833315_2017_石头造_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

1 2017 年度报告 石头造 NEEQ:833315 广州石头造环保科技股份有限公司（MBS Environmental Technology Corporation）2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2017 年 6 月，石头造获 TV 南德碳足迹认证&通过 ISO 国际标准：石头造环保科技委托全球领先的环境服务机构南德认证检测（中国）有限公司（简称“TV 南德”），对石头造的石塑环保袋进行碳排放评估。经过 3 个月的调研和论证后，TV 南德正式为石头造颁发碳足迹证书。报告中显示：每千克石塑环保袋，在原材料、生产加工、废弃处理等主要阶段，相对传统 PE 塑料袋减少 1.48 千克碳排放，综合碳排放下降 38%。石头造成为行业内首个通过该标准认证的企业，也标志着石头造在低碳减排之路取得的又一项重要成就。二、2017 年 9 月，公司在 2017 年第六届中国创新创业大赛（广东广州赛区）暨第二届羊城“科创杯”创新创业大赛，以 92.28 分的优异成绩获得“新能源与节能环保行业（成长组）”第五名，在（广东赛区）暨第五届“珠江天使杯”科技创新创业大赛中荣获优胜奖，并入围第六届中国创新创业大赛行业总决赛（国赛），荣获“优秀企业”。三、2017 年 10 月，公司以石塑创新科技为基础的“碳酸钙高填充石塑母粒及应用项目”在全球竞争者中脱颖而出，获得“全球人居环境绿色技术范例”殊荣。公司在石塑可降解材料研发中取得的重大技术突破，令石塑制品保持传统塑料的物理特性且兼顾了对环境的影响，为中国塑料限制、垃圾处理、大气整治、低碳节能等方面做出了积极贡献，达到“全球人居环境绿色技术范例”的标准指标，在中国及世界环保材料领域具有突出的示范及代表作用。四、2017 年 11 月，由广州市科技金融综合服务中心与德勤中国共同主办的“2017 中国高科技高成长 50强暨中国明日之星”和“2017 广州高科技高成长 20 强暨广州明日之星”的颁奖盛典在广州举行。经过四个月的遴选，石头造以第 3 名的成绩斩获“广州 20 强”和第 11 名的成绩荣登“中国 50 强”，这是行业对石头造企业实力的充分肯定!五、2017 年 12 月，公司获得由美国专利商标局颁发的一项涉外发明专利证书，具体情况如下：发明名称：一种高填充高回弹软质发泡聚乙烯材料及其制备方法 发明人：曾聪 专利号：US 9,828,480 B2 授权公告日：2017 年 11 月 28 日 专利权期限：20 年（自申请日 2014 年 12 月 28 日起算）六、2017 年 12 月，公司联合WTO 经济导刊、金石减碳联盟以及有关政府代表和企业在北京召开主题为“共创绿色美好生活-创新解决电商行业可持续包装问题”研讨会，共同探讨包括政府、电商平台、商家、供应链、消费者等多方力量参与的合作路径。会上发布了电商行业首份可持续包装白皮书创新解决外卖与电商塑料垃圾问题白皮书，提出了以创新产品、创新参与、创新处置为切入点、覆盖全生命周期的电商塑料垃圾问题解决方案和具体路径，为推动电商行业绿色包装、营造行业可持续发展环境奠定了基础。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业行业信息信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、石头造 指 广州石头造环保科技股份有限公司 石之通 指 广州石之通高分子材料有限公司 股东大会 指 广州石头造环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州石头造环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州石头造环保科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 财务负责人、董事会秘书、总经理、副总经理 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员的统称 章程 指 广州石头造环保科技股份有限公司章程 广州证券、主办券商 指 广州证券股份有限公司 律师事务所 指 国信信扬律师事务所 会计师事务所 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曾聪、主管会计工作负责人谢广贤及会计机构负责人（会计主管人员）谢广贤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、原材料价格的波动风险 改性塑料的主要原材料合成树脂是原油（石油）经过裂解、重整形成的基本化工原料。原油价格变动是影响合成树脂成本变化的重要原因。