833842_2017_天艺传媒_2017年公司年度报告_2018-04-11.pdf

厦门市天艺传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 1 2017 年度报告 天艺传媒 NEEQ:833842 厦门市天艺传媒股份有限公司 Xiamen TEAD MEDIA Co.,LTD.厦门市天艺传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 天艺传媒于2017年4月27日与厦门轮渡有限公司就厦门国际邮轮中心广告媒体使用权租赁签订了合同，经营年限为 5 年，租赁期限是 2017 年6 月 1 日到 2022 年 5 月 31 日止。厦门国际邮轮中心广告媒体拓宽了公司的广告媒体资源渠道，丰富了投放资源类型，使公司广告媒体资源触及的受众层次更加多元化，为公司在未来的竞争中提供巨大的竞争优势。其合同的履行对公司未来经营业绩、市场拓展能力以及品牌影响力产生积极的影响。天艺传媒于 2017 年 5 月在亚洲户外第六届中国百强媒体评选中，从众多优质候选企业中脱颖而出，荣膺“中国市区综合媒体公司 20 强”称号。作为户外广告行业的标杆人物，天艺传媒董事长林少敏被授予“20 年杰出人物”荣誉称号。天艺传媒于 2017 年 12 月在福建省广告协会举办的 20162017 年度广告先进单位评选中脱颖而出，被授予“2016-2017 年广告先进单位”。厦门市天艺传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.22 第七节 融资及利润分配情况.24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节 行业信息.29 第十节 公司治理及内部控制.29 第十一节 财务报告.34厦门市天艺传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、天艺传媒、公司 指 厦门市天艺传媒股份有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 章程、公司章程 指 股份公司的公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 推荐主办券商、主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 报告期，本报告期，本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 审计报告 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 4 月10 日出具的“希会审字(2018)1751 号”审计报告 元、万元 指 人民币元、人民币万元 审计机构、希格玛 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）广告 指 为了某种特定的需要，通过一定形式的媒体，公开而广泛地向公众传递信息的宣传手段 户外广告 指 在室外的公共空间，利用公共、自有或他人所有的建筑物、构筑物、场地、空间等向受众传达信息而设立的广告形式，也指此类广告媒体 户外媒体、户外广告媒体 指 主要建筑物的楼顶和商业区的门前、路边等户外场地设置的发布广告信息的媒介，主要形式包括路名牌、户外大牌、候车亭灯箱、自行车亭灯箱、立柱牌、公交车车身、霓虹灯、电子屏幕、灯箱等 广告主 指 为推销商品或者提供服务，自行或者委托他人设计、制作、发布广告的法人、其他经济组织或者个人 路牌广告 指 是在公路或交通要道两侧，利用喷绘或灯箱进行广告的形式 交通广告 指 是以公共交通工具为广告媒介，主要有交通工具内容的广告牌、广告宣传画、车站内的广告牌、公共汽车的车身广告等 路牌 指 是路牌的一种形式，指道路指示牌、城市道路路名牌以及交通路名牌属市政公共设施，设在主要交通十字、丁字路口，帮助行人以及过往车辆识别方向 候车亭 指 与公交站牌相配套的，为方便公交乘客候车时遮阳、防雨等，在车站、道路两旁或绿化带的港湾式公交停靠站上建设的交通设施 厦门市天艺传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林少敏、主管会计工作负责人林少敏及会计机构负责人（会计主管人员）范旭保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 （一）业务区域过于集中的风险 公司目前仍以厦门市为主要业务区域，拥有的路牌广告、候车亭广告、厦门国际邮轮中心广告等集中于厦门地区，而目前公司的客户也基本为福建本地客户，厦门地区、福建省的经济形势将直接 影响公司的经营业绩。如果不能有效地开拓厦门以外的户外广告市场以及福建地区以外的客户群体，公司成长将面临一定的瓶颈。目前公司努力开拓全国客户资源，并寻找其他区域媒体，逐步减轻该风险对公司业务的影响。（二）获得户外广告发布媒体的可持续性风险 户外媒体运营业务对媒体资源的依赖性较高，具有独占性、排他性、地域性、优质资源有限性等特征的户外广告媒体是行业内重要的稀缺资源。公司定位为户外广告媒体运营商，目前主要从事路牌广告、交通广告业务，持续稳定地获取户外广告媒体载体、经营权或设置权是开展户外广告业务的根本。公司拥有的路牌广告经营权有效期限至 2019 年 12 月，交通广告经营权有效期限剩 1.75-11 年不等。如若公司未来在经营过程中无法持续稳定获取户外广告媒体载体、经营权或设置权，或购买成本大幅上升，均会一定程度上对公司的经营及盈利产生影响。公司不断寻求优质的媒体资源，以降低该风险。报告期内，公司新增交通广告媒体资源：厦门国际邮轮中心，有效增强了公司的媒体资源深度。