833642_2017_华隆微电_2017年度报告_2018-04-08.pdf

1 2017 年度报告 华隆微电 NEEQ:833642 南通华隆微电子股份有限公司 Nantong hualong microelectronics co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年公司新建厂房 11715 平方米。公司于 2017 年 3 月 29 日获得“一种三极管封装模具”的实用新型专利证书。发明人:郑剑华、沈艳梅、马永利、张元元、孙彬。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告.3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华隆微电 指 南通华隆微电子股份有限公司 股东大会 指 南通华隆微电子股份有限公司股东大会 董事会 指 南通华隆微电子股份有限公司董事会 监事会 指 南通华隆微电子股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、报告期内、当期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上期、上年度、2016 年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 主办券商 指 金元证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 审计机构 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 功率器件 指 输出功率较大的集成电路元器件，如大功率晶体管、晶闸管、双向晶闸管等。集成电路 指 是 20 世纪 50 年代后期至 60 年代发展起来的一种新型半导体器件。经过氧化、光刻、扩散、外延、蒸铝等半导体制造工艺，把构成具有一定功能的电路所需的半导体、电阻、电容等元件及它们之间的连接导线全部集成在一小块硅片上，然后焊接封装在一个管壳内的电子器件。其封装外壳有圆壳式、扁平式或双列直插式等多种形式。霍尔器件 指 利用霍尔效应的固态电子器件。E.H.霍尔于 1879 年发现：矩形导体或半导体材料在磁场中，在垂直于磁场的方向有电流通过，在既垂直于磁场、又垂直于电流的方向将产生电场,称为霍尔效应。根据霍尔效应做成的霍尔器件，就是以磁场为工作媒体，将物体的运动参量转变为数字电压的形式输出，使之具备传感和开关的功能。肖特基二极管 指 肖特基二极管是贵金属（金、银、铝、铂等）A 为正极，以 N 型半导体为负极，利用二者接触面上形成的势垒具有整流特性而制成的金属-半导体芯片。快恢复二极管 指 快恢复二极管是一种具有开关特性好、反向恢复时间短特点的半导体二极管，主要应用于开关电源、PWM 脉宽调制器、变频器等电子电路中，作为高频整流二极管、续流二极管或阻尼二极管使用。LED 指 发光二极管简称为 LED。由含镓（Ga）、砷（As）、磷（P）、氮（N）等的化合物制成。当电子与空穴复合时能辐射出可见光，因而可以用来制成发光二极管。在电路及仪器中作为指示灯，或者组成文字或数字显示。半导体分立器件 指 单个的半导体晶体管构成的一个电子元件。如：二极管、三极管、可控硅等等。晶圆 指 晶圆是指硅半导体集成电路制作所用的硅晶片，由于其形状为圆形，故称为晶圆；在硅晶片上可加工制作成各种电路元件结5 构，而成为有特定电性功能之集成电路产品。晶圆的原始材料是硅，二氧化硅矿石经由电弧炉提炼，盐酸氯化，并经蒸馏后，制成了高纯度的多晶硅。IDM 指 垂直整合制造，集成电路企业的一种经营模式，从集成电路设计、晶圆制造、封装测试到芯片销售等全部产业链条均由单一公司统一完成。与 IDM 相对立的是代加工，指上述设计、制造、封装测试过程由不同企业社会化分工完成。TO 指 Transistor Out-Line，半导体芯片的外形封装形式。6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑剑华、主管会计工作负责人金左霞及会计机构负责人（会计主管人员）金左霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度过高的风险 2017 年公司第一大客户仍然是吉林华微电子股份有限公司（以下简称“吉林华微”）销售金额占当期主营业务收入的 68.56%，占比较高，公司存在单一客户销售集中度较高的风险。尽管吉林华微电子股份有限公司是上市公司，资金、技术实力雄厚，企业目前经营状况良好，但如果出现经营困难，或业务结构的重大调整等情形，对本公司的经营将会产生重大不利影响。铜价波动导致的风险 公司所从事的半导体芯片封装测试业务中需要采购铜框架，铜框架采购占公司生产成本的比重较高，而铜的市场价格波动较大。当铜价格上涨较多时，虽然公司可以与下游客户重新协商产品价格并转嫁一部分成本压力，但总体而言会对公司的毛利会产生负面影响。当铜价格处于下降状态时，则有利于公司销售毛利的提高。如果未来铜的市场价格持续升高，对公司经营业绩将会产生较大不利影响。实际控制人控制不当的风险 郑剑华先生持有公司 39.30%的股份，是公司控股股东和实际控制人，也是公司董事长和总经理，能够对公司经营管理和决策施加重大影响。