近年来，石油价格波动幅度较大，导致附属产品 PE、PP 等原材料的价格大幅波动，且一般情况下，改性塑料生产企业对石油副产品的原材料供应商议价能力较弱，因此，企业较难控制原材料价格波动的风险，各类合成树脂价格的波动成为影响公司经营业绩的重要因素之一。2、依赖核心技术人员的风险 公司主要产品的核心技术和核心技术人员是公司核心竞争力的重要组成部分。目前，公司已取得 4 项发明专利，2 项涉外发明专利，51 项实用新型专利、4 项省级高新技术产品、3 项软件著作权、6 项外观专利。公司的核心技术为无机粉体与有机高聚物（合成树脂）高度相容技术，是曾聪董事长带领一批技术骨干集体攻关的结晶，由于涉及产品配方的机密资料并未通过申请专利获得保护，目前全面掌握该核心技术的人员数量不多，公司存在一定程度上依赖核心技术人员及核心技术失密的风险。3、主要资产被抵押的风险 为获得银行借款，公司抵押了部分生产设备。截至 2017 年 12月 31 日，公司已抵押的生产设备净值为 24,935,706.71 元，占当期主要生产设备净值的 74.14%。上述资产是公司生产石塑母 粒时所必需的资产，若公司经营出现困境导致不能及时、足额偿还债务，将面临银行等抵押权人依法对资产进行限制或处置6 的风险，从而对公司的正常经营造成不利影响。4、厂房被拆迁影响生产经营的风险 公司现使用的土地为集体所有的工业用地，公司在租用土地时未按照广东省集体建设用地使用权流转管理办法第七条、广东省人民政府关于试行农村集体建设用地使用权流转的通知第三条的规定办理相应的决议及审批程序，流转程序存在瑕疵；公司租赁房屋尚未取得建设工程规划许可证、房地产权证等权属证明，根据中华人民共和国城乡规划法第六十四条、最高人民法院关于审理城镇房屋租赁合同纠纷案件具体应用法律若干问题的解释（法释200911 号）第二条的规定，公司签署的租赁合同可能会被认定为无效。虽然公司经营场所所在地村委及镇政府均出具证明证实公司厂房用地符合用地总体规划，暂未列入征地、拆迁、改造范围和计划中。同时公司亦积极在现有厂房附近需找合适的经营场所。但是，因租赁关系违反了国家土地管理法律法规的规定，公司所使用的土地仍存在被收回的可能，房屋可能会被拆迁，若出现前述情况，公司的生产经营会受到一定影响。5、盈利能力不足的风险 2016 年起，公司在原有石塑原料生产的基础上，新增石塑产成品的生产和销售工作，经过两年的发展，在产成品市场形成了良好的社会效应和品牌影响力。但是，因为公司在本年业务开拓过程遇到多个问题，使得本年盈利水平略下降。首先，石塑产品作为传统石油塑料制品的一个替换产品，在替换传统塑料制品过程中，需要有一个使用和接受的过程。其次，公司正在按照集团管理模式对公司经营架构进行重塑，新聘或提升相关人员担任适合岗位，使得管理费用相对增加。第三，公司在新的管理架构下，针对市场的需求和客户的发展，运用创新的销售模式和销售渠道，使得前期市场推广费用急速增加。第四，为了解决公司未来订单增加而产能不足的问题，公司已经提前规划，计划新增厂房和设备等，所以在计划可行性分析及前期规划上，也提前支付了部分资金。综上，这些都会对当年的经营利润产生影响。6、应收账款风险 报告期末应收帐款净额为 54,377,467.27 元，同比增长35.95%，主要原因是：报告期内营业收入大幅度增加，部分货款尚未收回所致。其中，83.68%应收账款的账龄为半年以内，根据行业特征，均在正常范围内且根据会计准则，已计提坏账准备 524,455.22 元。公司主要客户为经销商，历史上均具有良好的资信，但也可能存在应收账款不能及时、全额回收的风险。公司将特别关注相关产品的交付和应收账款及时回收情况，降低风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、减少补缴住房公积金及社会保险金的风险，原因说明：公司历史上是存在五险一金缴纳不规范 的风险，本次取消此重大风险，原因说明：（1）公司于 2015 年 4 月 13 日取得广州市番禺区人力资源和社会保障局出具的证明，公司从 2011 年至今依法为员工缴纳社保，未发生过行政处罚情形；（2）自公司计划申请股票在全国中小企业股份转让系统公开挂牌后，就逐步规范五险一金的缴纳管理，挂牌至今，7 公司已为全体员工缴纳了五险一金，不存在五险一金缴纳不规范的情形。2、减少市场开拓风险，原因说明：（1）最近两年,公司积极开拓市场，不断开发新产品。运用公司专有技术的优势，生产客户满意的产品，报告期内，实现营业收入 110,641,206.38，同比去年增长81.82%。（2）政府部门对环保产品的支持及对有毒有害产品的高度打压态势，使得市场上部分运用洋垃圾或回收垃圾生产产品的客户，逐渐认同公司产品成本及技术的优势，逐渐与公司开展合作，公司石塑成品已逐渐覆盖市场：如“美团外卖、迪卡侬、麦得龙、大参林、盒马鲜生”等品牌。