厦门市天艺传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 6 （三）公司总体规模较小，抗风险能力较弱 截止报告期末，公司总资产 2734.51 万元，净资产 1851.14 万元，公司业绩规模仍然较小，如果市场需求发生较大变化或未来市场竞争加剧，可能对公司的经营业绩造成不利影响。（四）股权集中及实际控制人不当控制的风险 林少敏直接持有公司 89.9769%的股份，通过一世阳光间接持有公司 7.6577%的股份，林少敏以直接持有和间接持有方式合计持有的公司股权份额达 97.6346%，对公司各项决策具有直接控制权。鉴于公司实际控制人对于公司的经营管理具有较强的控制权，若实际控制人利用其控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制或影响，可能损害公司和其他少数权益股东利益，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的控制风险。（五）人才流失、短缺的风险 人才是公司发展的核心要素。从品牌规划与策划、广告策划、创意与设计，到市场研究、媒介研究、媒介策划、媒介排期与媒介购买等广告行业各业务环节的运营，均对人才素质提出了较高要求。户外广告的管理和经营人员需要丰富的行业经验、深入的行业理解和较强的个人能力，既熟悉广告服务环节的各项业务，又对广告主所在行业具有较深理解。核心人才的行业经验、设计创新和营销能力是公司核心竞争力的综合体现。能否维持人才队伍的稳定，并不断吸引优秀的广告人才加盟，关系到公司能否继续保持在行业内的领先优势、保持经营的稳定性及公司的可持续发展。（六）公司新业务发展未达到预期的风险 公司在报告期内着手以策划为驱动带动线上线下媒体发布，公司业务由从单一的户外广告扩展到包括户外广告、互联网广告、品牌整合营销等多元化业务的发展，为客户提供智能化一站式媒体投放或品牌全案策划服务。虽然公司已累积了深厚的媒体运营经验和强大的客户基础，但由于传统户外广告领域与其他广告领域存在一定的区别，公司在新业务开展上将面临一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 厦门市天艺传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门市天艺传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen TEAD MEDIA Co.,LTD.证券简称 天艺传媒 证券代码 833842 法定代表人 林少敏 办公地址 厦门市思明区松岳路 6 号悦享中心 A 塔 12 层 02 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 任淑敏 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 05925030189 传真 05925869517 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市思明区松岳路 6 号悦享中心 A 塔 12 层 02 单元 361001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 厦门市思明区松岳路 6 号悦享中心 A 塔 12 层 02 单元 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995-12-29 挂牌时间 2015-10-15 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-广告业（L724）-广告业（L7240）主要产品与服务项目 公司深度挖掘客户资源，从客户需求入手，为客户提供从创意为核心，以媒体投放为矩阵，配合活动营销方案在内的一揽子服务解决方案。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）12,960,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 林少敏 实际控制人 林少敏 厦门市天艺传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913502006122564370 否 注册地址 厦门市思明区松岳路 6 号悦享中心 A 塔 12 层 02 单元 否 注册资本 12,960,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛 签字注册会计师姓名 陈长源、林满荣 会计师事务所办公地址 陕西省西安市高新路 25 号希格玛大厦 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。厦门市天艺传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 31,246,825.99 36,790,672.07-15.07%毛利率%43.21%58.31%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,410,307.47 10,007,025.02-65.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,829,047.14 9,974,523.85-71.