833541_2017_新康达_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

1 2017 年度报告 新康达 NEEQ:833541 南京新康达磁业股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 11 月我司通过了国家国防科工局军工项目审核中心组织的武器装备科研生产许可现场审查，并于 2018 年 1 月获得武器装备科研生产许可证书，这是继 2016 年我司被 认 定 为 三 级 保 密 资 格 单 位 并 通 过 GJB9001B 武器装备质量管理体系认证后，又一次获得军工企业相关资质。自 2002 年起，我司为中国电子科技集团、中国航天科技集团、中国船舶重工集团所属多家军工科研生产单位提供多种高性能软磁材料产品。此次获得许可证标志着我司军工科研生产规范化管理迈上了新台阶，为进一步开拓军品市场奠定了良好的基础。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2017 年 12 月工信部电子技术标准化研究院决定由我司承担 IEC/TC51 国际标准“金属磁粉心尺寸及表面缺陷极限导则第 X 部分：E 型磁粉心”的起草任务，这是近年来由我司主持起草的第三项国际标准。另外，2017 年 7 月国家标准化管理委员会批复了工信部关于全国磁性元件与铁氧体材料标准化技术委员会（简称磁标委）的换届组成方案，我司总经理赵光被任命为新一届全国磁标委副主任委员。这些都标志着我司在磁性材料行业的技术地位不断提升，在国内外磁材标准化领域正发挥积极的作用。2017 年 12 月，我司全资子公司马鞍山新康达磁业有限公司通过了国家级高新技术企业认定。该司 2017 年还被认定为“安徽省民营科技企业”和“马鞍山市铁氧体及金属软磁材料工程技术研究中心”组建单位。马鞍山新康达研发、生产高性能软磁铁氧体粉料、金属软磁合金粉料及磁粉心，其铁基合金软磁材料（铁硅铝、铁硅、铁镍等）的总产能已逾万吨，居于行业首位，产品广泛应用于光伏、风电新能源、新能源汽车、轨道交通、通讯、IT 等领域。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第第五节五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2121 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2222 第九节第九节 行业信息行业信息 .2525 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2525 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 一、一般释义 指 本公司、股份公司、公司、新康达 指 南京新康达磁业股份有限公司 金康达 指 南京金康达磁性材料有限公司，系本公司子公司 马鞍山新康达 指 马鞍山新康达磁性材料有限公司，系本公司子公司 上海誉磁 指 上海誉磁汽车电子有限公司，系本公司子公司 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 股东大会 指 南京新康达磁业股份有限公司股东大会 董事会 指 南京新康达磁业股份有限公司董事会 监事会 指 南京新康达磁业股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、德邦证券 指 德邦证券股份有限公司 会计师、天衡、审计机构 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 二、专业术语释义 指 磁性材料 指 由 3d 过渡族元素铁、钴、镍等及其合金等组成的能够产生磁性的物质 软磁材料 指 在外加磁场中能被磁化，离开磁场时磁性消失的一类材 料，其表征磁性保持能力的参数矫顽力较小 铁氧体软磁 指 采用粉末冶金方法生产的以三氧化二铁为主成分的软 磁材料，常用的软磁铁氧体包括锰锌铁氧体、镍锌铁氧体、镁锌铁氧体等几种 金属粉料心 指 用金属合金软磁材料制成的粉末与绝缘介质混合，再通 过粉末冶金工艺生产的磁心元件 消费电子 指 围绕消费者应用而设计的与生活、工作娱乐相关的电子 类产品，主要包括手机、电脑、电视等 绿色照明 指 上世纪九十年代初国际上对节约电能、保护环境照明系 统的形象性说法，包含高效节能、环保、安全、舒适等 4 项指标 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈小林、主管会计工作负责人周飞平及会计机构负责人（会计主管人员）周飞平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示【重要风险提示表】表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 下游需求波动导致的经营业绩波动风险 公司主要从事磁性材料生产销售，报告期内主要产品为铁氧体磁粉料和磁心，铁氧体软磁磁心属于电子元器件，主要用作生产变压器、电感器、滤波器等组件，其终端产品应用于新能源、通信、电磁兼容、汽车电子、绿色照明等领域。因此，公司产品的市场需求与下游终端行业的景气度存在较强的联动性，存在经营业绩波动的风险。市场竞争加剧的风险 公司所处磁性材料行业属于完全竞争行业，不受国家政策性保护。