833351_2017_中奥汇成_2017年年度报告_2018-04-18.pdf

中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 1 证券代码证券代码：833351 证券简称：中奥汇成证券简称：中奥汇成 主办券商：中信建投主办券商：中信建投 年度报告 2017 中奥汇成 NEEQ:833351 中奥汇成科技股份有限公司 ZhongAoHuiChengTechnology Co.,Ltd.中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2017 年 4 月，公司“一种新型多孔钛人工髋关节（201620977317.5）”获国内实用新型专利授权。2、2017 年 5 月，公司“一种磁控溅射镀膜制备方法（US 9,657,390 B2）”获美国发明专利授权。3、2017 年 5 月，公司通过北京经济技术开发区科学技术协会“企业创新簇”专家评审，被评选为“2017 年年北京经济技术开发区企业创新簇”。4、2017 年 6 月，公司作为“十三五”国家重点研发计划“石墨烯等碳基纳米材料 NQI 技术研发、集成与应用（2016YFF0204300）”项目之“非晶碳基纳米多层结构硬质薄膜 NQI 技术集成及应用示范（2016YFF0204305）”的课题承担单位，参加了在北京召开的 NQI 专项 2016 年度项目推进会，顺利完成课题年度任务指标。5、2017 年 10 月，公司“一种磁控溅射镀膜装置（US 9,799,498 B2）”获美国发明专利授权；“一种人工髋关节（201510266807.4）”、“一种具有碳基膜的关节头（201510406157.9）”获国内发明专利授权。6、2017 年 11 月，公司作为“十三五”国家重点研发计划“高性能人工关节（2016YFC1101900）”项目牵头单位，在珠海组织召开了 2017 年度项目进展报告审查及技术交流会，经过对本项目 2017 年度课题任务的完成情况及后续计划的重点核查，本项目实施进展顺利，成效显著。中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.24 第六节 股本变动及股东情况.28 第七节 融资及利润分配情况.32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节 行业信息.39 第十节 公司治理及内部控制.39 第十一节 财务报告.46 中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中奥汇成 指 中奥汇成科技股份有限公司 诚达力拓 指 北京诚达力拓科技发展有限公司 中信国际 指 中信国际资产管理有限公司 美中瑞琦 指 北京美中瑞琦健康科技有限公司 奈艾斯 指 北京奈艾斯新材料科技有限公司 董事会 指 中奥汇成科技股份有限公司董事会 监事会 指 中奥汇成科技股份有限公司监事会 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 现行有效的 中奥汇成科技股份有限公司章程 及章程修正案 两会 指 董事会、监事会 GLC 指 Graphite-likecarbon 是指非晶碳基纳米多层膜,属于非晶碳,是一种 C 元素构成,在性质上和石墨类似,又同时具有金刚石原子组成结构的物质。ODM 指 即Originaldesignmanufacturer(原始设计商)的缩写。是一家厂商根据另一家厂商的规格和要求,设计和生产产品,受委托方拥有设计能力和技术水平,基于授权合同生产产品。纳米技术 指 用单个原子、分子制造物质的科学技术,研究结构尺寸在 0.1 至 100 纳米范围内材料的性质和应用。国家药监局 指 中华人民共和国国家食品药品监督管理总局(CFDA)三类医疗器械 指 植入人体、用于支持、维持生命;对人体具有潜在危险,对其安全性、有效性必须严格控制的医疗器械。磁控溅射技术 指 通过在靶阴极表面引入磁场,利用磁场对带电粒子的约束来提高等离子体密度以增加溅射率的方法,磁控溅射靶源分平衡式和非平衡式。报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人金攻、主管会计工作负责人黎治安及会计机构负责人(会计主管人员)王颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 6 重要风险提示表重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述(一)取得产品上市批文风险 医疗器械研发产业投入大、风险高,研发程序多,周期长,淘汰率高,每一环节均需经过严格审批。根据国家食品药品监督管理总局 境内第三类医疗器械首次注册 的规定,公司主要产品“钛合金髋关节镀膜球头”(也称“黑钻关节头”),必须取得第三类医疗器械注册证方可上市销售。截至报告期末,公司产品申请第三类医疗器械产品注册证的进展如下:2017 年 8 月,公司“钛合金髋关节镀膜球头”已经按照国家药监局创新医疗器械特别审批程序(试行)(食药监械管201413 号)规定,向国家药监局递交了产品注册证申报资料,并收到补正通知,现该产品的产品注册证正在申办过程中。但是,公司产品的第三类医疗器械产品注册证能否最终获批,尚存在不确定性。上述风险会对公司产品“钛合金髋关节镀膜球头”最终能否按计划顺利上市销售产生影响,进而影响公司收益。