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州石头造环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 MBS Environmental Technology Corporation 证券简称 石头造 证券代码 833315 法定代表人 曾聪 办公地址 广州市番禺区沙湾镇西村西岗工业区二排 4 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘智均 职务 董事会秘书 电话 020-89899589 传真 020-31133228 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市番禺区沙湾镇西村细岗工业区二排 4 号 511483 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-12-16 挂牌时间 2015-12-15 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）化学原料和化学制品制造业(C26)-合成材料制造（C265)-初级形态塑料及合成树脂制造(C2651)主要产品与服务项目 新材料的研发，生产及销售，石塑制品的生产及销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）64,662,900 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 曾聪 实际控制人 曾聪 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101587624719P 否 注册地址 广州市番禺区沙湾镇西细岗工业区二排 4 号之三 否 注册资本 64,662,900 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广州证券 主办券商办公地址 广州市珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19 层、20 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 安霞,何华峰 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号 1001-1008 房 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、鉴于公司第一届董监高任期届满：于 2018 年 1 月 11 日公司第一次临时股东大会决议，提名曾聪先生（连任）、丁肇亮先生（连任）、张富森先生（连任）、官圣轩先生（新任）、龚海鹏先生（新任）为公司第二届董事会董事候选人，第二届董事会由 5 名董事组成。第二届董事会董事任期三年，自公司 2018 年第一次临时股东大会通过之日起计算。提名李墨涵（新任）、张强（新任）为公司第二届监事会股东监事候选人，任职期限为自本议案经股东大会审议通过之日起三年。于 2018 年 1 月 22 经公司第二届董事会第一次会议，公司第二届监事会第一次会议，任命公司曾聪为公司董事长，官圣轩为公司副董事长，曾聪为公司总经理，官圣轩为公司副总经理，刘智均为公司董事会秘书，谢广贤为公司财务总监，冯简玲为监事会主席，具体详情查公司于 2018 年 1 月 22 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露的广州石头造环保科技股份有限公司董事长、监事会主席、高级管理人员任命公告（公告编号：2018-005）2、根据全国中小企业股份转系统有限责任公司自 2018 年 1 月 15 日实施的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，公司的转让方式由协议转让方式改为集合竞价转让方式。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 110,641,206.38 60,852,413.78 81.82%毛利率%34.26%43.68%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,604,406.30 2,217,993.24-217.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,274,450.46-1,327,286.08-222.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.81%4.30%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.90%-2.60%-基本每股收益-0.04 0.04-200.