833650_2017_美亚药业_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017 年度报告 美亚药业 NEEQ:833650 杭州美亚药业股份有限公司 Hangzhou Meiya Pharmaceutical Co.2 公司年度大事记公司年度大事记 图 片（如有）2017 年 4 月 23 日杭州美亚药业股份有限公司第三次临时股东大会通过对全资子公司美亚药业海安有限公司增资 2000 万的决议，并已经完成美亚药业海安有限公司的工商变更以及实际出资。图 片（如有）2017 年 7 月美亚药业海安有限公司的促进仔猪肠道健康安全高效生物饲料添加剂 关键技术研发项目获得江苏省科技厅现代农业重点项目立项。2017 年 12 月获得江苏省南通市江海创投行“鑫未来”杯最具发展活力企业奖。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.17 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.19 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.21 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节第九节 行业信息行业信息.27 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.27 第十一节第十一节 财务报告财务报告.32 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 美亚药业、公司、本公司 指 杭州美亚药业股份有限公司 生产基地、海安公司 指 美亚药业海安有限公司 上海优可赛、销售公司、优可赛 指 上海优可赛生物科技有限公司 公司章程 指 杭州美亚药业股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东会 指 杭州美亚药业股份有限公司股东会 董事会 指 杭州美亚药业股份有限公司董事会 监事会 指 杭州美亚药业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 报告期 指 2017 年度 报告期末、本期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张燕、主管会计工作负责人邱延军及会计机构负责人（会计主管人员）邱延军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 由于公司与主要客户以及供应商签订了保密协议，不能对外公开相互之间采购的信息，故而申请并获得主要客户和主要供应商名称的豁免。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原料药文号转移以及GMP认证带来的风险 公司原料药的技术转移验证仍在进行中，要完成验证仍需要一定的时间。如果不能按照计划获得相关的资质，将会给公司带来不利影响。为此公司已经聘请专业团队针对存在的问题逐一解决，争取 2018 年通过主要原料药文号转移验证以及GMP 认证。经营资金不足带来的风险 由于原料药文号技术转移验证尚在进行中，公司的主营业务收入依然以医药中间体的销售为主，这对主营收入造成较大的影响，虽然较上一年度主营收入有所增加，但是仍没有达到盈亏平衡点，公司依然面临运营资金不足的风险。核心技术泄密风险 技术优势是公司市场竞争的核心组成部分。一旦核心技术泄密，存在被同行业其他公司抄袭并引发恶性竞争，将会给公司的产品销售及利润带来不利的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州美亚药业股份有限公司 英文名称及缩写 HANGZHOU MEIYA PHARMACEUTICAL Co.,LTD 证券简称 美亚药业 证券代码 833650 法定代表人 张燕 办公地址 杭州市拱墅区三墩路 85 号 2 幢 10 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈晶 职务 董事会秘书 电话 0571-88091583 传真 0571-88091583 电子邮箱 C 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市拱墅区三墩路 85 号 2 幢 10 楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 28 日 挂牌时间 2015 年 10 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）医药制造业 C27 主要产品与服务项目 核苷酸及每类产品等生物原料药及医药中间体的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）29,300,000 优先股总股本（股）29,300,000 做市商数量 3 控股股东 张燕 实际控制人 张燕 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 7 统一社会信用代码 91330100785330527B 是 注册地址 杭州市拱墅区富强路 21 号 否 注册资本 2930 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 平安证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田中心金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈志维、陈琦 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 6 座 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 25,844,008.88 16,705,912.05 54.70%毛利率%34.93%36.3%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,355,214.34-8,608,700.15 37.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,690,364.98-9,758,784.64 31.