(二)产业政策变化风险 当前,我国医疗体制正处在变革阶段,相关的政策法规体系正在逐步制订和不断完善。相关政策法规的出台将进一步促进我国医疗器械行业有序、健康地发展,但随着国家新的法律法规细则的出台,也可能会影响公司“钛合金髋关节镀膜球头”取得产品注册证的进度,从而对公司的年度营业指标产生影响。(三)核心技术人才流失的风险 企业之间的竞争,已经越来越多地体现为人才的竞争,具有丰富经验的高端人才、尤其是掌握核心技术的高端人才,已经成为众多企业竞相追逐的对象。优秀人才对创意和设计的实现效果、服务客户的质量和效果起着决定性的作用,如果优秀创意人才和营销服务人才流失,都将对公司产生不利影响。(四)核心技术泄密风险 公司的核心技术和核心技术人员是公司核心竞争力的重要组成部分。截至报告期末,公司已经获得授权的专利 15 项,其中发明专利 13 项,另有 9 项专利也在申报审核过程中。公司中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 7 “一种磁控溅射镀膜制备方法(US 9,657,390 B2)”、“一种磁控溅射镀膜装置(US 9,799,498 B2)”获美国发明专利授权。如果公司申请过程中尚未授权或已经取得专利的研发成果失密或受到侵害,将给公司生产经营带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 中奥汇成科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZhongAoHuiChengTechnology Co.,Ltd.证券简称 中奥汇成 证券代码 833351 法定代表人 金攻 办公地址 北京市经济技术开发区科创十四街 20 号院 14 号楼 1 单元 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 王丽红 职务 董事会秘书 电话 010-52936751 传真 010-52936758 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市经济技术开发区科创十四街 20 号院 14 号楼 1 单元;邮编:100176 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 6 日 挂牌时间 2015 年 8 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-74 专业技术服务业-749 其他专业技术服务业 主要产品与服务项目 研发磁控溅射镀覆纳米多层膜技术,生产和销售镀膜产品并提供镀膜技术服务;销售三类医疗器械。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）72,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 北京诚达力拓科技发展有限公司、北京美中瑞琦健康科技有限公司 实际控制人 金攻、左力刚 中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 9 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110302792111242G 否 注册地址 北京市经济技术开发区科创十四街20 号院 14 号楼 1 单元 否 注册资本 72,000,000.00 否 无。五、中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号恒凯中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 钱斌、郁奇可 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 41,245.55 13,263.99 210.96%毛利率%100%98.30%-归属于挂牌公司股东的净利润-16,429,124.86-11,460,589.87-43.35%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-18,508,720.50-12,423,575.44-48.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-19.01%-14.62%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-21.41%-15.84%-基本每股收益-0.23-0.16-43.75%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 87,899,458.74 101,179,777.35-13.13%负债总计 9,685,028.75 6,536,222.50 48.17%归属于挂牌公司股东的净资产 78,214,429.99 94,643,554.85-17.