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 153,698,660.42 116,742,695.38 31.66%负债总计 72,590,315.81 63,845,644.91 13.70%归属于挂牌公司股东的净资产 81,108,344.61 52,897,050.47 53.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 0.87 43.68%资产负债率%（母公司）37.03%28.89%-资产负债率%（合并）47.23%54.69%-流动比率 1.84 1.40-利息保障倍数-0.88 4.14-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,442,174.25-24,253,314.46 85.81%应收账款周转率 2.34 2.92-存货周转率 5.50 6.82-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%31.66%97.53%-营业收入增长率%81.82%493.47%-净利润增长率%-217.42%114.88%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 64,662,900 61,132,900.00 6.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-154,394.79 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,130,620.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 12 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,008.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,985,233.71 所得税影响数 315,189.55 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,670,044.16 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事环保改性塑料原材料研发及生产经营的科技型企业，属于化学原料和化学制品制造业。公司掌握了成熟的无机粉体（纳米级活性碳酸钙）与高分子合成树脂高度相容技术，开发出了以高含量碳酸钙填充合成树脂的石塑母粒产品，该产品具有大幅降低塑料制品中石油基原材料使用量、可光降解等优良特性，产品的定位是代替传统塑料原材料成为今后薄膜级、中空吹塑级终端制品的生产原料。目前，公司已经拥有 4 项发明专利，51 项实用新型专利、4 项省级高新技术产品、2 项涉外发明专利、3 项软件著作权和 6 项外观专利。经过近两年的市场销售及摸查，公司对产品进行调整，加大终端成品的生产与销售力度。该成品生产及销售现已成为公司利润的主要增长点。公司主要为塑料制品行业客户及大型商超提供石塑母粒产品及石塑制品。公司通过直接销售及经销商模式，向客户提供优质产品。收入来源为销售石塑母粒及石塑制品等产品。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层坚持贯彻企业愿景，以公司经营发展战略为指引，基本实现董事会制定的全年目标。报告期内，实现经营收入 110,641,206.38 元,比上年同期增长 81.82%；净利润总额-2,604,406.30 元，比上年同期下降 217.42%。总资产为 153,698,660.42 元，比上年同期增长了31.66%；净资产为 81,108,344.61 元，比上年同期增长了 53.33%。报告期内,公司积极开拓市场，不断开发新产品。扩大产能，运用公司专有技术的优势，生产客户满意的产品，受到广大客户的一致好评。与去年相比，销售收入继续保持高速增长势头。主要是因为：1、公司运用产品成本优势，积极切入市场，生产客户满意的产品，受到客户的一致好评。为客户节约成本的同时，带给客户更多的产品附加属性；2、政府部门对环保产品的支持及对有毒有害产品的高度打压态势，使得市场上部分运用洋垃圾或回收垃圾生产产品的客户，逐渐认同公司产品成本及技术的优势，逐渐与公司开展合作。营业利润-7,170,096.20 元，较 2016 年下降了 1855.77%，主要原因是公司为开拓市场，对北京、14 上海、深圳、广州、杭州全国五大城市进行“全城覆盖”活动，产品销售单价较低，使得毛利率从 2016年的 43.68%下降到 2017 年的 34.26%。