若公司的实际控制人不能有效执行公司内部控制制度和经营决策，利用实际控制人地位，对公司董事会和管理层施以不当影响，在公司的销售、人事、财务等经营方面实行不当的干预和控制，可能给公司的生产经营活动、治理机制和中小股东带来不利影响的风险。应收账款资产占比较高和周转率较低的风险 2017 年末、2016 年末，公司应收账款账面净值分别为11,324,323.03 元,12,976,498.41 元，占报告期当期期末资产总额7 的比重分别为 21.27%、29.15%，占比较高，且公司报告期内应收账款周转率较低，2017 年和 2016 年应收账款周转率分别为2.94 次/年和 2.39/年。如果公司应收账款主要单位发生经营困难或者难以偿付到期货款，将对公司正常资金周转产生重大不利风险。税收优惠政策丧失风险 公司是经认定的江苏省高新技术企业，2015 年后享受 15%的企业所得税税收优惠政策。上述税收政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用。但如果国家调整相关税收优惠政策或公司今后不能通过高新技术企业复审，将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在税收优惠政策变化风险。公司厂房尚未取得房屋所有权证的风险 公司厂房及建筑物所占用集体土地变更为国有出让土地事项已经获得了由国土资源局颁发的厂房土地使用权证，截至 2017 年12 月 31 日，公司尚未取得上述厂房的房屋所有权证。但所有的补办手续正在进行中，需要一定的时间。核心人员流失的风险 公司作为江苏省高新技术企业，专业人才是公司技术发展和创新的关键，经过多年的发展和技术积累，形成了较强的自主创新能力并拥有自主知识产权和核心技术。技术研发工作不可避免地依赖专业人才，特别是核心技术人员，虽然报告期内公司核心技术人员稳定，但如果发生核心技术人员的离职，而公司又不能及时安排适当人选接替或补充，将会对公司的生产经营造成重大不利影响。2017 年公司在专业人才招揽方面做了很大的努力，2018 年将继续招贤纳士。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南通华隆微电子股份有限公司 英文名称及缩写 Nantong hualong microelectronics co.,LTD 证券简称 华隆微电 证券代码 833642 法定代表人 郑剑华 办公地址 南通市通州区兴东镇孙李桥村西八组 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 金左霞 职务 财务负责人、董事会秘书 电话 0513-86630730 传真 0513-86638998 电子邮箱 公司网址 http:/ 南通市通州区兴东镇孙李桥村西八组 226371 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 南通华隆微电子股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-03-22 挂牌时间 2015-09-28 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）3824 电力电子元器件制造 主要产品与服务项目 1、传统功率器件及新型节能功率器件的封装测试 2、霍尔驱动集成电路的封装测试 3、LED 驱动电路和功率器件的组合器件的封装测试。公司产品主要应用于计算机及外围设备、通讯设备、照明、汽车电子、电控玩具、家用电器及其他消费电子电器等多个领域。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）13,360,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郑剑华 实际控制人 郑剑华 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320600772009611G 否 注册地址 南通市通州区兴东镇孙李桥村西八组 否 注册资本 13,360,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 深圳市深南大道 4001 号时代金融中心 17 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵现波、赵震 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 19 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，股转系统交易制度改革，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 36,176,514.13 31,034,383.63 16.57%毛利率%9.69%11.39%-归属于挂牌公司股东的净利润 454,643.91 968,229.33-53.