我国磁性材料行业在过去几年中经历了快速发展，与发达国家的技术水平差距不断缩小。但日本、欧美等发达国家的知名磁性材料制造企业在技术储备、工艺稳定性、产品质量等方面仍然具有明显优势，尤其在高端产品和新产品开发方面国内企业更显劣势。国外先进企业通过产品出口、直接投资设厂等方式逐步加大对国内市场的争夺，公司面临激烈的市场竞争。存货余额较高的风险 2017 年期末，公司存货账面余额为 5,016 万元，存货金额较大，占比较高，存货主要为产成品，产成品包括根据客户订单生产的已发货和待发货的产品及应客户需求常规产品备货等，如市场需求发生不利变化导致部分存货无法实现销售，将对公司经营业绩造成不利影响。应收款回收的风险 2017 年期末，公司应收账款账面余额为 7,176 万元，应收账款金额比较大，占比较高。报告期内，公司应收账款回收情况总体较好，但如果公司信用客户未来经营状况或现金流量发生不利变化，可能影响公司应收账款按期足额收回，从而给公司流动性和经营业绩带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京新康达磁业股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing New Conda Magnetic Industrial Co.,Ltd 证券简称 新康达 证券代码 833541 法定代表人 陈小林 办公地址 南京市江宁区麒麟工业集中区天和路 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周飞平 职务 副总经理、董事会秘书 电话 025-87139519、025-025-87139513 传真 025-87139513 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 南京市江宁区麒麟工业集中区天河路 8 号 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 南京市江宁区麒麟工业集中区天河路 8 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999-9-21 挂牌时间 2015-9-16 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）属于制造业中的计算机、通信和其他电子设备制造业，行业代码C39 主要产品与服务项目 主要从事铁氧体软磁材料、金属软磁材料研发、生产、销售，为太阳能光伏、移动通信、汽车电子、电磁兼容、绿色照明等新兴产业特色软磁材料的供应商 普通股股票转让方式 做市 普通股总股本（股）45,550,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 陈小林 实际控制人 陈小林、周飞平 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320100716266840C 否 注册地址 南京市江宁区麒麟工业集中区天河路 8 号 否 注册资本 45,550,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 德邦证券 主办券商办公地址 上海浦东新区福山路 500 号城建国际中心 26 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所 签字注册会计师姓名 游世秋、陈婷婷 会计师事务所办公地址 南京市建业区江东中路 106 号万达广场 B 座 14 幢 19 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 239,983,998.57 174,139,970.08 37.81%毛利率%25.14%29.63%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,464,930.22 12,818,800.23 20.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,904,785.68 9,445,742.53 4.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.98%7.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.11%5.26%-基本每股收益 0.34 0.28 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 339,626,784.38 317,128,300.44 7.09%负债总计 138,089,835.22 131,047,484.31 5.37%归属于挂牌公司股东的净资产 201,476,217.14 186,011,286.92 8.