2018 年随着人员到位，产能完全释放，同时搭建更完善的销售渠道，扩大销售后公司将实现盈利。(二二)行业情况行业情况 改性塑料属于国家鼓励发展的新材料行业，现已得到了较广泛应用。我国改性塑料行业在专用料、功能母料、纳米复合材料、无机粉体材料改性、无卤阻燃、改性用助剂和添加剂、废旧工程塑料回收利用，以及改性塑料用机械设备等方面的许多技术和产品已经达到国际领先水平，具有技术优势，享有自主知识产权，并实现了工业化生产，部分产品和技术远销海外。近年来该行业的产能扩张较为迅速，现已具有了一定的发展规模，但仍未能完全满足国内市场需求，未来我国改性塑料行业仍存在巨大的发展空间。2018 年度，国家加强了对塑料洋垃圾进口限制力度。显示了中国对于民生健康的关注在逐渐提升。另外，在快速增长的物流快递体系，国家也制定了相关规则，促使更多的企业使用环保的，可持续发展的产品，以满足民众日益增长的物质需求。党中央在十九大报告中也要求，在大力发展经济的情况下，要注重环境的保护和可持续发展的方针。石塑产品的诞生，能够大力契合国家对塑料制品使用上的一些限制，更好的在环保的基础上，逐渐替换传统不可降解的塑料制品，并且在使用中，能够为社会，为全球提供二氧化碳减排的解决方案。所以，石塑产业拥有广阔的发展前景和龙头带动作用，未来会形成社会发展的重要资源。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 28,063,280.99 18.26%1,731,418.18 1.48%1,520.83%应收账款 54,377,467.27 35.38%39,999,275.26 34.26%35.95%存货 15,454,896.52 10.06%10,991,062.87 9.41%40.61%长期股权投资-固定资产 33,634,329.76 21.88%36,528,014.58 31.29%-7.92%在建工程-1,614,142.64 1.38%-100.00%短期借款 23,800,000.00 15.48%5,000,000.00 4.28%376.00%长期借款 7,999,723.52 5.20%5,528,040.46 4.74%44.71%资产总计 153,698,660.42-116,742,695.38-31.66%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：本期期末货币资金为 28,063,280.99 元，较上年期末增加 26,331,862.81 元，其中余额25,404,026.43.20 元为募集资金余额,2017 年公司募集资金 30,005,000.00 元.应收账款：变动主要原因是报告期内营业收入大幅度增加，部分货款尚未收回所致。其中，83.68%应收账款的账龄为半年以内，根据行业特征，均在正常范围内且根据会计准则，已计提坏账准备524,455.22 元。存货：变动主要原因是公司为了满足客户日益增长的订单需求，减少生产及物流过程对客户的订单影15 响，建立安全库存所形成的存货。在建工程：变动主要原因是公司相关在建工程已结转。短期借款：公司 2017 年新增浦发银行贷款 23,800,000.00 元。长期借款：公司 2017 年新增中国银行二年期贷款 6,000,000.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 110,641,206.38-60,852,413.78-81.82%营业成本 72,737,244.13 65.74%34,273,065.26 56.32%112.23%毛利率%34.26%-43.68%-管理费用 28,046,797.64 25.35%19,018,484.26 31.25%47.47%销售费用 13,493,300.07 12.20%6,158,094.62 10.12%119.11%财务费用 3,174,321.00 2.87%1,228,869.85 2.02%158.31%营业利润-7,170,096.20-6.48%-366,611.58-0.60%-1,855.77%营业外收入 1,230,845.46 1.11%4,222,123.52 6.94%-70.85%营业外支出 15,836.96 0.01%16,226.50 0.03%-2.40%净利润-2,604,406.30-2.35%2,217,993.24 3.64%-217.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业收入 110,641,206.38 元，较 2016 年增长了 81.82%，主要原因是：（1）公司运用产品成本优势，积极切入市场，生产客户满意的产品，受到客户的一致好评。