惠政策变化风险 根据中华人民共和国企业所得税法及国家税务总局下发的“国税函2009203 号”关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知的规定，公司按照高新技术企业税收优惠政策减按 15%的税率缴纳企业所得税，公司经河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局的批准，于 2017 年 8 月 29 日取得高新技术企业证书。公司可能存在因国家政策、税收法规调整而不再享受该税收优惠，或因不符合高新技术企业认定条件而被取消执行 15%优惠税率的风险。应对措施：公司会持续关注国家的相关政策，加大科技投入，不断开发符合国家产业政策的产品，保持高新技术企业称号。报告期内，公司又一次成功通过国家高新技术企业的评审。2、公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构及内部控制制度不甚完善，股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但是各项内控制度的执行还需要进一步加强，并且随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高更严的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应公司快速发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的可能性与风险。应对措施：公司正逐步完善各种规章制度以及内部控制体系，不断完善公司法人治理结构，不断吸收先进管理理念，以此提高企业经营管理水平。3、核心技术人员流失的风险 公司属于高新技术企业，产品和技术的研发需要大量的高素质专业技术人才。随着我国科技体制的改革和市场经济机制的建立与完善，人才竞争日益加剧，人才吸引和积累越来越难，若因人力资源管理不善而造成人才不足、流失或者不能及时吸纳到合适的人才，将影响公司的持续创新能力并对公司的经营发展带来重大影响。对应措施：公司努力为员工事业的发展提供良好的平台和机会，通过加强企业文化建设，完善用人机制等措施增强企业凝聚力，留住每一位优秀的员工。4、行业标准制定带来的成本风险 采矿设备制造行业至今没有统一的行业标准，各生产厂家之间产品存在一定规格差异。随着我国基础设施建设开始加速，国内研发机构和施工建设单位实施创新驱动发展战略，结合多年的施工经验，研发了具有自主知识产权的盾构机，加快了行业技术进步，同时也推动了盾构刀具的发展。但是，由于种种原因，盾构刀具、工程刀具一直没有技术标准。工业和信息化部于 2014 年 5 月 12 日发布第 32号公告，批准 1208 项行业标准，盾构机切削刀具（TB/T1186-2014）为 471 项机械行业标准之一。其他刀具行业标准也正在酝酿之中。公司产品与新制定的行业标准存在一定差异，公司产品行业标准化过程中会增加公司的成本风险。公告编号：2018-011 18 对应措施：公司已经实现设计标准化，以行业标准为设计依据，消除公司产品与标准之间的差异，使得产品在数量不变情况下品种减少，降低了生产成本。同时，也在积极申请参加制定国家或行业标准的修订或换版工作。5、固定资产更新支付风险 截止2017年12月31日,公司固定资产原值合计数 37,730,313.29元,净额为15,784,978.87元,固定资产成新率为 41.84%。其中房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公设备及其他设备的成新率分别为 56.77%、30.49%、37.94%和 19.81%。可以看出，除了房屋和建筑物以外，公司的固定资产成新率相对偏低。公司的固定资产可能存在淘汰、更新、大修和技术升级等问题，公司因此可能需要大量资金购买或维修。对应措施：公司对生产设备等固定资产有完善的保养制度，虽然成新率较低，但因为保养到位，近期需要淘汰更新的设备较少。针对设备更新的需要，公司会根据具体情况逐步更新固定资产。6、经营决策效率风险 截至本年度报告披露之日，公司股权相对分散，没有任一股东单独或关联股东合计持有达到控制公司的份额；股东之间除亲属关系外，亦没有一致行动协议或其他可以认定为一致行动人的关系；董事会也没有被任一股东或者关联股东控制；据此认定，公司没有控股股东、实际控制人。因没有实际控制人或控股股东，可能导致公司经营决策需要耗费大量的时间成本，甚至可能错失发展机遇。对应措施：公司在有限公司阶段就已经形成董事会决策机制，充分听取各位董事的意见和建议，董事都在公司任职，不会因耗费大量的时间而错失发展机遇。7、两处房产不能办理房产证的风险 九久科技现有房产中有一处研发车间，原规划建筑面积为 790，实际建筑面积为 784.9，位于公司厂区的东北角，2012 年 12 月入账原值 1,259,112.45 元，截至 2017 年 12 月 31 日，经审计的的账面净值为 969,979.38 元。