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.42 4.08 8.31%资产负债率%（母公司）35.12%36.49%-资产负债率%（合并）40.66%41.34%-流动比率 122.77%120.00%-利息保障倍数 8.52 8.46-三、营运情营运情况况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 18,081,384.59 16,462,817.12 9.83%应收账款周转率 3.81 3.26-存货周转率 4.03 2.82-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.09%6.12%-营业收入增长率%37.81%21.74%-净利润增长率%20.52%99.31%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 45,550,000 45,550,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-14,842.20 其他营业外收支净额-82,624.16 计入当期损益的其他政府补助 6,556,668.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,459,201.94 所得税影响数 899,057.40 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,560,144.54 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为软磁材料的研发、生产、销售，产品主要用于制造各种变压器、电感器、滤波器等电子元器件，广泛应用于太阳能光伏、移动通信、电磁兼容、汽车电子、绿色照明、消费电子等领域。根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），属于制造业中的计算机、通信和其他电子设备制造业，行业代码 C39。公司专注软磁材料的研发和生产，经多年的努力已成为国内软磁材料主要生产企业之一,公司在长期发展过程中形成了具有自身特点的业务模式，其独特性表现在：1、专注特色软磁的研发和生产。公司将太阳能光伏、移动通信、汽车电子、绿色照明等具有战略意义的新兴产业作为目标市场，专注于为战略新兴产业提供配套软磁材料。2、产品规格型号多，差异化程度较大，性能要求高，产品附加值相对较高。3、注重客户服务，与众多客户结成战略合作关系。公司以满足客户需求为目标，从产品导入期开始即与下游客户展开合作，通过定制化的方式为客户提供从产品需求分析、性能规格设计、样品开发、模具制备到批量加工等一系列配套服务，成为行业内众多客户的长期战略合作伙伴。4、以研发和技术指导为基础的营销策略。公司通过学术讲座、联合开发、样品试用等方式将自身研发和技术优势融合到市场营销活动中，建立起以研发和技术指导为基础的营销策略，能维护和强化客户合作关系，公司独特的业务模式为持续稳定发展奠定了坚实的基础。报告期报告期内变化情况：内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司为太阳能光伏、移动通信、汽车电子、电磁兼容、绿色照明等新兴产业用特色软磁材料的供应商，公司主营业务突出，主营业务收入占营业收入的比例均在 99%以上。1、截止到 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 33,962.68 万元；负债总额 13,808.98 万元，净11 资产总额为20,153.69万元；报告期内，实现营业收入23,998.40元,营业收入较上年度基本增加37.81%。2、报告期内销售费用 816.04 万元较上年同期增长 0.72%，主要是运输费用的增长所致。3、报告期内管理费用 3213.17 万元较上年同期增加 26.46%，主要是因本期增加研发投入所致。4、报告期内财务费用 329.79 万元，较上年同期增加 98.12%，主要是因本期增加银行贷款以及票据贴息费所致。5、报告期内，归属于公司股东的净利润为 1,546.49 万元，较上年同期增长 20.64%，要原因为：一是当期经营业务持续向好，二是研发费投入增加所致。(二二)行业情况行业情况 公司专注软磁材料的研发和生产，已发展成为国内软磁材料主要生产企业之一，磁性材料是工业和信息化产业发展的基础性材料，磁性材料行业属于国家重点鼓励和支持的行业:1、铁氧体软磁材料 中国铁氧体软磁材料产量在近 30 年间平均每 5 年翻一番，现已成为全世界铁氧体软磁材料生产量和市场需求量增长最快的国家，年增长速度长期保持在 14%-21%的范围，年产量占全球产量的 50%以上。2、金属软磁材料 金属磁粉心在我国起步较晚，但发展较为迅速。据不完全统计，本世纪初国内金属磁粉心年产量只有几百吨，其中 95%为铁粉心，但由于其损耗较大，近几年来随着高频、高功率应用和 EMC 的更高要求，以及光伏、风电领域的需求增加，铁硅系、镍基坡莫合金系、非晶/纳米晶系金属磁粉心迅速发展。近几年来，金属磁粉心产业生产规模基本以每年 20%左右的速度增长，市场容量迅速扩大。目前，我国金属磁粉心产业（包含生产企业、贸易企业、设备生产企业等）年产值约在 200 亿元左右。