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.09 1.31-16.79%资产负债率(母公司)11.02%6.46%-资产负债率(合并)11.02%6.46%-流动比率 268.94%7,024.00%-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-10,078,835.17-9,387,980.25-7.36%应收账款周转率-存货周转率 0.00 0.00-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-13.13%23.16%-营业收入增长率%210.96%-63.12%-净利润增长率%-43.35%-18.12%-中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 11 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 72,000,000 72,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)2,079,595.64 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,079,595.64 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,079,595.64 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司是以磁控溅射镀膜技术和多孔钛材料技术研发为核心的高新技术企业，是生产和销售镀膜产品并提供镀膜技术服务的生产商。公司的核心技术“一种磁控溅射镀膜装置、纳米多层膜及其制备方法”发明专利已同时获得美国、欧盟发明专利授权，并已在德国、瑞士、英国、瑞典、法国、意大利、比利时七个国家生效。该技术是一项解决机械零部件摩擦磨损问题的关键共性平台技术，是通过利用创新的材料体系，采用非平衡低温磁控溅射技术，在产品表面实现低温一次成型镀覆具有自润滑性能、高硬度、耐磨损、膜基体结合力良好的纳米多层膜。该技术可广泛应用于生物医用、国防军工、交通运输、精密机械加工等领域，通过实现产品表面改性，解决摩擦磨损问题。目前，公司已建立起纳米多层膜制备及镀覆工艺所需完整运行系统。在生物医用领域，公司采用 ODM 发展模式，为医用行业上下游企业产品镀覆纳米多层膜，实现产品表面改性，为人工髋关节全产业链创造高附加值，进而形成公司高利润的技术加工费用收入。未来公司还将通过市场机制实现核心技术的转移和扩散，积极推进镀膜技术在生物医用、国防军工、交通运输、精密机械加工等领域的应用推广。对于其他领域需要使用公司专利技术进行规模化生产的客户，将采用技术入股的模式参与到该公司产品的生产和销售过程中。公司收取的技术加工费包括技术专利授权使用费、技术加工劳务费，如果对方企业提供的产品基体不符合公司镀膜技术标准，公司将会对该产品基体进行二次技术改进，届时还将收取一定的产品基体改进费用。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 13 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾（一）经营计划（一）经营计划（一）财务运营状况 报告期内，公司专注于低温磁控溅射镀膜技术的研发，以人工髋关节镀膜产品的产业化准备为重点，兼顾其它相关产品的研发。人工关节专利技术已完成商业性生产或使用前的开发阶段，该专利技术研发的产品目前正在申报三类医疗器械产品注册证。“石墨烯等碳基纳米材料 NQI 技术研究、集成与应用”项目与“高性能人工关节”项目处于研究阶段。公司通过提供技术服务实现营业收入 41,245.55元，日常经营管理而产生的费用合计为 18,547,818.05 元，净利润为-16,429,124.86 元，现金及现金等价物净减少 32,736,161.80 元。报告期公司以专利技术所研发产品的注册证尚在申请中，故报告期尚未实现规模化营业收入、未形成较大规模的经营现金流入，且处于发展期的公司在房屋租赁、职工薪酬、研发费用、固定资产折旧费用、无形资产摊销等方面的费用支出较大，从而导致报告期内公司呈现亏损状态，也影响公司经营活动产生的现金流量净额为负数。随着产品注册证的申请批准，公司将实现产业化生产，高毛利率高新技术含量的产品销售收入和相对稳定的固定生产成本（基于镀膜技术的生产特点，固定生产成本相对稳定，不会随产能增加而大幅增加），则能够使得企业实现大额销售收入和大规模经营活动现金流入。截至报告期末，公司总资产为 87,899,458.74 元，较年初减少 13,280,318.61 元，减幅 13.13%；归属于挂牌公司的净资产为 78,214,429.99 元，较年初减少 16,429,124.86 元，减幅 17.36%。（二）业务经营情况 报告期内，公司不断完善内控制度，进行科学管理。在质量管理体系建设方面，严格依照 ISO13485质量管理体系的要求规范研发和生产，严格控制风险；财务管理方面，公司严格依据财务管理制度进行规范运作，保障公司资产安全并为公司业务不断发展提供充分、科学的资金保障。人才管理方面，公司进一步加强人才的开发和建设工作，一方面制定出合理的薪酬和考评制度，并不断改善工作环境，提高员工的生活待遇和个人成就感，创造积极向上的企业文化；另一方面不断加大内部人才的发掘和培养力度，强化岗位培训。以上措施保障了公司各项业务的稳定发展和良性运转。报告期内，公司会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司核心管理团队和技术团队未发生重大变化，供应商渠道稳定，核心销售团队稳定。