公司除拥有一份二期规划文件外，没有其他建设许可文件。自 2012 年 9 月建成以来，公司尚未办理房产证书。九久科技子公司九久机械现有一幢办公楼共 4 层，建筑面积为 1620，位于九久制造厂区的南侧。2006 年 1 月该办公楼入账时原值为 950,791.00 元，截至 2017 年 12 月 31 日经审计的账面净值为 412,603.68 元。由于时间相对久远，原设计人员无法取得联系，不能取得原设计人员的盖章，故无法办理相关产权证书。虽然公司正在努力办理上述两处房产证书，但存在最终无法取得房产证书的风险。对应措施：现有股东承诺，公司因以上土地使用权瑕疵、房产证书未能取得遭受主管部门行政处罚、违建拆除、搬迁等风险或后果的，由公司现有、签署该承诺函的股东共同承担由此产生的全部损失和罚款支出，与公司无关。8、应收账款无法收回的风险 公司销售客户多为大型国有企业，这些国有企业承担着国家大型基础项目的建设任务，很多大型基础项目都是这些国有企业自筹资金进行运作，造成了这些国有企业的资金短缺，付款周期较长，因此，公司可能存在应收账款无法收回的风险。应对措施：首先，公司加强合同管理，严密关注客户的经营状况；其次，公司建立了回款考核机制，将其作为主要指标纳入绩效考核，调动市场营销人员收款的积极性，确保公司持续了解客户资信及经营情况。报告期内，公司应收账款下降了 4.11%。（二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增加风险因素 公告编号：2018-011 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否对外提供借款 否-是否存在日常性关联交易事项 否-是否存在偶发性关联交易事项 否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二(一)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节 二(二)是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在失信情况 否-是否存在自愿披露的其他重要事项 否-二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）（一一）承诺事项的履行情况）承诺事项的履行情况 1、无重大诉讼等事项的承诺：公司持股 5%以上（含 5%）股东、公司董事、监事、高级管理人员承诺本人不存在尚未了结的或可预见性的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件，最近三年内无重大违法违规行为。履行情况：本报告期内，未出现尚未了结的或可预见性的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件，最近三年内无重大违法违规行为。2、关于洛阳九久科技股份有限公司部分房产无产权证的情况说明暨承诺：公司及子公司各有一处房产未取得房产证（具体内容见重要风险提示表），公司现有、签署承诺函的股东以个人财产承担一切责任并补偿公司经营损失。履行情况：公司现有、签署承诺函的股东将继续履行承诺义务。3、无侵权之债承诺：洛阳九久科技股份有限公司及其前身洛阳九久技术开发有限公司最近三年内不存在因环境保护、知 识产权、产品质量、劳动安全、人身权纠纷等原因产生的侵权之债。履行情况：公司将继续履行上述承诺，报告期内无上述情形发生。4、避免同业竞争承诺：公司股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员承诺，目前从未从事或参与与公司存在同业 竞争的行为。履行情况：公司股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员将继续履行上述承诺，报告期内 无上述情形发生。5、关于减少与规范关联交易的承诺：公司股东及子公司（洛阳九久机械制造有限公司）承诺，不利用作为九久科技关联方的身份，公告编号：2018-011 20 影响 公司的独立性。九久机械投资或控制的企业尽可能与九久科技避免或减少关联交易；对于无法避免或者有 合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按 照有关法律法规、规则以及公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批手续，保证不通过关联交易损坏九久科技及其股东的合法权益。履行情况：2016 年度公司收购了子公司全部自然人股东所持有的股权，已不存在通过关联交易损坏九久科技及其股东合法权益的情形。（二二）被被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元