833340_2017_奥美森_2017年度报告_2018-06-13.pdf

1 2017 年度报告 奥美森 NEEQ:833340 奥美森智能装备股份有限公司 OMS Machinery Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 公司获得广东省科学技术奖励二等奖。公司广东省智能制造装备产业技术创新联盟建设示范项目获省科技厅审批立项；奥美森智能装备股份有限公司科技特派员工作站建设项目获省科技厅审批立项；广东省制造业与互联网融合发展试点示范项目获省经信委审批立项。公司董事长龙晓斌获评2017年中山市非公有制经济凤凰奖工匠人物。公司被认定为国家知识产权示范企业；通过了国家知识产权管理体系认证；设立了广东省产学研专利育成转化中心（高端智能装备产业）；获得中山市专利金奖；截止 2017年 12 月 31 日，已获授权有效专利 234 件，其中发明专利 137 件、实用新型专利 92 件、外观专利 1 件、国际 PCT4 件；2017 年度获授权专利 41 件，其中发明专利 21 件、实用新型 18 件、外观专利 1 件，国际 PCT 1 件。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、指 指奥美森智能装备股份有限公司 博奥 指 指中山市博奥控制技术有限公司 激光设备公司 指 指中山市奥美森激光设备有限公司 金元海 指 指珠海市金元海股权投资合伙企业（有限合伙）鑫元海 指 指珠海市鑫元海股权投资合伙企业（有限合伙）盈峰投资 指 指广东盈峰投资合伙企业（有限合伙）奥翔 指 指中山市奥翔机械有限公司 奥默生 指 指中山市奥默生精密机械有限公司 郴州西艾 指 指郴州西艾制热制冷设备有限公司 奥美森技术 指 指中山市奥美森工业技术有限公司 郴州智造 指 指郴州智造科技有限公司 长城证券 指 指长城证券股份有限公司 报告期 指 指 2017 年度 关联关系 指 指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 指人民币元、人民币万元 机床 指 指加工机械零部件的设备的统称。空调换热器 指 指空调换热器是蒸发器、冷凝器（简称换热器）的统称，是空调、冰箱等制冷电器系统中必不可少的两大部件。空调器所用的翅片式换热器一般是由端板、传热管（包括小 U 弯管和长 U 弯管）、翅片（也称肋片）和进气管、出液（气）管、分液管和回气管等主要零件组成，各翅片之间保持着一定的间隙，每片翅片与传热管接触处有一个翻边。将上述端板、传热管和翅片按一定的要求装配好以后，依靠将铜管直径略加扩大的涨管方法，使铜管与翅片翻边紧密贴合，此外依靠翅片翻边的高度保证翅片间的距离；同时将小 U 弯管、进气管、出液（气）管分别焊在冷凝器上；将分液管和回气管焊接到蒸发器上；即可组成一个完整的换热器。汽车换热器 指 指汽车热交换器，包括散热器、蒸发器、冷凝器、空气冷却器、油冷器、废气再循环冷却器、暖风散热器等，为汽车的重要零部件。胀管机 指 指以液压系统或伺服电机为动力，通过机械方式，在一次工作循环中完成一次胀管、二次扩口及三次翻边的工作，是翅片式换热器的散热片与换热管的胀接设备 弯管机 指 指以液压系统或伺服电机为动力，可弯曲不同规格和形状的平面管和空间管的设备，适用于汽车、空调等行业的冷态金属管件的弯曲 5 其他换热器装备 指 指换热器折弯机、盘管校直切割机、自动烧焊机、套环机、小弯头自动清洗机等 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人龙晓斌、主管会计工作负责人何小明及会计机构负责人（会计主管人员）熊晓攀保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为龙晓斌先生、龙晓明先生、雷林女士、关吟秋女士，其中，龙晓斌、关吟秋为夫妻关系，龙晓斌、龙晓明为兄弟关系，龙晓明、雷林为夫妻关系。虽然公司已建立起一整套公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风险。二、公司业务发展前景受下游行业景气度变化影响的风险 目前公司主要产品空调换热器装备的主要下游市场为空调市场。公司近年来为应对下游产品的更新换代需求，不断通过改造、升级原有产品的自动化水平以满足新老客户的需求，报告期内公司环保设备的订单开始增加，因此，公司总体业务发展前景良好。但如果未来国际国内宏观经济走势、国家产业政策发生重大不利变化，则将对空调、环保等下游行业景气程度、生产经营状况产生影响，从而影响公司经营业绩。三、市场竞争风险 公司的空调换热器装备产品和配管类加工产品（包括换热器专用胀管机、长 U 弯管机、折弯机、数控弯管机、一体机等）经过多年的技术积累，形成了较强的市场和品牌优势，已成为格力、美的、海信、TCL、长虹、大金、日立等全球领先空调企业的装备提供商。凭借较强的市场地位和品牌影响力，公司的空调换热器装备产品具有较高的毛利率水平，构成公司的主要业绩来源。如果公司不能持续保持技术上的先进性，不能持续创新，未来随着竞争对手在技术、规模、品牌等方面的不断进7 步，公司将面临着较大的市场竞争风险。四、存货规模较大的风险 截至 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日公司存货账面金额分别为 13,493.49 万元、11,783.04 万元，占相应期末总资产的比例分别为 37.00%、33.85%。报告期各期存货周转率分别为 0.76、0.77,与同行业上市公司相比相对较低。