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.48%45.05%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.67%44.90%-基本每股收益 0.26 0.78-66.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 27,345,141.52 32,984,584.89-17.10%负债总计 8,833,757.77 8,552,308.61 3.29%归属于挂牌公司股东的净资产 18,511,383.75 24,432,276.28-24.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 1.89-24.34%资产负债率%（母公司）33.24%25.25%-资产负债率%（合并）32.30%25.93%-流动比率 1.97 2.73-利息保障倍数 66.48-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,024,583.65 6,499,096.30-22.69%应收账款周转率 4.39 5.90-存货周转率 211.21 572.40-厦门市天艺传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-17.10%20.44%-营业收入增长率%-15.07%68.33%-净利润增长率%-65.92%62.52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,960,000.00 12,960,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 308,180.87 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 365,602.68 除上述各项之外的其他营业外收支净额 101,230.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 775,013.78 所得税影响数 193,753.45 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 581,260.33 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 厦门市天艺传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 2017 年公司通过深度挖掘客户品牌推广需求，以全案策划服务带动客户路牌广告、交通广告的投放。商业模式上：公司以客户需求为中心，依托大数据投放策略、区域垄断性户外媒体、线上精准营销、线下公关执行、投资孵化等，为客户提供智能化一站式媒体投放或品牌全案策划服务。在策略上：以客户需求为核心，提供一揽子品牌传播解决方案，以策划为驱动带动媒体发布，以媒体发布及策划咨询、活动为基础利润点，以媒体拓展为未来利润增长点。1、媒体拓展：福建省内资源媒体分散、正处于一个整合阶段，公司凭借现有媒体资源、客户资源和强大的销售团队可以通过媒体投标和媒体采购等方式达到可持续性的快速发展。2、全案策划：从客户需求出发，满足客户品牌的切实需求,为客户提供品牌 VI 形象设计、品牌定位策略与规划、年度整合营销传播策划与设计、新品上市策划、渠道招商大会策划设计等等。3、媒体投放：公司结合现有路牌、候车亭、航空座椅头片媒体、厦门国际邮轮中心媒体等户外广告的投放，同时结合社交媒体及信息流媒体微信朋友圈、今日头条等多种渠道，达到线上线下媒体的整合营销。公司深度挖掘深厚的客户资源及媒体资源，旨在打造以厦门为核心覆盖福建东南地区、成为区域最具有影响力的传媒公司之一。报告期内商业模式较上年未发生变化，报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度也未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，经过公司全体同仁的不懈努力，公司在全力支持金砖会议、十九大公益宣传广告的同时，积极拓展营销思路，有效的执行内部管理制度，进一步明确责任人的工作责任，加强激励措施，充分调动管理者的工作积极性，努力实现公司经营目标。报告期内，公司实现营业收入 31,246,825.99 元，同比减少 15.07%；实现净利润 3,410,307.47 元，同比减少 65.92%。公司积极响应金砖会议、十九大厦门市公益宣传需要，八、九月份（广告发布旺季）路牌和候车亭主要发布公益广告，此外，厦航航空座椅头片广告、厦门火车站灯箱广告业务发展未达预期，对公司业绩造成了一定影响。但公司报告期内的交通广告业务表现较为良好，特别是本年度新开发厦门市天艺传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 12 的厦门国际邮轮中心媒体拓展取得了较好的业绩。报告期末，公司总资产 27,345,141.52 元，净资产 18,511,383.75 元。公司本年成立媒介开发部专门对媒体资源进行持续关注，实地调研，建立有效的媒体评估机制，确保及时获取有效的媒体资源。2017 年 4 月成功拓展交通广告媒体，竞标获得厦门国际邮轮中心媒体使用权，该媒体形式客户认同度高，从 2017 年 6 月一直保持较高的上刊率，取得较好的经济效益。公司与众多知名企业都有长期的合作和良好的关系，计划并实施与有背景有潜力的公司共同合作投资有广告需求的项目，为早期优质并有潜力快速发展的企业打造投资孵化的平台。2017 年 9 月公司参股与厦门诚享东方股份有限公司、青蛙王子（中国）日化有限公司共同成立厦门倍诗淘电子商务有限公司。