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-343,131.29-388,869.72-11.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.24%4.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.69%-1.99%-基本每股收益 0.03 0.07-57.14%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 53,236,872.03 44,512,615.01 19.60%负债总计 32,747,923.09 24,478,309.98 33.78%归属于挂牌公司股东的净资产 20,488,948.94 20,034,305.03 2.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.53 1.50 2.00%资产负债率%（母公司）61.51%54.99%-资产负债率%（合并）-流动比率 84%95%-利息保障倍数 2.16 5.57-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,282,197.77 6,067,336.17-121.13%应收账款周转率 294%239%-存货周转率 889%851%-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%19.60%24.97%-营业收入增长率%16.57%-2.41%-净利润增长率%-53.04%794.98%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,360,000 13,360,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 135,871.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-19,843.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目 757,518.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 873,546.64 所得税影响数 75,771.44 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 797,775.20 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为半导体芯片的封装与测试。半导体芯片（包括分立器件、集成电路芯片）是一种对使用环境具有高标准要求的产品，不能长时间裸露在外界与空气接触。空气中的杂质和不良气体乃至水蒸气都会腐蚀半导体芯片上的精密电路，进而造成电学性能下降。为防止外界对芯片的损害，就必须用特定工艺将半导体芯片包裹起来。半导体芯片封装就是用特定材料、工艺技术对半导体芯片进行安放、固定、密封，保护芯片性能，并将芯片上的接点用导线连接到封装外壳的引脚上，实现芯片内部功能的外部延伸。半导体芯片封装完成后，必须进行性能测试，保证封装的半导体芯片符合工艺要求。公司自成立以来就一直致力于半导体芯片的封装测试业务，具有多年封装经验的工程技术人员，因此：一、核心的资源在于拥有成熟的技术和工艺，以及多年的生产管理经验；二、形成了优势的设备配套商和材料供应商，使得制造成本形成一定的优势；三、多年来一直致力于市场的开发，形成了以下功率器件：MOS 管、肖特基、霍尔 IC 等成熟工艺的拳头产品；四、由于公司总体的经济体量在封装测试行业与江阴长电、富士通微电子、华天科技等上市公司相比较小，因此公司决策快、调头快，针对一些特殊客户的要求及时跟进，形成了自己的特殊客户群；五、建立了产品的体系，并在传统功率器件及新芯节能功率器件、霍尔驱动集成电路、LED 驱动电路和功率器件的封装测试等三个细分领域形成一定的竞争优势。公司生产工艺成熟、所提供封装测试业务的性价比高，质量和生产成本控制严格并取得良好市场口碑。公司采取多渠道销售模式，包括业内人士推荐、网络推广、参加技术研讨会和展会等方式。公司目前消费群体（直接客户）主要是集成电路生产加工企业，通过这些集成电路企业，公司进行封装测试的半导体芯片被广泛应用于计算机及外围设备、通讯设备、照明、汽车电子、电控玩具、家用电器及其它消费电子电器等多个领域。公司与主要客户（如吉林华微电子股份有限公司等）保持多年的合作关系，公司主要客户对本公司的产品质量管控、服务和供货速度等方面均有良好评价，相对于其他竞争对手，本公司产品具有一定的市场议价能力。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司紧紧围绕“科学发展、创新转型”的方针，抓内部管理、节能降耗，开发新产品，投13 入技改研发项目，开拓市场，有力地促进了企业平稳健康发展。公司新建厂房 11715 平方米，为未来提高生产能力和市场竞争力提供有力保障。2017 年公司董事会未对管理层下达经营计划。