公司主要采用订单生产模式，根据销售订单采购原材料和安排生产；公司主要产品为非标准化、大中型装备，生产周期及验收周期较长，公司根据客户开具的验收单确认收入，上述原因导致存货余额较大。公司的存货管理体制对原材料采购、入库、出库、生产订单下达、在产品管理、交货、客户产品验收等各个环节有规范的操作程序。随着公司业务规模逐步扩大，存货占用公司营运资金可能会进一步增加，若不能加强生产计划管理和库存管理，可能会导致存货周转率进一步下降、资金周转出现困难等情况，从而给公司生产经营带来负面影响。五、资产权属瑕疵风险 公司及子公司租用中山市南区马岭股份合作经济联合社土地及生产车间并在此地进行生产经营，2013 年以来公司在此租赁土地上自建了部分建筑物，用于仓储及部分生产场地，由于该宗土地系集体土地性质的建设用地，在该宗土地上修建的建筑物，尚未办理相关规划用地等手续，未取得相关权属证明，因此，自建的建筑物存在资产权属瑕疵，存在被相关部门限期拆除的可能性。该部分建筑物初始入账价值为 2,202,085.20 元，截至 2017 年 12 月 31 日上述资产摊余价值为 812,151.08 元，此摊余价值在总资产及净资产中比例分别为 0.22%、0.54%，一旦被相关部门限期拆除，可能对公司财务状况、经营成果产生一定的影响。六、人力资源风险 公司拥有一支业内领先、相对稳定的员工队伍，并已成为公司塑造核心竞争力的重要基础。但是随着公司业务规模扩大、技术更新速度加快及市场需求不断升级，公司迫切需要更多高素质研发人员、营销服务人员和管理人员的加盟。随着空调换热器加工设备、配管加工设备以及环保设备行业的快速发展，公司竞争对手及市场新进入者将加大人才吸引力度。而与公司管理层及核心技术人员稳定相对的是，在报告期内，公司一般员工流动性较高。如果公司不能稳定现有人才队伍，并吸引到业务快速发展所需的高端人才或者公司核心骨干人员流失，都将对公司经营发展造成不利的影响。同时，公司虽然已与核心技术人员签署了保密协议，但在激烈的市场竞争中，仍存在因关键技术员工流失而泄密的风险。七、营运资金不足的风险 公司主要采用订单式生产，根据销售订单采购原材料和安排生产，主要产品为非标准化大中型装备，生产周期及验收周期较长。因此随着公司业务规模逐步扩大，导致资金占用逐步增加，报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 4,132.06万元。未来如果公司不能提高经营活动产生现金的能力，公司可能由于营运资金不足，资金周转出现困难，并对业务规模持续扩大造成影响。8 八、股权回购条款及反稀释条款风险 奥美森有限、实际控制人龙晓斌及龙晓明曾与盈峰投资共同签署包含回购条款及反稀释条款的协议。根据股权回购条款的约定，一旦触发回购条款，则由实际控制人龙晓斌、龙晓明承担股权回购义务，公司及实际控制人承诺若触发股权回购条款，将由实际控制人龙晓斌、龙晓明以自有资金承担回购义务。尽管公司的实际控制人承诺将自行承担股权回购条款，但并不能完全排除触发回购条款后存在的风险，如实际控制人届时无能力完全履行回购条款约定的义务，可能会影响其所持有的公司的股权的稳定性，进而影响公司实际控制人的稳定性。根据反稀释条款的约定，一旦触发反稀释条款，实际控制人龙晓斌、龙晓明承担补偿差价或无偿转让所持有的奥美森股权的义务。如实际控制人届时无能力完全履行回购条款及反稀释条款义务，可能会影响其所持有的公司的股权的稳定性，进而影响公司实际控制人的稳定性。九、税收优惠政策变化的风险。公司 2017 年 10 月获得国家高新技术企业证书（证书编号GR201744004841），有效期三年。根据企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例、国家重点支持的高新技术领域享受 15%的所得税税收优惠政策，但如果国家对高新技术企业的税收优惠政策发生变化，可能会对公司未来的经营业绩产生不利的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 奥美森智能装备股份有限公司 英文名称及缩写 OMS Machinery Co.,Ltd.证券简称 奥美森 证券代码 833340 法定代表人 龙晓斌 办公地址 中山市南区大新路 01 号之一 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 欧阳国 职务 副总经理、董事会秘书 电话 0760-88885860 传真 0760-88885870 电子邮箱 公司网址 http:/www.china- 联系地址及邮政编码 中山市南区大新路 01 号之一 528455 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 中山市南区大新路 01 号之一 4 楼董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 11 月 11 日 挂牌时间 2015 年 8 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-C3599 其他专用设备制造 主要产品与服务项目 公司主要产品包括非标自动化设备及非标自动化生产线成套装备。