厦门倍诗淘电子商务有限公司将以儿童护理产品 为切入点，逐步延伸至儿童教育和其他儿童周边产品。全资公司三六九公司坚持从客户需求出发，满足客户品牌的切实需求，为客户提供整合营销传播的策划与设计、提供线上传播线下活动。三六九公司本年已完成多个成功的品牌推广案例如厦门动漫节活动、世贸商城微信朋友圈推广等，公司品牌传播团队已初步形成自身的市场竞争力。(二二)行业情况行业情况 根据尼尔森网联 AIS 全媒体广告监测显示，中国广告市场在过去一年结束了 4 年来的萎缩成正向增长态势。2017 年广告市场整体表现呈阶梯式增长，全年波动较小。11 月同比增长达 8%，是继 2014 年5 月同比增长 9%之后的最好水平。最大广告投放量则出现在 9 月，同样是近 4 年来的较高点。根据 CTR 媒介智讯的数据显示，2017 年中国整体广告市场较上年同期增长 4.3%，结束了 2015 年、2016 年的两年连降，其中传统户外媒体较上年同期保持平稳体量。传统户外媒体广告花费榜单的前五行业中，娱乐及休闲广告花费同比增长 6%，商业及服务性行业广告投放增长达到 4.3%。新兴广告市场中互联网广告、影院视频广告、电梯海报广告等收入分别较上年同期增长 12.40%、25.50%、18.80%。互联网广告方面，随着移动设备的大量普及和推广，移动互联网市场进入高速发展通道，成为未来广告行业抢占的增长点。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,096,387.55 22.29%1,115,127.05 3.38%446.70%应收账款 4,214,321.40 15.41%8,613,860.73 26.11%-51.08%预付账款 1,764,898.09 6.46%1,116,970.01 3.39%58.01%其他应收款 3,637,317.84 13.30%2,090,254.75 6.34%74.01%其他流动资产 1,600,822.02 5.85%10,306,813.58 31.25%-84.47%固定资产 6,919,152.09 25.30%6,170,168.95 18.71%12.14%短期借款 3,000,000.00 10.97%0.00 0.00%应付账款 1,245,267.07 4.55%3,133,034.1 9.50%-60.25%预收账款 2,435,969.69 8.91%1,292,226.13 3.92%88.51%应交税费 1,237,809.37 4.53%3,357,283.22 10.18%-63.13%未分配利润 3,054,374.74 11.17%9,339,174.11 28.31%-67.30%资产总计 27,345,141.52-32,984,584.89-17.10%厦门市天艺传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末余额较期初余额增加 4,981,260.50 元，变动比率为 446.70%，主要原因是公司向建行厦门梧村支行贷款 300 万元，广告发布款回款较及时。2、应收账款：期末余额较期初余额减少 4,399,539.33 元，变动比率为-51.08%，主要原因是公司加强应收款跟催力度，广告发布款回款较及时。3、其他应收款：期末余额较期初余额增加 1,547,063.09 元，变动比率为 74.01%，主要原因是公司新增厦门国际邮轮中心媒体支付保证金 1,547,176.75 元。4、未分配利润：期末余额较期初余额减少 6,284,799.37 元,变动比率为-67.30%，主要原因是公司本年进行利润分配 9,331,200 元，本年受多重因素影响产生的净利润比上年同期减少 6,596,717.55 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 31,246,825.99-36,790,672.07-15.07%营业成本 17,743,822.09 56.79%15,337,427.99 41.69%15.69%毛利率%43.21%-58.31%-管理费用 5,081,511.61 16.26%3,992,577.55 10.85%27.27%销售费用 3,535,418.51 11.31%2,772,275.79 7.54%27.53%财务费用 68,878.14 0.48%-4,063.46-0.01%-3,828.31%营业利润 4,138,288.96 13.24%13,532,719.27 36.78%-69.42%营业外收入 406,952.7 1.30%12,694.20 0.03%3,105.82%营业外支出 5,722.47 0.02%130,862.58 0.36%-95.63%净利润 3,410,307.47 10.91%10,007,025.02 27.20%-65.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：本报告期比上年同期增加 2,406,394.10 元，变动比率 15.68%，主要原因是公司本年支付厦航航空座椅头片成本比上年增加 4,617,726.39 元；上年电视投放广告成本 5,455,100.42 元在本年公司未开展此项业务；公司 2016 年路牌改造本年折旧比上年增加 485,827.73 元；子公司三六九本年业务拓展比上年同期成本增加 1,148,225.03 元。2、营业利润：本报告期比上年同期减少 9,394,430.31 元，变动比率-69.42%，主要原因是：、公司响应金砖会议、十九大厦门市公益宣传，路牌、候车亭近二个月时间（八、九月广告发布旺季）大多用于发布公益广告，比上年同期减少 6,569,037.65 元收入、公司客户包头市红卫日用品化工有限公司2017 年在厦航航空座椅头片媒体共计发布 720 万元的广告，根据协议红卫日化公司应根据公司订单要求交付其产品用于支付广告费。