公司与吉林华微电子股份有限公司形成长期合作关系，2017 年、2016 年公司对吉林华微电子股份有限公司的销售收入分别占当期营业收入的 68.56%、65.73%，公司 2017 年的营业收入、营业成本、毛利率基本与 2016 年处于同一水平。公司 2017 年、2016 年的销售收入分别为 36,176,514.13 元和31,034,383.63 元；2017 年、2016 年的营业成本分别为 32,669,607.25 元和 27,500,304.52 元；2017年、2016 年的毛利率分别为 9.69%、11.39%。公司的经营活动平稳运行。(二二)行业情况行业情况 国家近几年对集成电路制造业给予较大的政策支持力度，促进行业不断提升产业技术的水平，逐渐取代国外产品的龚断。尤其是 2018 年“两会”确定发展的五大行业，将集成电路产业列为首位。随着产品的不断扩充，半导体器件产品最终会通过封装测试变成成品应用于整机产品，封装测试同样会迎来巨大的发展机会。公司主要从事功率半导体器件的封装与测试，未来有望实现快速发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 767,387.42 1.44%2,577,258.90 5.79%-70.22%应收账款 11,324,323.03 21.27%12,976,498.41 29.15%-12.73%存货 3,765,473.77 7.07%3,509,551.27 7.88%7.29%长期股权投资-固定资产 18,025,968.45 33.86%17,809,336.20 40.01%1.22%在建工程 11,085,328.57 20.82%-短期借款 6,000,000.00 11.27%6,000,000.00 13.48%-长期借款 4,900,000.00 9.20%-应付账款 10,587,120.82 19.89%12,635,896.42 28.39%-16.21%资产总计 53,236,872.03-44,512,615.01-19.60%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.在建工程期末金额较期初增长较大，主要原因是报告期内公司新建厂房 11715 平方米。2.长期借款期末金额较期初增长较大，主要原因是报告期内公司向银行借款 490 万元用于新厂房的建设。3.公司资产负债结构合理，偿债能力较强。公司资产质量较好，不存在需要计提大额减值的情况。公司负债较为稳定，不会对现金流及经营活动正常开展造成重大不利影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入占营业收入14 比重比重 的的比重比重 营业收入 36,176,514.13-31,034,383.63-16.57%营业成本 32,669,607.25 90.31%27,500,304.52 88.61%18.80%毛利率%9.69%-11.39%-管理费用 1,631,759.21 4.51%2,547,729.73 8.21%-35.95%销售费用 780,172.20 2.16%761,176.16 2.45%2.50%财务费用 422,436.38 1.17%318,979.19 1.03%32.43%营业利润 459,963.64 1.27%-308,357.70-0.99%-249.17%营业外收入 44,742.90 0.12%1,609,528.29 5.19%-97.22%营业外支出 24,586.08 0.07%11,000.00 0.04%123.51%净利润 454,643.91 1.26%968,229.33 3.12%-53.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内公司营业收入有所增加，主要原因是客户需求增加。2.报告期内毛利率比去年有所下降，主要原因是：（1）2017 年原材料铜价格持续上涨，终端价格未能得到同步调价；（2）员工工资随着市场的变化也有所增长。3.报告期内营业外收入比去年下降 97.22%，主要原因是 2016 年收到南通市政府的新三板挂牌补贴使得当年营业外收入金额较大。4.报告期净利润比去年下降 51.85%，主要原因是营业外收入比去年同期下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 33,140,933.53 27,434,363.99 20.80%其他业务收入 3,035,580.60 3,600,019.64-15.68%主营业务成本 29,883,281.89 24,075,859.69 24.12%其他业务成本 2,786,325.36 3,424,444.83-18.63%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%传统功率器件及新型节能功率器件的封装与测试 26,636,396.29 73.63%24,087,506.89 77.62%霍尔驱动集成电路的封装与测试 4,702,946.84 13.00%3,091,024.61 9.96%LED驱动电路和功率器件的组合器件的封装测试 1,801,590.40 