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 中山市奥美森工业技术有限公司 实际控制人 龙晓斌、龙晓明、雷林、关吟秋 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914420007556088585 注册地址 中山市南区大新路 01 号之一 注册资本 60,000,000 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14、16-17 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 熊树蓉、李勉 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起实施集合竞价的转让方式。11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 160,797,887.00 140,541,567.74 14.41%毛利率%40.20%34.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,254,481.48 8,895,661.17 71.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,112,943.37 1,490,047.80 712.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.91%6.75%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.66%1.13%-基本每股收益 0.2542 0.1483 71.41%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 364,712,194.93 348,144,772.99 4.76%负债总计 214,324,733.30 214,301,952.42 0.01%归属于挂牌公司股东的净资产 148,418,143.71 132,177,779.50 12.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.47 2.20 12.29%资产负债率%（母公司）64.42%63.13%-资产负债率%（合并）58.77%61.56%-流动比率 148.83%124.00%-利息保障倍数 5.91 4.35-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 41,392,563.06 23,081,282.06 79.33%应收账款周转率 2.10 1.75-12 存货周转率 0.76 0.77-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.76%15.05%-营业收入增长率%14.41%-7.13%-净利润增长率%80.47%-46.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 60,000,000 60,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-13,749.54 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,873,568.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-101,151.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目 246,795.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,005,463.14 所得税影响数 635,249.35 少数股东权益影响额（税后）228,675.68 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,141,538.11 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）13 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 8,676,063.07 8,603,229.16 营业外支出 43,219.66 43,128.12 资产处置收益 0 72,472.37 本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2017/2016 年度比较财务报表已重新表述。对 2016 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”72,742.37 元，减少“营业外收入”72,833.91 元，减少“营业外支出”91.54 元；对2016 年度母公司财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”47,641.95 元，减少“营业外收入”47,641.95 元。14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要商业模式是依托自主研发的先进生产工艺、创新技术，稳定的产品质量和服务水平，为客户提供非标自动化设备及非标自动化生产线成套装备。公司坚持以客户需求为导向，以自主研发为主、校企合作研发为辅并积极承接省市级各项科研课题，对空调换热器加工、配管加工过程中的翅片冲压、无屑开料、管端加工、弯管、胀管、穿管等关键工艺和加工设备进行发明和改进，能有效降低下游客户生产能耗和材料消耗。