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-12.17%-23.77%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-15.89%-26.95%-基本每股收益-0.18-0.32 43.75%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 88,936,977.32 85,305,217.28 4.26%负债总计 50,769,714.13 40,520,243.66 25.29%归属于挂牌公司股东的净资产 38,167,263.19 44,784,973.62-14.78%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.3 1.53-15.03%资产负债率%（母公司）21.18%25.43%-资产负债率%（合并）57.09%47.50%-流动比率 0.94 1.10-利息保障倍数-3.44-8.4-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,580,958.59-8,010,877.15 244.57%应收账款周转率 7.14 5.48-存货周转率 0.53 0.45-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.26%38.49%-营业收入增长率%54.70%-34.64%-净利润增长率%37.80%-46.43%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 29,300,000 29,300,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的正负补助（与公司正常业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准或定量持续享受的政府补助除外）1,260,810.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置一公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 77,130.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,789.48 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,335,150.64 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,335,150.64 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）采购模式 公司的原辅料采购采用严格的供应商审计制度，通过一套完整的 GMP 管理规范确定第一、第二供应商，这种方式可以降低采购风险、保证原辅物料产品质量的可追溯性、保证供应的稳定性、避免出现因原材料质量不可追溯性从而影响原料药的生产销售，还可以避免不能及时得到供应而影响产品的正常生产或导致采购成本增加的情况。公司采购部门通常采用比价采购的方法，遵循质量优先、价格优先的原则对供应商进行综合评审。公司已与供货能力强、性价比高、产品质量过硬的供应商建立了长期合作机制。（二）生产模式 公司根据不同产品、上年度销售情况、本年度的订单情况以及气候对生产的成本影响等因素编制年度、季度、月度生产计划，做到均衡生产。同时，公司制定了进料、加工品及成品检验标准，对产品的质量进行严格检验与把控。（三）销售模式 公司主要以直销方式进行销售。中间体销售方面，主要通过各类国内国际展会了解市场需求及整体市场动态，并与相关客户进行沟通，达成合作意向，同时公司根据最新的客户需求和市场导向，不断开发新型产品，做好客户跟踪工作，达成长期稳定的合作意向。其中，公司会与主要客户在每年年初签订全年框架性合作协议，每月根据客户的意向订单数量和市场的实际价格，签署具体的购销合同。产品交货时间及质量规格根据客户要求而定，双方协作履行。除上述方式外，公司还积极参加每年在上海、日本、欧洲举办的 CPHI（世界制药原料中国展）、APIChina（中国国际医药原料药、中间体、包装、设备交易会）等各类专业展会及研讨会、行业峰会等下游终端市场展会，通过展示产品、接洽客户的方式取得订单；另外，公司通过在化工网等平台上展示公司形象及产品优势，接受客户咨询、询价方式进而获取意向客户。报告期内及报告期后截止本报告披露日期，公司的商业模式没有发生变化。报告期内报告期内变化情况：变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年公司的经营重点放在严格按照文号技术转移和 GMP 认证要求硬件软件的整改，争取 2018年通过主要的原料药文号转移的申报以及 GMP 认证。其次，继续开发医药中间体以及原料药的前期市场，进一步提高主营业务的收入，再者强化节能降耗管理从管理要利润，降低管理费用比例，尽快达到或者超过盈亏平衡点。11 （二）（二）行业情况行业情况 1、医药行业情况：杭州美亚药业有限公司隶属医药制造业，医药工业是中国制造 2025 和战略性新兴产业的重点领域，是推进健康中国建设的重要保障。2017 年 10 月 8 日，中央办公厅、国务院办公厅印发关于深化审评审批制度改革鼓励药品医疗器械创新的意见，提出 36 项重要改革措施，明确提倡新药创新、促进仿制药发展，这对于激发医药产业创新发展活力，推进医药产业供给侧结构性改革，提高中国药品医疗器械质量和国际竞争力，更好地满足公众需求，推进健康中国建设，保障国家安全，都具有十分重大的意义。2017 年 10 月 23 日，国家食品药品监督管理总局发布 中华人民共和国药品管理法修正案（草案征求意见稿），对现行药品管理法进行了修订，主要内容包括全面实施药品上市许可持有人制度；新药临床申请 60 天时限、临床试验机构实行备案管理，药品临床试验审批由明示许可改为默认许可；生物等效性试验实施备案管理；取消药品 GMP、GSP 认证等。该政策是一重磅改革举措，医药生产、经营将迎来更常态化的监管和规范。2、核苷酸在营养食品和保健品中的应用以及畜牧业的应用扩大了其市场需求 随着大健康领域的发展，国家对保健品、膳食补充剂领域的重视，又给了核苷酸产业带来巨大的发展空间。