2017 年公司多次要求红卫日化公司按照订单要求交付产品支付广告费，但红卫日化公司至今尚未完全向公司交付其产品，公司已于 2018 年 1 月向法院起诉要求红卫日化公司履行合同约定。公司根据谨慎性原则 2017 年度未确认红卫日化公司的广告营业收入。、公司本年为未来业务拓展布局积极引入管理和媒体开拓人才成立 BD 部、媒介开发部，员工的工资薪金比上年同期增加，同时给予业务人员较上年同期较多的业务拓展费用、公司全资子公司厦门市米粒广告有限公司厦门市天艺传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 14 2017 年未继续代理厦门火车站灯箱广告业务，此项营业收入未达预期。3、净利润：本报告期比上年同期减少 6,596,717.55 元，变动比率-69.92%，主要原因是营业利润是净利润的主要来源，公司报告期内营业利润减少，导致净利润下降。4、归属于母公司所有者的综合收益总额：本报告期比上年同期减少 6,596,717.55 元，变动比率-69.92%，主要是本年净利润减少，营业利润是净利润的主要来源，公司报告期内营业利润减少，导致净利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 31,055,326.09 36,333,814.32-14.53%其他业务收入 191,499.90 456,857.75-58.08%主营业务成本 17,633,089.70 15,080,015.62 16.93%其他业务成本 110,732.39 257,412.37-56.98%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%交通广告 17,101,738.52 54.73%12,819,183.92 34.84%路牌广告 11,426,737.56 36.57%16,557,813.41 45.01%视频广告 0.00 0.00%5,689,246.50 15.46%网络信息及策划服务 2,718,349.91 8.70%1,724,428.24 4.69%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司交通广告包括：候车亭、厦航航空座椅头片、厦门国际邮轮中心、厦门火车站灯箱广告交通广告。本报告期比上年同期增加 4,282,554.60 元，变动比率 33.41%。主要原因是本年 6 月投入运营的厦门国际邮轮中心媒体广告，客户认可度高上刊率较高，增加 2,957,515.12 元营业收入；2016 年 9 月新增航空座椅头片广告比上年收入增加 3,574,337.92 元。2、路牌广告本报告期比上年同期减少 5,131,075.85 元，变动比率-30.99%。主要原因是公司积极响应金砖会议、十九大厦门市公益宣传需要，路牌广告近二个月时间大都用于发布公益广告，所以本年路牌广告收入比重有所下降。3、公司 2016 年产生的视频广告主要系电视媒体投放广告业务由于客户选择其他媒体途径进行宣传，公司在 2017 年未开展此项业务。4、网络信息及策划服务本报告期比上年同期增加 993，921.67 元，变动比率 57.64%。主要原因是公司2017 年以策划为驱动带动线上媒体发布和线下活动的策略初步增加了网络信息及策划服务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门诚享东方化妆品有限公司 2,762,467.08 9.00%否 厦门市天艺传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 15 2 厦门语飞广告有限公司 2,046,802.25 7.00%否 3 厦门神游华夏大剧院有限公司 1,650,943.41 5.00%否 4 中国银行股份有限公司厦门市分行 1,288,558.30 4.00%否 5 厦门舜洲房地产开发有限公司 967,172.34 3.00%否 合计合计 8,715,943.38 28.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门航空文化传媒有限公司 5,523,377.77 30.55%否 2 厦门轮渡有限公司 2,893,543.10 16.00%否 3 厦门公共交通场站有限公司 1,648,965.16 9.12%否 4 厦门天诚兴标识系统有限公司 1,447,112.34 8.00%否 5 厦门彩晟光电科技有限公司 427,920.24 2.37%否 合计合计 11,940,918.61 66.04%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,024,583.65 6,499,096.30-22.69%投资活动产生的现金流量净额 6,357,204.99-5,533,931.74-214.88%筹资活动产生的现金流量净额-6,400,528.14-5,572,800.00 14.85%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 1,474,512.65 元，变动比率 77.31%，主要原因是本年营业收入减少而媒体成本相对固定仍需支付，从而导致经营活动现金流出。2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 11,891,136.73 元，变动比率-214.88%,主要原因是本年银行理财产品的赎回。