经过多年积累，公司在非标自动化设备及非标自动化生产线的设计、开发、制造环节具有核心技术和自主知识产权，公司 2017 年度获授权专利 41 件，其中发明 21 件、实用新型 18 件、外观专利 1 件，国际 PCT 1 件，均已将研发成果转化为产品。截止 2017 年 12 月 31日，已获授权有效专利 234 件，其中发明专利 137 件、实用新型专利 92 件、外观专利 1 件、国际 PCT4件。公司利用省级技术研发中心、省级工程实验室、子公司关键零部件配套能力、数控系统集成能力等关键资源要素，可以针对客户不同需求提供换热器生产用自动化装备的设计开发、生产、安装调试、技术升级改造、售后等综合解决方案。同时，公司根据下游行业的技术发展趋势和国家产业政策指引的方向结合自身特色进行产品研发、储备和技术升级。公司通过行业口碑和投标来获取订单，按照以产定购的模式采购机械、电气系统标准件和非标件等原材料进行生产，以直销的模式面向客户销售产品。报告期内公司商业模式没有变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司按照董事会确定的战略规划和发展计划，积极开拓市场，提升企业研发，推进品牌建设。报告期内，公司实现营业收入 160,797,887.00 元，实现净利润 15,558,758.34 元。报告期内，公司注重市场拓展和技术创新。深入研究市场竞争环境，加速市场开拓步伐，续深化营销服务模式，提倡业务创新，加强营销队伍建设，加强品牌塑造。公司进一步加大产品研发投入，报告期内投入研发经费 1,255.61 万元，研发投入占营业收入的 7.81%，自主研发创新能力不断增强，企业核心竞争力不断提升。公司获得广东省科学技术奖励二等奖、中山市专利金奖，董事长龙晓斌获评 2017 年中山市非公有制经济凤凰奖工匠人物；公司广东省智能制造装备产业技术创新联盟建设示范项目获省科技厅审批立项，奥美森智能装备股份有限公司科技特派员工作站建设项目获省科技厅审批立项，广东省制造业与互联网融合发展试点示范项目获省经信委审批立项；公司被认定为国家知识产权示范企业，通过了国家知15 识产权管理体系认证，设立了广东省产学研专利育成转化中心（高端智能装备产业）。报告期内，公司经营管理能力持续提升。经过主办券商、会计师事务所、律师事务所对公司的辅导及持续督导，公司按照现代企业管理要求，加大管理投入，优化内部组织架构，建立良好的内部控制环境，完善考核和激励机制，稳定核心技术人员和销售人员，完善人力资源管理体系、财务内控体系、业务流程管理体系等公司管理体系模块，推行管理标准化，不断提升公司发展软实力，为公司持续健康发展提供有力保障。(二二)行业情况行业情况 国务院公布的中国制造 2025是强化高端制造业的国家战略规划，是建设中国为制造强国的三个十年战略中第一个十年的行动纲领，部署全面推进实施制造强国战略。中国制造 2025提出加快推动新一代信息技术与制造技术融合发展，把智能制造作为两化深度融合的主攻方向；着力发展智能装备和智能产品，推进生产过程智能化，培育新型生产方式，全面提升企业研发、生产、管理和服务的智能化水平。在此背景下，未来智能制造业作为国家鼓励发展的战略性产业必将迎来更好的发展机遇。智能自动化装备业是为国民经济发展和国防建设提供技术装备的基础性、战略性产业，是先进制造业的基础，对于我国提高生产装备的国产化率及自动化水平，促进我国产业升级及产业结构调整具有重要作用。智能自动化装备可广泛应用于汽车、医药、电子、石化、冶金、军工等流程工业和各种加工制造行业。目前我国智能自动化装备制造技术、产业和应用已取得了长足的发展，但与发达国家相比，我国智能自动化比例依然不高。为此国家出台了一系列扶持该行业发展的重大政策，未来 5-10 年我国智能自动化装备产业将迎来自动化换装高潮，具有广阔的发展空间。另外，随着我国“人口红利”的消失，普通劳动力短缺，劳动力成本持续上升，以及企业自身技术升级换代及竞争力提升的需要，智能制造装备的应用领域将不断拓宽，智能制造装备产业将进入高速成长期，成为国民经济的重要支柱产业之一。公司依托宏观环境和行业发展趋势，注重智能自动化装备整体解决方案的提供，可根据客户的需求提供集研发、设计、生产、安装、调试和维护等服务流程一体化的成套设备，也可向各类客户提供智能自动化整体解决方案中的单元产品。公司研发完成并已生产出样机的基于机器人的自动成形设备生产线和数字化车间属于智能装备制造的细分子行业。自动化成套生产线、数字化工厂是实现智能制造的重要方式之一，自动化生产线成套设备是实现数字化工厂的基础。公司主要产品胀管机、弯管机和其他换热器装备是空调换热器行业、汽车空调换热器生产企业的必备生产装备，可完成金属管材开料、胀接、成形等工艺。报告期内，公司产品线覆盖了空调换热器生产所需的所有管类加工设备。同时、公司研发的换热器生产关键装备翅片高速冲床、自动穿管机已进入客户试用期，至此，公司已具备可提供空调换热器生产所需的全部设备的能力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期本期期末与上末与上年期末年期末金额变金额变动比例动比例 金额金额 占总占总资产资产的的比比重重 金额金额 占总占总资产资产的的比比重重 货币资金 14,854,945.56 4.07%12,424,917.55 3.57%19.56%应收账款 67,663,469.03 18.55%85,417,183.98 24.53%-20.78%存货 134,934,851.88 37.00%117,830,395.13 33.85%14.52%长期股权投资 16 固定资产 55,318,940.62 15.17%56,268,801.28 16.16%-1.69%在建工程 短期借款 38,000,000.00 10.42%69,450,000.00 19.95%-45.28%长期借款 20,000,000.00 5.48%-0.00%应付票据 27,702,762.04 7.60%17,335,288.28 4.98%59.81%预收款项 43,653,200.06 11.97%28,769,144.10 8.26%51.74%应收票据 27,823,889.86 7.63%12,550,390.83 3.60%121.70%资产总计 364,712,194.93-348,144,772.99-4.