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,977,021.99 1.17%8,524,412.70 2.69%-53.35%应收账款 71,759,028.29 21.13%54,120,676.51 17.07%32.59%存货 50,160,633.93 14.77%39,106,760.25 12.33%26.27%长期股权投资 0 0%0 0 0%固定资产 171,068,293.44 50.37%163,919,347.21 51.69%4.36%在建工程 842,507.26 0.25%1,383,941.26 0.44%-39.12%短期借款 41,000,000.00 12.07%47,000,000.00 14.82%-12.77%长期借款 0 0 0 0 0%应交税费 1,757,050.17 5.17%2,706,149.32 0.85%-35.07%应付账款 55,857,356.83 16.45%36,418,307.30 11.48%53.38%应收票据 4,373,301.68 1.29%10,114,693.66 3.19%-56.76%资产总计 339,626,784.38-317,128,300.44-7.09%12 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本报告期内，与上年度比，有较大变动如下：1、货币资金：较上年同期增长-53.35%，主要是因本期支付经营性费用以及偿还银行贷款增加等原因所。2、应收票据：较上年同期增长-56.76%，主要是因本报告期提高了票据变现率所致。3、应收账款：较上年同期增长 32.59%，主要是因销售增长，账期内应收货款增长所致。4、在建工程：较上年同期增长-39.12%，主要是因相关在建工程本期相继完工转入固定资产所致。5、应付账款：较上年同期增长 53.38%，主要是因当期销售增长较大，当期的材料采购量也增加，账期内应付材料款增加所致。6、应交税费：较上年同期增长-35.07%，主要原因是报告期内实际上缴的税费较上年增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 239,983,998.57-174,139,970.08-37.81%营业成本 179,656,222.39 74.86%122,536,000.36 70.37%46.62%毛利率%25.14%-29.63%-管理费用 32,131,668.29 13.39%25,407,998.17 14.59%26.46%销售费用 8,160,380.31 3.40%8,102,109.33 4.65%0.72%财务费用 3,297,915.15 1.37%1,664,582.59 0.96%98.12%营业利润 16,854,540.23 7.021%11,142,814.20 6.40%51.26%营业外收入 44,272.84 0.02%4,184,961.15 2.40%-98.94%营业外支出 205,901.07 0.09%126,348.69 0.07%62.96%净利润 15,456,133.03 6.44%12,824,783.92 7.36%20.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：本报告期内，与上年度比，有较大变动如下：1、营业收入：本报告期内营业收入较上年度增长 37.81%，主要是因金属软磁产品销售同比增加所致。2、管理费用：本期较上年同期增长 26.46%，主要因本年增加了研发费投入所致。3、财务费用:本期较上年度增长 98.12%，主要是因支付银行利息、银行票据贴息费以及汇兑损益增加所致。4、营业利润：本期较上年度增长 51.26，主要是：（1）本期营业收入同比增加 37.81%；(2)管理费用、财务费用等费用支出同比增长所致。5、营业外收入：本期较上年度增长-98.94%，主要是本期母子搬迁补偿、目建设补助与资产相关的政府补助按有关规定转其他收益科目核算所致。6、营业外支出：本期较上年度增长 62.96%,主要是因缴纳各项综合基金、处置非流动资产等因素与同期比增加所致。7、净利润：报告期较上年度增加 20.52%，主要是因上述各项因素变动所致。13 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 239,538,233.71 173,801,525.31 37.83%其他业务收入 445,764.86 338,444.77 31.71%主营业务成本 179,043,666.34 122,246,437.03 46.46%其他业务成本 612,556.05 289,563.33 111.54%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%粉料类 93,386,557.17 38.99%41,982,926.23 24.16%磁芯类 122,488,147.37 51.14%130,008,901.24 74.80%其他类 23,663,529.17 9.87%1,809,697.84 1.04%合计 239,538,233.71 100%173,801,525.31 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 208,699,482.81 87.13%146,220,361.75 84.13%国外 30,838,750.90 12.87%27,581,163.56 15.87%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内磁粉实现的收入占本期营业收入比是 38.99%，较上年同期增长 122.44%，主要是金属软磁粉产品销售增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市铂科新材料股份有限公司 37,182,771.70 15.49%否 2 深圳市海光电子有限公司 