3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 827,728.14 元，变动比率 14.85%，主要原因是公司本年新增银行借款 300 万元，分配股利比去年同期增加 3,827,728.14 元。(四四)投资投资状况状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、厦门市三六九互联网信息服务有限公司为公司全资子公司，于 2016 年 4 月成立，注册资本 100万元整。经营范围：1、互联网信息服务（不含药品信息服务和网吧）；2、软件开发；3、数字内容服务；4、其他互联网服务（不含需经营许可审批的项目）；5、广播；6、广告的设计、制作、代理、发布；7、文化、艺术活动策划。报告期内厦门市三六九互联网信息服务有限公司的营业收入为 239.29 万元，净利润-31.29 万元。2、厦门市米粒广告有限公司为公司全资子公司，于 2016 年 7 月成立，注册资本 50 万元整。经营范围：广告的设计、制作、代理、发布；提供企业营销策划服务；文化、艺术活动策划。报告期内厦门厦门市天艺传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 16 市米粒广告有限公司的营业收入为 83.30 万元，净利润 8.41 万元。3、心观汇通（厦门）文化传播有限公司为公司控股子公司，于 2017 年 1 月成立，注册资本 100 万元整。经营范围：广告的设计、制作、代理、发布；文化、艺术活动策划；会议及展览服务；互联网信息服务（不含药品信息服务和网吧）；软件开发；数字内容服务；企业管理咨询；教育咨询（不含教育培训及出国留学中介、咨询等须经许可审批的项目）。本年公司尚未开始实际经营。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司在 2017 年 03 月 29 日通过董事会批准在全国中小企业股份转让系统信息披露厦门市天艺传媒股份有限公司关于利用闲置资金进行委托理财产品的公告：公司单笔投资金额不超过人民币 1500万元，累计投资额度最高不超过人民币 1500 万元（含 1500 万元），在该额度内资金可以滚动投资，即在投资期限内任一时点公司持有未到期投资产品初始投资金额的总额不超过人民币 1500 万元（包括因购买理财产品产生的交易手续费、认购费等），在上述额度内，自 2016 年年度股东大会审议通过后一年内资金可循环使用。公司董事会授予总经理在上述额度内审批。公司 2017 年度购入该类理财产品 2062万元，赎回该类理财产品 2935 万元，共获得理财投资收益 36.56 万元。本年内任一时点公司持有未到期投资理财产品未超过 1500 万元授权额度。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策变更：2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起实施。对于准则实施日存在的持有待售 的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。2017 年 5 月 10 日，财政部修订了企业会计准则第 16 号政府补助，自 2017 年 6 月 12 日起施行。企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至准则施行日之间新增的政府补助根据准则调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年新纳入合并范围的子公司心观汇通（厦门）文化传播有限公司由本公司与洪晓珠共同出资设立，注册地为厦门市思明区松岳路 6 号悦享中心 A 塔 12 层 02 单元之二，注册资本为人民币 100 万元，其中本公司出资人民币 60 万元，占注册资本 60%，洪晓珠出资人民币 40 万元，占注册资本 40%。并于 2017年 1 月 16 日取得厦门市思明区市场监督管理局核发的营业执照（统一社会信用代码：91350203MA2XYAFW0Y）。2017 年度心观汇通公司尚未注资开展实际经营。厦门市天艺传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 17 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，诚信经营、按时纳税，积极吸纳就业和保障员工的合法权益，立足本职将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。公司响应国家广告业“大众创业、万众创新”的号召，积极提高广告服务能力，为广告从业人员提供孵化场地和积极指导，并获得国家工商行政管理总局授予的广告业创新创业示范基地天艺文创孵化基地。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的各种资源，所属行业并未发生重大变化。报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。公司业务明确，具有较强的持续经营能力。具体分析为:1、公司主营业务明确。公司以客户需求为中心，依托大数据投放策略、区域垄断性户外媒体、线上精准营销、线下公关执行、投资孵化等，为客户提供智能化一站式媒体投放或品牌全案策划服务。报告期内新增的厦门国际邮轮中心媒体资源增强了公司持续经营能力。2、报告期内，公司具有完整的营运记录。公司具有持续充足的现金流量、营业收入、广告客户、采购物料、广告制作等营运记录。3、公司