4.98%255,832.49 0.82%其他业务收入 3,035,580.60 8.39%3,600,019.64 11.60%合计 36,176,514.13 100%31,034,383.63 100%15 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期主营业务收入占比和按产品进行分类的收入构成没有发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 吉林华微电子股份有限公司 24,802,797.39 68.56%否 2 江苏捷捷微电子股份有限公司 1,784,902.41 4.93%否 3 揭阳市天籁高科电子有限公司 1,619,236.22 4.48%否 4 苏州万晶丰半导体有限公司 1,598,380.51 4.42%否 5 深圳市稳先微电子有限公司 910,007.23 2.52%否 合计合计 30,715,323.76 84.91%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 泰兴市永志电子器件有限公司 7,982,548.21 26.63%否 2 四川金湾电子有限责任公司 5,751,809.72 19.19%否 3 汉高华威电子有限公司 2,098,574.57 7.00%否 4 江苏省电力公司通州市供电公司 1,811,928.17 6.04%否 5 美科精微机械（苏州）有限公司 1,696,008.00 5.66%否 合计合计 19,340,868.67 64.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,282,197.77 6,067,336.17-121.13%投资活动产生的现金流量净额-3,107,106.34-6,517,722.75-52.33%筹资活动产生的现金流量净额 4,535,732.63-282,066.69-1,708.04%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流量净额比上年下降的原因是本期公司货款回笼主要是以票据为主，部分票据收回后用于偿还前期未付货款，同时年度政府补助较去年大幅减少，以上原因使得经营活动产生的现金流入金额较上期大幅减少；投资活动产生的现金流量净额：投资活动产生的现金流量比去年增长的原因主要是本期公司购建固定资产支付的现金以及理财投资净投入的现金较上期相比大幅减少，部分购建厂房的款项使用收回的票据进行支付。筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额比去年增长主要是因为报告期内新增贷款 490 万。16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为了提高公司闲置自有资金的使用效率，为公司股东创造更高的收益，公司在保证日常经营资金充足的前提下于 2016 年 9 月 23 日使用 200 万元的自有闲置资金购买理财产品，其中 100 万于 2017 年 1 月 11日到期，另 100 万于 2017 年 2 月 4 日到期；于 2017 年 3 月 31 日使用 150 万自有闲置资金购买短期理财产品，已于 2017 年 5 月 22 日赎回；于 2017 年 9 月 6 日使用 350 万自有闲置资金购买短期理财产品，已于 2017 年 10 月 10 日赎回 100 万，2017 年 11 月 10 日赎回 250 万；于 2017 年 10 月 18 日使用 100 万自有闲置资金购买短期理财产品，已于 2017 年 12 月 13 日赎回；于 2017 年 11 月 12 日使用 100 万自有闲置资金购买短期理财产品，已于 2017 年 12 月 12 日赎回；于 2017 年 12 月 14 日使用 240 万自有闲置资金购买短期理财产品，已于 2018 年 1 月到期。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。公司已按该准则对实施日（2017 年 5 月28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高品质的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。17 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、客户集中度较高的风险 2017 年，公司第一大客户吉林华微电子股份有限公司销售占公司全部当期销售的 68.56%，占比较高，公司存在单一客户销售集中度较高的风险。尽管吉林华微电子股份有限公司是上市公司，资金、技术实力雄厚，企业目前经营状况良好，但如果出现经营困难，或业务结构的重大调整等情形，对本公司的经营将会产生重大不利影响。应对措施：公司将立足于继续稳固与吉林华微电子股份有限公司合作的同时，积极稳妥地寻找合适半导体封装新项目，扩大产能，同时不断完善和提升现有封装产品业务的品种规格，适应市场发展和客户需求.二、铜价格波动导致的风险 公司所从事的半导体芯片封装测试业务中需要采购铜框架，铜框架采购占公司生产成本的比重较高，而铜的市场价格波动较大。