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据本期比上期增加 15,273,499.03 元，主要系公司业务增长，所收到的承兑汇票增加所致。2、短期借款本期比上期减少了31,450,000.00元,主要系本期优化资本结构，缩减了短期借款融资所致。3、应付票据本期比上期增加了 10,367,473.76 元,主要系本期票据付款增加所致。4、预收款项本期比上期增加了 14,884,055.96 元，主要系本期新增订单大幅增长，收到的合同预收款增加所致。5、长期借款本期比上期增加了 20,000,000.00 元,主要系本期优化资本结构，增加长期借款融资所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 160,797,887.00-140,541,567.74-14.41%营业成本 96,154,236.32 59.80%91,579,831.71 65.16%4.99%毛利率%40.20%-34.84%-管理费用 27,172,396.45 16.90%23,470,312.40 16.70%15.77%销售费用 15,671,063.79 9.75%14,342,754.16 10.21%9.26%财务费用 3,824,510.60 2.38%3,034,922.06 2.16%26.02%营业利润 16,977,993.73 1,664,158.03 营业外收入 2,759.99 0.00%8,603,229.16 6.12%-99.97%营业外支出 103,911.25 0.06%43,128.12 0.03%140.94%净利润 15,558,758.33 9.68%8,621,363.40 6.13%80.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、毛利率本期为 40.20%,比上期上升了 5.36 个百分点,主要系本期产量上升,单位产品分摊的人工成本和制造费用减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 17 主营业务收入 143,249,816.92 125,284,355.41 14.34%其他业务收入 17,548,070.08 15,257,212.33 15.01%主营业务成本 86,841,478.64 80,276,152.81 8.18%其他业务成本 9,312,757.68 11,303,678.90-17.61%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%自动化设备 143,249,816.92 89.09%125,284,355.41 89.14%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 珠海格力集团有限公司 13,315,738.40 8.28%否 2 美的集团有限公司 13,117,509.20 8.16%是 3 海信集团有限公司 11,339,632.40 7.05%否 4 奥克斯集团有限公司 8,214,271.83 5.11%否 5 长虹集团有限公司 7,932,383.75 4.93%否 合计合计 53,919,535.58 33.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中山市骏兴金属材料有限公司 6,881,221.45 7.91%否 2 东莞市创丰科技发展有限公司 6,576,855.65 7.56%否 3 东莞市路尔特机械设备有限公司 6,022,207.73 6.93%否 4 南京埃斯顿自动控制技术有限公司 3,931,746.17 4.52%否 5 中山市德力高自动化有限公司 2,945,013.71 3.39%否 合计合计 26,357,044.71 30.31%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 18 经营活动产生的现金流量净额 41,392,563.06 23,081,282.06 79.33%投资活动产生的现金流量净额-19,769,381.72-40,089,942.97 50.69%筹资活动产生的现金流量净额-22,527,601.84 14,810,743.52-252.10%现金流量分析现金流量分析：一、经营活动产生的现金流量净额报告年度比 2016 年增加了 18,311,281.00 元,增长幅度为 79.33%,主要是因为报告年度销售回款比 2016 年增长了 31,831,760.41 元，收到其他经营活动有关的现金比上期减少了 6,244,517.96 元，支付给职工以及为职工支付的现金比上期增加了 2,660,524.91 元，支付各项税费比上期增加了 3,070,676.58 元所致。