中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 14 （三）对企业经营有重大影响的事项 2017 年 5 月，公司“一种磁控溅射镀膜制备方法（US 9,657,390 B2）”获美国发明专利授权；2017 年 10 月，公司“一种磁控溅射镀膜装置（US 9,799,498 B2）”获美国发明专利授权；为公司的核心技术产品进入国际市场做好了知识产权方面的战略防护，将对公司未来经营业绩的提升和品牌响力产生积极影响。2017 年 8 月,公司“钛合金髋关节镀膜球头”已经按照国家药监局创新医疗器械特别审批程序(试行)(食药监械管201413 号)规定,向国家药监局递交了产品注册证申报资料，并已收到补正通知,现正在申办过程中。公司创新医疗器械产品如果能够顺利取得产品注册证，即可实现产业化生产并上市销售，为公司带来可观的经济收益。2017 年 10 月 8 日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了关于深化审评审批制度改革鼓励药品医疗器械创新意见（厅字201742 号，以下简称意见），意见指出：当前我国药品医疗器械产业快速发展，创新创业方兴未艾，审评审批制度改革持续推进。但总体上看，我国药品医疗器械科技创新支撑不够，上市产品质量与国际先进水平存在差距。为促进药品医疗器械产业结构调整和技术创新，提高产业竞争力，满足公众临床需要，进一步深化审评审批制度改革鼓励药品医疗器械创新。意见阐明了药品医疗器械监管的一系列重要理念，指出了审评审批制度改革的基本方向，明确了鼓励创新的重大政策，有利于我们公司创新医疗器械产品注册申报的顺利推进，同时，为我公司这类创新型的高科技企业的创新实践指明了方向，为我公司未来发展战略的实施提供了巨大的政策推动力。（二）行业情况（二）行业情况 1、宏观环境分析、宏观环境分析 随着我国经济的持续高速发展，医疗器械产业发展迅猛，现已成为市场需求十分旺盛的朝阳产业。特别是随着大国制造和崛起，医疗器械依然是重点领域，国内需求逐步旺盛，相应的器械龙头增速惊人，因此创新叠加需求景气度提升，医疗器械未来的发展前景广阔。近年来，随着全球骨科医疗器械市场的快速成长，人工髋关节市场也步入高速发展期，其特点是科技含量高、市场预期高、附加值高，且具有一定的行业壁垒。优势企业在行业中占有较高的市场份额，并能够在一段时期内维持较高的毛利水平。目前我国人工髋关节的年均增长率约为 25%-30%，随着我国人工关节厂商自主研发能力的提高，技术升级及成本优势的凸显，国产关节替代进口关节产品的市场空间广阔，未来行业发展前景良好。同时，随着人口老龄化进程的加快，关节发病率的不断提升，人们的健康意识、生活品质意识的增强，以及骨科医生数量和技术成熟度的提高，我国人工关节的市场需中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 15 求将得到有效释放，人工关节市场将迎来长期、高速和稳定的发展。在产业政策的扶植下，随着国家医改政策的深入、医疗保险报销比例的提高，未来人工关节行业的利润规模水平将呈现上升趋势。2、政策环境分析、政策环境分析 近年来，在创新医疗器械领域，我国政府多次出台强有力政策，着重提高医疗器械的创新能力和产业化水平，提供自主创新的沃土，多维度鼓励创新医疗器械，加快注册上市流程，实现相关领域国产化，实现临床诊疗价格的下降，惠及于民。整体来看，政策的核心逻辑主要围绕三部分展开，分别为 1.加快创新医疗器械审评审批；2.重点发展具备重大临床价值产品；3.突破自主创新，加速国产化。2017 年 10 月 8 日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了关于深化审评审批制度改革鼓励药品医疗器械创新意见（厅字201742 号），36 项改革措施大力鼓励自主创新药品医疗器械的发展，提高产业竞争力，满足公众临床应用。10 月 31 日，CFDA 积极响应，顺应政策发展方向，形成医疗器械监督管理条例修正案（草案征求意见稿），并向社会公开征求意见，其中重点修正了条例中与创新意见改革措施相冲突的条款，主要涉及方面包括完善医疗器械上市许可持有人制度、改革临床试验管理制度、优化审批程序、完善上市后监管要求、加强监管队伍建设、处罚到人，补充完善改革措施的法规依据，填补监管漏洞，为改革和监管实践提供强有力的法律支撑。2017 年 12 月 7 日，上海市食药监局制定的中国(上海)自由贸易试验区内医疗器械注册人制度试点工作实施方案，正式实施。根据方案，医疗器械注册申请人可以是医疗器械生产企业（包括集团公司）、研发机构和科研人员。试点医疗器械范围包括境内第二类、第三类医疗器械（含创新医疗器械），不包括国家食药监总局关于发布禁止委托生产医疗器械目录的通告（2014 年第 18号）目录内的医疗器械。该制度的实施，将实现医疗器械产品注册和生产许可的“解绑”。上述国家相关政策法规的出台将迅速产生催化效应，相关政策有望加速落地，明确各环节的工作任务，细化相关制度的要求，将有利带动医疗器械产业自主创新，促使医疗器械企业加大科研投入力度，新一批具备领先技术或临床急需的医疗器械产品有望加速上市。同时，将进一步促进医疗器械行业有序、健康地发展，从而带来了市场需求的扩大，有利于创新型高科技企业的经营发展。