2015 年 9 月 15 日，中国营养保健食品协会在北京成立，它是在国家食药监局指导下成立，旨在建立一个政府指导、会员共建、社会各方力量参与，专注于营养食品和保健食品行业全国性社会团体。除了发展营养保健食品行业，中国特殊医学用途配方食品产业应运而生。核苷酸作为人类生命体内的小分子化合物有着其及其重要的位置。近年来核苷酸产品在畜牧业应用研究越来越深入，发现对提高仔猪存活率，猪肠胃道疾病的预防和治疗等方面都积极效果。除此以外，小分子化合药物的研发不断推陈出新，也在很大程度上增加了核苷酸的需求量。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,217,154.06 5.87%4,506,801.15 5.28%15.76%应收账款 5,869,929.30 6.60%1,371,278.67 1.61%328.06%存货 30,795,240.21 34.63%32,126,139.49 37.66%-4.14%长期股权投资-固定资产 29,620,946.31 33.31%31,793,865.61 31.27%-6.83%在建工程 7,475,141.16 8.40%4,206,411.80 4.93%77.71%短期借款 11,432,000.00 12.85%10,000,000.00 11.72%14.32%长期借款-资产总计 88,936,977.32-85,305,217.28-4.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加 15.76%的主要原因是报告期内营业收入的增加，公司流动资金的增加。2、应收账款增加 328.06%主要原因是：（1）公司营业收入的增加，导致应收账款的增加；12 （2）公司 12 月有大额的销售，回款在 2018 年初，导致报告期内的应收账款的增加。3、在建工程增加 77.71%的原因是海安公司 1 号车间新生产线的设备建设投入，在建工程增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 25,844,008.88-16,705,912.05-54.7%营业成本 16,816,399.21 65.07%10,686,770.95 63.97%57.36%毛利率%34.93%-36.30%-管理费用 11,317,283.80 43.79%12,270,522.58 73.45%-7.77%销售费用 2,026,098.46 7.84%1,806,835.61 10.82%12.14%财务费用 1,196,747.93 4.63%963,535.63 5.77%24.20%营业利润-6,073,799.73-20.6%-10,231,162.87 -61.24%-40.64%营业外收入 750,010.00 2.90%1,724,496.80 10.32%-56.51%营业外支出 2,799.48 0.01%29,504.96 0.18%-0.17%净利润-5,355,214.34-20.72%-8,608,700.15-51.53%-37.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上期增长 54.70%，主要因为公司产品营业收入增加所致。2、营业成本较上期增长 57.36%，主要原因是营业收入的增长。3、销售费用较上期增加 12.14%，主要原因是公司营业收入的增加，导致销售人员的工资增长。4、财务费用较上期增加 24.2%，主要原因是公司的短期借款增加，导致财务利息的增加.5、营业利润较上期增长 40.46%，主要原因是：（1）营业收入的增加；（2）管理费用的降低。6、营业外收入较上期降低 56.51%，主要原因系会计政策变更所致。2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自 2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。2017 年政府补助根据会计政策计入其他收益。7、净利润较上期增长 37.79%，主要是公司营业收入的增长，管理费用的降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 24,588,449.44 16,676,897.04 47.44%其他业务收入 1,255,559.44 29,015.01 4,227.28%主营业务成本 15,650,118.46 10,466,984.73 49.52%其他业务成本 1,166,280.75 219,786.22 430.64%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%13 主营业务收入 24,588,449.44 95.14%16,676,897.04 99.83%其他业务收入 1,255,559.44 4.86%29,015.01 0.17%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%国外 3,475,198.95 14.13%3,465,937.65 20.78%国内 21,113,250.49 85.87%13,210,959.39 79.22%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：国内销售收入较上年度占比增长主要原因公司产品销售收入增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 5,641,028.64 21.83%否 2 客户 2 3,245,726.50 12.56%否 3 客户 3 2,828,309.51 10.94%否 4 客户 4 2,299,145.30 8.90%否 5 客户 5 2,136,752.14 8.27%否 合计合计 16,150,962.09 62.50%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 3,690,000.00 30.01%否 2 供应商 2 1,530,000.00 12.44%否 3 供应商 3 1,500,000.00 12.20%否 4 供应商 4 1,378,000.00 11.21%否 5 供应商 5 1,361,700.00 11.08%否 合计合计 9,459,700.00 76.94%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 11,580,958.59-8,010,877.15 244.57%投资活动产生的现金流量净额-6,990,992.28-8,816,661.27-20.71%筹资活动产生的现金流量净额-6,212,215.64 18,531,337.31-133.52%14 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是报告期内营业收入增加。