二、投资活动产生的现金流量净额报告年度比 2016 年增加了 20,320,561.25 元,增长幅度为 50.69%,主要是因为报告年度收到的投资款增加了 5,188,400.00 元购建固定资产及无形资产减少了10,921,727.41 元,支付投资比 2016 年减少了 3,620,405.13 元所致。三、筹资活动产生的现金流量净额报告年度比 2016 年减少了 37,338,345.36 元,主要是因为报告年度借款减少了 6,450,000.00 元，偿还债务支付增加了 38,450,000.00 元，支付其他与筹资活动有关的现金减少 5,762,105.25 元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2015 年 05 月，公司出资 408 万收购深圳市艾克姆科技发展有限公司 51%股权，拥有对其的实质控制权。该公司成立于 2012 年 01 月 09 日，注册资本为人民币 300 万元。截止 2017 年 12 月 31 日，深圳市艾克姆科技发展有限公司的总资产为 6,129,377.11 元，净资产为 4,733,124.37 元。报告期内实现营业收入 4,146,183.80 元，利润总额为 1,414,880.87 元，净利润 1,201,907.74 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回金额 银行理财产品 自有资金 19,910,000.00 16,806,418.54 -合计 19,910,000.00 16,806,418.54 -注：上表中委托理财发生额，为报告期内公司持有该类委托理财的最高金额，未到期余额是指报告期末持有该类委托理财的金额。理财收益 246,795.93 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 19 本公司根据相关规定自 2017 年 6 月 12 日起执行新政府补助准则，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日期间新增的政府补助按照新准则调整。由于上述会计政策变更，对本公司 2017 年度合并财务报表损益项目的影响为增加“其他收益”3,873,568.01 元，减少“营业外收入”3,873,568.01 元；对 2017 年度母公司财务报表损益项目的影响为增加“其他收益”3,076,967.92 元，减少“营业外收入”3,076,967.92 元。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2017/2016 年度比较财务报表已重新表述。对 2016 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”72,742.37 元，减少“营业外收入”72,833.91 元，减少“营业外支出”91.54 元；对 2016 年度母公司财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”47,641.95 元，减少“营业外收入”47,641.95 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在努力做好自身经营的同时，时刻铭记担负的社会责任，积极参与各种社会公益活动。公司成立了奥美森工会义工分队，开展了形式多样的义工活动，公司的义工队伍不断壮大。公司多年来致力于扶贫济困活动，2017 年中山市对口帮扶潮州活动中，捐款人民币 40000 元；2017 年中山市红色创投项目中捐款人民币 20000 元；公司对患重大疾病的员工开展救助，2017 年对 5 名重病员工共资助了人民币 10000 元。三、三、持续持续经营经营评价评价 本年度公司经营情况仍然保持健康持续成长，公司产品市场占有率稳定，经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险。公司实际控制人为龙晓斌先生、龙晓明先生、雷林女士、关吟秋女士，其中，龙晓斌、关吟秋为夫妻关系，龙晓斌、龙晓明为兄弟关系，龙晓明、雷林为夫妻关系。虽然公司已建立起一整套公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风险。应对措施：针对上述风险，公司严格按照公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度等规定履行公司重大生20 产经营决策、投资决策及重要财务决策程序。同时，股份公司成立了监事会，通过职工代表大会选举了一名职工代表监事，占监事会总人数的三分之一，从而对公司实际控制人利用管理关系损害股东利益情况进行有效监督。2、公司业务发展前景受下游行业景气度变化影响的风险。目前公司主要产品空调换热器装备的主要下游市场为空调市场。公司近年来为应对下游产品的更新换代需求，不断通过改造、升级原有产品的自动化水平以满足新老客户的需求，报告期内公司环保设备的订单开始增加，公司总体业务发展前景良好。但如果未来国际国内宏观经济走势、国家产业政策发生重大不利变化，则将对空调、环保等下游行业景气程度、生产经营状况产生影响，从而影响公司经营业绩。应对措施：公司近年来不断通过改造、升级原有产品的自动化水平以满足新老客户的需求，同时公司也开始进入环保设备行业、五金行业来进一