（三）财务分析（三）财务分析 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 9,170,547.25 10.43%41,906,709.05 41.42%-78.12%预付账款-0.02%-1.06%-97.97%存货 76,147.40 0.09%55,826.27 0.06%36.40%固定资产 7,079,456.84 8.05%8,546,904.25 8.45%-17.17%中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 16 无形资产-74.54%-27.11%138.84%开发支出 0.00 0.00%-16.54%-100.00%资产总计 87,899,458.74-101,179,777.35-13.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1.本期期末货币资金 9,170,547.25 元，较上年期末减少 78.12%，其主要原因如下：（1）报告期未发生筹资活动，报告期履行与 VITO 所签订的购买比利时“高韧性钛泡沫、钛合金泡沫及 NiTi 泡沫”专利协议，以货币资金支付第二期专利购买价款 25,000,000 元；（2）报告期内公司尚未实现规模化营业收入，且处于扩张期的公司在房屋租赁、职工薪酬、研发费用等方面的费用支出较上期有小幅增加。2.本期予以确认核销上期较大金额预付账款，且未增加其他较大金额预付账款，故本期末预付账款比上期减少 97.97%。3.本期期末存货 76,147.40 元，较上年期末同比增长 36.40%，其主要原因为提前为 2018 年人工髋关节镀膜产品产业化生产进行小规模的原材料储备所致。4.本期新增购入“高韧性钛泡沫、钛合金泡沫及 NiTi 泡沫”专利，且将以前年度自主研发的专利技术确认为无形资产，导致本年无形资产较上年增加了 138.84%。5.本期将上期开发支出全部确认结转至无形资产，且本期未有新增金额，故本期末开发支出较上期有较大减少。2营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上本期与上年年同期同期金金额变动比额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 41,245.55 -13,263.99-210.96%营业成本-224.91 1.70%-毛利率 100%-98.30%-管理费用 18,587,623.29 45,065.77%12,590,747.71 94,924.29%47.63%销售费用-财务费用-39,805.24-96.51%-182,024.22-1,372.32%78.13%其他收益 2,079,595.64 5041.99%-营业利润-16,429,124.86-39,832.48%-12,433,096.47-93,735.72%-32.14%营业外收入-972,506.60 7,331.93%-营业外支出-净利润-16,429,124.86 -39,832.48%-11,460,589.87 -86,403.79%-43.35%中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 17 项目重大变动原因项目重大变动原因：1本期营业收入较上年增加 210.96%，主要系本期其他业务收入较上年大幅增加所致，本期其他业务收入较上年增加 210.96%。2.本期管理费用较上年增加 47.63%，主要原因：（1）根据研发计划，本期加大研发投入，以致本期研发费用较上期增加 265.39 万元，同比增长47.30%；（2）受本期购入较大金额无形资产与固定资产影响，本期折旧与摊销较上期增加 241.08 万元，同比增长 121.56%；（3）本期日常办公费用及其他费用较上年也有小幅增长，增加 93.22 万元，同比增长 18.66%。3.本期财务费用较上年增加 78.13%，主要是由于本年银行存款较上年银行存款减少而使利息收入相应减少所致。4.本期新增确认其他收益 2,079,595.64 元，主要原因：根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。5.本期营业利润较上年同期增亏 32.14%，主要是由于报告期内公司尚未实现规模化营业收入，且本期管理费用较上期有大幅增加所致。净利润较上年同期增亏 43.35%。6.本期净利润较上年同期增亏 43.35%，主要是由于本期营业利润较上年增亏较大，且本年未发生影响净利润的其他收入，以致本年净利润较上年有较大减少。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 其他业务收入 41,245.55 13,263.99 210.96%主营业务成本-224.91-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%其他业务收入 41,245.55 100.00%13,263.99 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 18 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期公司专注新产品的研发工作，现有产品处于注册证的申报阶段，只承接了小规模的技术服务业务，其他业务收入比上期增加 210.96%。