当铜价格上涨较多时，虽然公司可以与下游客户重新协商产品价格并转嫁一部分成本压力，但总体而言会对公司的毛利会产生负面影响。当铜价格处于下降状态时，则有利于公司销售毛利的提高。如果未来铜的市场价格持续升高，对公司经营业绩将会产生较大不利影响针对以上风险，公司在新品种拓展的基础上，积极做好客户结构的调整，避免单一客户的依赖性。应对措施：公司将密切关注国际铜价的变化，并做好如下 2 项工作减小铜价对公司盈利的影响：1.公司与供应商以当月的平均单价计算当月的各个品种价格，减少因计划不周或临时订单带来价格波动的影响。2.做好行情的判断，在低点的价位上尽量多做库存，而高价位时尽量减少采购量，但当铜价上涨较多时，只能调整终端产品的价格。三、实际控制人控制不当的风险 郑剑华先生持有公司 39.30%的股份，是公司控股股东和实际控制人，也是公司董事长和总经理，能够对公司经营管理和决策施加重大影响。若公司的实际控制人不能有效执行公司内部控制制度和经营决策，利用实际控制人地位，对公司董事会和管理层施以不当影响，在公司的销售、人事、财务等经营方面实行不当的干预和控制，可能给公司的生产经营活动、治理机制和中小股东带来不利影响的风险。应对措施：公司已经按照全国中小企业股份转让系统的要求制定了公司章程，并制定了关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等相关制度，公司严格按相关规则运作，不断提高规范化运作水平。四、应收账款资产占比较高和周转率较低的风险 2017 年末、2016 年末，公司应收账款账面净值分别为 11,324,323.03 元,12,976,498.41 元，占报告期当期期末资产总额的比重分别为 21.27%、29.15%，占比较高，且公司报告期内应收账款周转率较低，18 2017 年和 2016 年应收账款周转率分别为 2.94 次/年和 2.39/年。如果公司应收账款主要单位发生经营困难或者难以偿付到期货款，将对公司正常资金周转产生重大不利风险。应对措施：公司通过增加设备投入，完善现有产品生产工艺，强化公司研发和技术创新能力，提升公司产品业务的结构档次和技术含量等方式提高公司产品的核心力及市场议价能力，优化客户结构，报告期内应收账款的周转率已经比去年提升了。后续公司将继续采取一定的措拖来加速应收账款的周转率。五、税收优惠条件丧失风险 公司为经认定的江苏省高新技术企业，自从 2015 年后享受 15%的企业所得税税收优惠政策。上述税收政策对公司的发展起到了一定的推动和促进作用。但如果国家调整相关税收优惠政策或公司在今后不能通过高新技术企业复审，将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在税收优惠条件丧失的风险。应对措施：1.公司将致力于新品种、新工艺、新材料应用的研究和开发，每年投入收入的部分资金到这方面的工作中去。2.公司将激励科研人员在专利技术的研究项目的奖励措施，鼓励科技人员开动智慧。3.加强校企合作，争取利用院校高新产品的产业化项目。通过以上几方面的不懈努力，可以化解复核高新企业不能通过的风险。六、公司厂房尚未取得房屋所有权证的风险 公司厂房及建筑物所占用集体土地变更为国有出让土地事项已经获得了由国土资源局颁发的厂房土地使用权证，截至 2017 年 12 月 31 日，公司尚未取得上述厂房的房屋所有权证。但所有的补办手续正在进行中，需要一定的时间。应对措施：目前相关补办手续正在办理中。七、核心人员流失的风险 公司作为江苏省高新技术企业，专业人才是公司技术发展和创新的关键，经过多年的发展和技术积累，形成了较强的自主创新能力并拥有自主知识产权和核心技术。技术研发工作不可避免地依赖专业人才，特别是核心技术人员，虽然报告期内公司核心技术人员稳定，但如果发生核心技术人员的离职，而公司又不能及时安排适当人选接替或补充，将会对公司的生产经营造成重大不利影响。应对措施：2017 年公司在专业人才招揽方面做了很大的努力，2018 年将继续招贤纳士。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(一)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期间担保期间 担保类型担保类型 责任责任类型类型 是否履行是否履行必要必要决策决策程序程序 是否是否关联关联担保担保 南通市科技创新担保有限公司 8,136,524.18 2018 年 7月 26 日-2020 年 7月 25 日 抵押 连带 是 否 南通市科技创新担保有限公司 5,000,000.00 2018 年 7月 26 日-2020 年 7月 25 日 质押 连带 是 否 总计总计 13,136,524.18-对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）13,136,524.18 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 20 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 2,892,049.71 清偿