2、投资活动产生的现金流量增加的主要原因是报告期内设备资产投入减少。3、筹资活动产生的现金流量减降低主要原因是报告期内无定增等投资收到的现金。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.上海优可赛生物科技有限公司:注册资本为 100 万元，2012 年 11 月 20 日成立，公司持股比例为 100%。许可经营项目：生物科技领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让，化工产品及原料（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）的销售，从事货物进出口及技术进出口业务。（涉及行政许可的，凭许可证经营）2017 年该子公司营业收入为 23802178.07 元，净利润为 142027.08 元。2.美亚药业海安有限公司:注册资本为 5,000 万元，2014 年 1 月 22 日成立，公司持股比例为 100%。许可经营项目：原料药、核苷酸类产品、食品添加剂生产、销售；化工产品销售；医药中间体、药品技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，（以上经营产品化学危险品及易制毒化学产品除外）；粮食收购、销售；牲畜收购、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外）饲料、谷类的销售；地产中药材收购、销售（涉及许可经营的除外）保健食品的研发、销售；保健食品生产领域的技术研发、技术咨询、技术转让。2017 年度该子公司营业收入为 21399014.33 元；净利润为-4987540.68 元。2 2、委托委托理财及衍生品投资情况理财及衍生品投资情况 无 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公司于 2017 年 6 月 12 日开始采用财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 16 号-政府补助。此外，本财务报表还按照财政部 2017 年 12 月 25 日颁布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会（2017）30 号，以下简称“财会 30 号文件”）编制。1、政府补助 执行企业会计准则第 16 号-政府补助（修订）之前，公司与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号-政府补助（修订）后，公司与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内平均分配计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益15 或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。公司采用未来适用法对对上述会计政策变更进行会计处理，该会计政策变更未对可比年度财务报表产生影响。2、资产处置损益的列报 在财会 30 号文件发布以前，本集团出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、及无形资产而产生的处置利得或损失，在“营业外收入”或“营业外支出”项目列报。在财会 30 号文件发布以后，本集团出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、及无形资产而产生的处置利得或损失，在“资产处置收益”项目列报。对于上述列报项目的变更，本集团采用追溯调整法进行会计处理，并对前期比较数据进行调整。该会计政策变更由本公司于 2018 年 4 月 24 日公司第二届董事会第二次会议批准。(六六)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (七七)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、依法纳税、安全生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司、全体股东和每一位员工负责。公司积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司近三年的盈利亏损，是因为公司处于转型升级，公司扩大规模，努力发展的过程，公司生产基地由原来杭州搬迁到江苏海安新厂，公司厂区规模由原来扩大了五倍的范围，而且公司 2016 年 3 月海安工厂开始试生产开始，公司在保证销售额的前提下，主要的精力都投入到原料药 GMP 认证的工作中，由于需要按照新 GMP 政策的要求，增加设备的投入，给企业的发展增加成本，在尚未拿到 GMP 证书、原料药还暂时不能销售的情况下，通过中间体的销售 2017 年的销售收入较 2016 年增长 54.7%。公司从成立开始就注重研发的投入，对于新产品和新工艺有技术的积累，公司在 2018 年会有新产品的推出，比如新产品饲料添加剂，新工艺酶法制备核苷酸，可以大幅度的降低公司产品的生产成本。公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和员工没有发生违法、违规行为。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。16 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、原料药文号转移以及 GMP 认证带来的风险，公司原料药的技术转移验证仍在进行过程中，要验证通过仍需要一定的时间。如果不能按计划获得相关资质，将会给公司带来不利影响。应对措施：公司已经根据国家的有关规定申报的相关资料，同时聘请专家团队针对公司目前存在的问题逐一解决完善硬件设施以及管理软件的不足之处。