15,882,868.41 6.62%否 3 Schaffner EMV AG（瑞士夏弗纳）9,095,143.58 3.79%否 4 优磁（厦门）电子有限公司 8,949,572.57 3.73%否 5 浙江东睦科达磁电有限公司 8,646,206.68 3.60%否 合计合计 79,756,562.94 33.23%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海西远特殊钢制品有限公司 30,946,717.09 24.61%否 2 长沙矿冶研究院有限责任公司 12,753,504.27 10.14%否 14 3 江苏省电力有限公司南京供电公司 11,548,269.62 9.18%否 4 南京双秀氧化锌有限公司 10,542,307.69 8.38%否 5 北京恒硅缘新材料有限公司 9,557,264.96 7.60%否 合计合计 75,348,063.63 59.91%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 18,081,384.59 16,462,817.12 9.83%投资活动产生的现金流量净额-14,004,354.23-19,199,440.18-27.06%筹资活动产生的现金流量净额-8,228,326.92 8,177,968.85-200.62%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额较上年增长-27.06%，主要是因购买固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较同期减少所致。2、筹资活动产生的现金流量净额较上年下降-200.62%，主要是因报告期偿还银行借款较上年同期增加所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本报告期内未增加和处置子公司：1、子公司全称：南京金康达磁性材料有限公司；注册地：南京市江宁区麒麟街道工业集中区天和路 8号；经营范围：生产软磁铁氧体成品粉料、片式磁性元器件，并销售自产产品。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；期末实际出资额：1324.44 万元人民币；持股比例：100%；表决权比例：100%。截止 2017 年实现营业收入 33,967,368.91 元，实现净利润 758,161.51 元；截至 2017 年 12 月末总资产 44,595,342.24 元，净资产 24,109,997.31 元；资产负债率 45.94%。2、子公司全称：马鞍山新康达磁业有限公司；注册地：马鞍山市雨山区雨山经济区新区磁山路 1 号；经营范围：软磁铁氧体颗粒料、磁心及其他磁性材料、元器件加工、生产、批发零售；自营或代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外，（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动；期末实际出资额：4000 万元人民币；持股比例：100%；表决权比例：100%。截止 2017 年实现营业收入 128,293,384.22 元，实现净利润 7,254,843.79 元；截至 2017 年 12 月末总资产 123,535,798.32 元，净资产 48,626,818.93 元；资产负债率 60.64%。3、控股公司全称：上海誉磁汽车电子有限公司；注册地：上海市嘉定区外冈镇汇仁路 1899 号 2 幢A 区；经营范围：磁性元件、器件及组件的技术开发，生产、销售。新能源汽车、太阳能、风能、通讯设备科技领域的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；期末实际出资额：99.96 万元人民币；持股比例：83.3%；表决权比例：83.3%。15 截至 2017 年 12 月末总资产 575,583.31 元，净资产 363,664.80 元；资产负债率 36.82%。报告期内，公司无取得和处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司用自有资金委托宁波银行进行短期理财投资，购买T+1 净值型理财短期产品，理财投资期间分别为 2017 年 8 月 26 日-2017 年 2 月 28 日、2017 年 2 月 28 日-20176 年 3 月 28 日、2017年 8 月 1 日-2017 年 8 月 31 日、2017 年 9 月 1 日-2017 年 9 月 30 日，本金合计 2900 万元，报告期理财投资收益合计 24,871.48 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营和企业会计准则第16 号政府补助财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。从营业外收入转出 6,556,668.30 万元，增加其他收益 6,556,668.30 万元。2、重要会计估计变更 本公司报告期内主要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，依法纳税，安全生产，尽全力做到对社会、股东、员工、客户和供应商负责，始终把社会责任放在公司发展的重要位置。