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京经济技术开发区科学技术协会 28,301.89 68.62%否 2 北京市地方税务局开发区分局 12,943.66 31.38%否 合计合计 41,245.55 100.00%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 飞而康快速制造科技有限公司 34,000.00 74.23%否 2 保定赛利涂层技术有限公司苏州分公司 11,804.13 25.77%否 合计合计 45,804.13 100.00%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-10,078,835.17-9,387,980.25-7.36%投资活动产生的现金流量净额-24,418,526.63-5,655,752.39-331.75%筹资活动产生的现金流量净额 1,761,200.00 29,897,000.00-94.11%现金流量分析现金流量分析：1、本期履行与 VITO 所签订的购买“高韧性钛泡沫、钛合金泡沫及 NiTi 泡沫”专利的协议，支付第二期专利购买价款 25,000,000 元，以致本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少 331.75%；2、本年未进行筹资活动，以致本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 94.11%。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 无。2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 19 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和个别利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整。根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资产毁损报废损失等。对比较报表的列报进行了相应调整。影响本年其他收益 2,079,595.64 元，影响本年营业外收入-2,079,595.64 元。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用（八八）企业社会责任）企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任形象。本年度尚未参与扶贫活动。中奥汇成科技股份有限公司 公告编号：2018-011 20 三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司拥有突出优势的产品资源、客户资源、市场资源，公司经营管理层、核心业务人员队伍保持稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为，这为公司的持续经营提供了必要的组织及制度保障。报告期末，公司资产总额 8,789.95 万元，资产负债率 11.02%，负债程度较低，财务弹性较好，具有较强的外部融资能力，同时结合公司资产构成及经营特点来看，公司短期支付能力较好。目前，公司正积极推进产品注册证的申报工作，待取得第三类医疗器械注册证后，随着公司自主产品的上市，其市场前景将较为广阔。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、未来展望四、未来展望 适用（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 近年来，依托于骨科医疗器械市场发展的良好背景，我国人工关节市场伴随着中国经济的发展而逐渐成长起来，产品种类也从日益多样化，已经基本涵盖骨科疾病所需的各类产品。当前，我国每年需要进行人工关节置换手术的患者数量达 200 万到 250 万人，这一巨大的数字反映出人工关节产品在我国巨大的市场潜力。从国内市场细分领域来看，目前骨科医疗器械中关节、创伤和脊柱产品是中国市场三大主流产品。从国内现有人工关节生产企业的现状来看，国际企业巨头人工髋关节和人工膝关节并重发展不同，国内人工关节企业产品以人工髋关节为主，膝关节占比相对较小。人工髋关节市场的特点是科技含量高、市场预期高、附加值高，且具有一定的行业壁垒。优势企业在行业中占有较高的市场份额，并能够在一段时期内维持较高的毛利水平。目前我国人工髋关节的年均增长率约为 25%-30%，随着我国人工关节厂商自主研发能力的提高，技术升级及成本优势的凸显，国产关节替代进口关节产品的市场空间广阔，未来行业发展前景良好。伴随着我国整体工业水平的不断提升，人工关节行业在制造工艺上与国外同类产品的差距在不断缩小，在有些领域已经与欧洲的同类公司处于相当水准，且产品日益丰富，人工膝关节，骨板、骨钉等产品不断投入市场，人工关节行业迎来蓬勃发展的新局面。随着国家经济的发展，我国在居民医疗卫生事业的投入力度加大，都将为人工关节产品的发展创造了良好的社会环境。同时，随着人口老龄化进程的加快，关节发病率的不断提升，人们的健康意识、生活品质意识的增强，以及骨科医生数量和技术成熟度的提高，我国人工关节的市场需求将得到有效释放，人工关节市场将迎来长期、高速和稳定的发展。在产业政策的扶植下，随着国家医改政策的