并且公司持续加强了员工的技术培训和岗位实操，规范管理工作。2、资金不足带来的风险 由于原料药文号的技术转移以及 GMP 认证需要周期长，2017 年只能生产销售不需要申报验证的中间体，对公司主营业务收入造成较大的影响，虽然较上一年度主营业务收入有所增加，但是仍没有达到盈亏平衡点，公司依然存在面临营运资金不足风险。应对措施：公司积极与金融机构合作，争取一定数量的银行贷款解决公司经营的流动资金需求的同时，公司还进一步深挖产品工艺研发及成本控制潜力。继续强化原料药文号转移和 GMP 认证工作的持续进行，希望尽快取得相关资质。3、市场竞争加剧的风险，随着核苷酸产品市场应用的扩大和发展，国内部分企业看好这部分市场份额，而作为化工中间体的门槛偏低，个别企业仿制、一哄而上制造的现象每每发生，技术外泄更加加大竞争企业的应运而生。随着生物医药行业的快速发展及新竞争对手的出现，行业内企业均面临行业竞争加剧的压力。应对措施：保护公司产品以及工艺的核心机密，加大科研开发的力度，确保公司在产品上、工艺上的领先地位。通过向市场提供优质价廉或者高端独家产品从而保证公司的长远的发展。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 17 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）22,500,000.00 5,191,036.07 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 8,000,000.00 4,950,000.00 6其他 总计总计 30,500,000.00 10,141,036.07 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编号编号 18 张燕 抵押贷款 3,150,000.00 是 2017-3-17 2017-008 总计总计 -3,150,000.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：本次关联交易易的目的是关联方无偿为公司借款提供担保，以满足公司经营流量资金的实际需求，对公司的正常运营和发展起到积极的促进作用，不存在损害公司和其他非关联股东的利益的情况，不会对公司产生不利影响。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、公司董事、监事和高级管理人员已按照法律法规的要求分别出具自愿锁定其所持有公司股份的承诺。上述人员未违反该承诺事项，承诺事项履行情况较好。2、为了避免未来可能发生的同业竞争，本公司控股股东、实际控制人张燕签署了关于避免同业竞争的承诺函，上述人员未违反该承诺事项，承诺事项履行情况较好。3、公司制定了关联交易决策管理办法，公司股东和董事、监事、高级管理人员签署了关于规范关联交易的承诺书，以规范关联资金往来。上述人员未违反该承诺事项，承诺事项履行情况较好。4、为进一步规范和减少关联交易，公司股东及董监高并签署关于规范关联交易的承诺书。上述人员未违反该承诺事项，承诺事项履行情况较好。(五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比例占总资产的比例 发生原因发生原因 货币资金 质押 2,275,000 2.56%银行承兑保证金 货币资金 质押 60,000 0.08%短期借款保证金 总计总计 -2,335,000 2.64%-19 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 10,684,453 36.47%0 10,684,453 36.47%其中：控股股东、实际控制人 1,522,258 5.2%-47,000 1,475,258 5.04%董事、监事、高管 4,230,400 14.43%-1,770,359 2,460,041 8.40%核心员工 0 0%0 0 0%有限售条件股份 有限售股份总数 18,615,547 63.53%0 18,615,547 63.53%其中：控股股东、实际控制人 5,926,226 20.23%0 5,926,226 20.23%董事、监事、高管 16,903,672 57.69%0 16,903,672 57.69%核心员工 0 0%0 0 0%总股本总股本 29,300,000-0 29,300,000-普通股股东人数普通股股东人数 22 (二二)普通股普通股前前五五名名或或持股持股 1010%及以上股东情况及以上股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变持股变动动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无无限售股份数限售股份数量量 1 张燕 7,448,484-47,000 7,401,484 25.26%5,926,226 1,475,258 2 傅得响 5,014,234-87,000 4,927,234 16.82%3,942,770 984,464 3 李春涛 3,096,658 0 3,096,658 10.57%2,423,472 673,186 4 谈龙彬 3,000,000 0 3,000,000 10.24%0 3,000,000 5 上海优可赛投资管理合伙企业（有限合伙）2,199,978 0 2,199,978 7.51%1,466,652 733,326 合计合计 20,759,354-134,000 20,625,354 70.40%13,759,120 6,866,234 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：股东张燕持有优可赛投资管理合伙企业67.00%股份，除此以外其他股东之间不存在其他关联关系。二、二、优先股股本优先股股本基本情况基本情况 适用 不适用 20 三、三、控股股东控股股东、实际控制人情况、实际控制人情况(一一)控股控股股东情况股东情况 公司控股股东为张燕。张燕期末直接持有公司 7401484 股，占比 25.26%，并持有优可赛投资 67.00%份，优可赛投资持有本公司2,199,978股股份，占比7.51%，因此张燕直接和间接合计控制本公司 32.77%。其简历如下：张燕女士，1962 年出生，中国籍，无境外永久居留权。曾任杭州统安食品有限公司总经理助理、董事长秘书；杭州澳亚生物技术有限公司办公室主任；浙江康莱特集团有限公司审计部经理；浙江我武生物科技股份有限公司