报告期内，公司积极完善人才培养计划努力健全人力资源系统、薪酬考核体系以及员工晋升体系，帮助员工完成自己职业规划。在报告期内，全员按国家法律法规规定办理社会保险及住房公积金，定期进行员工体检，始终把员工安全和健康放在首位。报告期内，公司秉承持续发展理念，不断研发新产品和及时，致力于在行业职工贡献自己的力量，积极承担社会责任，支持地区经济发展，将社会责任意识融入到企业发展实践中 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备完全独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；16 公司的经营管理团队、核心技术和业务团队人员稳定；公司和员工未发生违法、违规行为，公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项；公司拥有良好的持续经营和发展能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、下游需求波动导致的经营业绩波动风险 公司主要从事磁性材料生产销售，报告期内主要产品为铁氧体软磁粉料和磁心，铁氧体软磁磁心属于电子元器件，主要用作生产变压器、电感器、滤波器等组件，其终端产品应用于新能源、通信、电磁兼容、汽车电子、绿色照明等领域。因此，公司产品的市场需求与下游终端行业的景气度存在较强的联动性，存在经营业绩波动的风险。风险应对措施：面对这一严峻形势，公司确立“加强技术创新，夯实基础管理，稳定铁氧体主业，拓展金属软磁”的发展战略，瞄准新能源、4G 移动通讯、汽车电子、电磁兼容、节能家电等应用领域，大力开发新材料、新产品、新工艺和新装备，尤其是要加速开发了金属软磁制造工艺技术；大力拓展国内外市场，努力做好各类客户尤其是重点大客户的服务和支持；着重 ISO/TS16949、6S、ERP 等三项基础性管理的“落地生根”，通过培训、发布会、内审、管评、第二方和第三方外审等多种形式，提高了全员的认知水平和参与度以致形成了较好的管理氛围，取得了较好的效果，增强满足客户需求和适应市场变化的能力；在保持软磁铁氧体类产品产销量基本稳定的同时，进一步提升了金属软磁类产品的产能、产量和收入，实现了全年营收同比稳定。2、市场竞争加剧的风险 公司所处磁性材料行业属于完全竞争行业，不受国家政策性保护。我国磁性材料行业在过去几年中经历了快速发展，与发达国家的技术水平差距不断缩小。但日本、欧美等发达国家的知名磁性材料制造企业在技术储备、工艺稳定性、产品质量等方面仍然具有明显优势，尤其在高端产品和新产品开发方面国内企业更显劣势。国外先进企业通过产品出口、直接投资设厂等方式逐步加大对国内市场的争夺，公司面临激烈的市场竞争。另一方面，我国磁性材料生产企业数量较多，其中绝大部分为中小型企业，部分企业采用低价战略参与竞争，一定程度上加剧了市场竞争。市场竞争加剧将会给公司生产经营和盈利能力带来不利影响，降低公司利润水平。风险应对措施：未来三年，公司将继续专注于战略新兴产业软磁材料的研发与生产,不断优化产品结构、提高市场竞争力，为发展成为软磁行业细分市场龙头企业奠定坚实的基础。工业是目前公司软磁材料主要的应用领域，未来三年，公司拟加大工业用软磁材料市场开发力度，在继续保持太阳能光伏用软磁材料市场领先地位的同时，进一步拓展公司产品在新能源汽车、移动通信、网络能源、电磁兼容、轨道交通等新兴产业的应用范围，提升公司在上述市场的占有率，还积极开发无线充电、智能穿戴、节能环保、航空航天、军用电子等新应用领域所需产品和技术，提高消费领域产品销售比例，扩大销售规模，提高营业收入，增强抵御风险能力。3、存货余额较高的风险 2017 年公司存货账面净额为 5,016 万元，存货金额较大，占比较高。产成品包括根据客户订单生产的已发货和待发货产品及常规产品备货等，如市场需求发生不利变化导致部分存货无法实现销售，将对公司经营业绩造成不利影响。风险应对措施：完善 ERP 对存货的管理，提高管理信息及时性和准确性；坚持按订单生产的原则，17 控制为客户备货量；开发新工艺，缩短产品生产周期；通过外部以及内部各环节的有效的沟通，降低成品在库周期和在途周期；优化原材料最佳持有量，提高材料周转效率降低采购成本。4、应收款回收的风险 2017 年公司应收账款余额为 7,176 万元，应收账款账面金额比较大，占比较高。报告期内，公司应收账款回收情况总体较好，但如果公司信用客户未来经营状况或现金流量发生不利变化，可能影响公司应收账款按期足额收回，从而给公司流动性和经营业绩带来不利影响。风险应对措施：公司近三年经营活动净现金流为 1,687 万元、1,646 万元、1,808 万元；公司应收账款回收情况总体较好很好，在 2017 年公司将对客户细化分类管理，采取灵活的销售政策，完善责任制度，努力提高回款速度，降低坏账风险，缩短现金周期，提高资金使用效率。(二二)报告期内报告期内新增的风险因素新增的风险因素 无 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披报告披露时间露时间 临时临时报告报告编编号号 陈小林、周飞平、陈实 为本公司流动资金借款提供担保 20,000,000.00 是 2017-04-25 2017-011 总计总计 -20,000,000.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：无影响 19 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性