公司产品附属的环保属性，为客户更好的开拓市场提供坚强的保证，加上政府在逐渐加大对环保产品的宣传及投入，使得下游客户扩大对公司产品的采购；（2）政府部门对环保产品的支持及对有毒有害产品的高度打压态势，使得市场上部分运用洋垃圾或回收垃圾生产产品的客户，逐渐认同公司产品成本及技术的优势，逐渐跟公司开展合作。二、营业成本 72,737,244.13 元，较 2016 年增长了 112.23%，主要原因是 1）报告期内，营业成本增长比例高于营业收入增长比例，公司增加销量，开拓市场占有率的同时,产品质量保持不变。2）公司改变销售模式,开拓市场占有率，销售定价较去年下降了 35.79%;3）主营业务产品（石塑环保袋）因产量增加和采用新工艺的原因，获得生产的规模效应，单位成本较去年小幅下降,；4）综合以上两种因素，导致本期毛利率比上年下降 22.00%。三、毛利率 公司开拓市场占有率,大量促销新产品，但成本保持不变，使得毛利率比 2016 年有略有下降。四、管理费用 2017 年度为 28,046,797.64 元，较 2016 年增长了 47.47%，主要原因:16 1)1)研发支出增加 358.13 万元,主要是因为本期研发项目较上期增加，对应地研发支出也增加；2)2)日常办公费下降 114.95 万元；本年度公司管理人员新增 18 人，并按照国家政策完善相关的员工福利等，薪酬费用增加 105.37 万元；3)3)本年度长期待摊费用摊销增长原因,有 3 个长期待摊的装修工程是从 2016 年下半年开始摊销，导致 2017 年比 2016 年的摊销费大幅增加，使得折旧摊销费用增加 93.95 万元；五、销售费用 2017 年度为 13,493,300.07 元，较 2016 年增长了 119.11%，主要原因:1)本期销售收入增长，导致本期运输费用上升；2)薪酬费用增长 199 万，主要是 2017 年为扩大销售规模，期末较期初新增了 80 多名销售员工；3)因业务需要，增加了广告投入。六、财务费用 2017 年度为 3,174,321.00 元，较 2016 年增长 158.31%，主要是因为本年度短期借款增加 2850 万,长期借款增加 600 万,长期应付款（融资租赁）300 万,从而新增利息所致；2016 年确认了 4 个月的融资租赁费用，在 2017 年确认了 12 个月的融资租赁费用。七、营业利润-7,170,096.20 元，较 2016 年下降 1855.77%，主要原因是:1)公司改变销售模式,开拓市场占有率，销售定价较去年下降了 35.79%;2)主营业务产品（石塑环保袋）因产量增加和采用新工艺的原因，获得生产的规模效应，单位成本较去年小幅下降,综合以上两种因素，导致本期毛利率比上年下降 22.00%。3)随公司发展规模扩大，费用较上年也有所增长；4)2018 年随着销售模式的改变，搭建更完善的销售渠道，进一步稳定市场，公司将实现盈利。八、营业外收入 2017 年度为 1,230,845.46 元，下降 70.85%，主要是与收益相关的政府补助项目收入减少所致。九、净利润-2,604,406.30 元，同比下降 217.42%，主要原因是公司为开拓市场，对北京、上海、深圳、广州、杭州全国五大城市进行“全城覆盖”活动，产品销售单价较低，使得毛利率从 2016 年的 43.68%下降到 2017 年的 34.26%。2018 年随着人员到位，产能完全释放，同时搭建更完善的销售及广告收入渠道，扩大销售后公司将实现盈利。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 110,429,819.86 60,631,479.97 82.13%其他业务收入 211,386.52 220,933.81-4.32%主营业务成本 72,432,906.26 32,936,875.68 119.91%其他业务成本 304,337.87 1,336,189.58-77.22%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%石塑环保袋 99,519,004.33 89.95%58,455,201.11 96.06%石塑母粒 11,019,771.84 9.96%2,337,544.17 3.84%石塑流延膜 13,078.88 0.01%29,939.62 0.05%其他 89,351.33 0.08%29,728.88 0.05%合计合计 110,641,206.38 60,852,413.78 17 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%华南地区 72,665,699.81 65.68%44,384,959.57 72.94%华东地区 17,212,582.79 15.56%10,705,315.78 17.59%华北地区 20,145,467.68 18.21%5,480,301.08 9.01%西北地区 2,031.46 0.00%145,852.70 0.24%华中地区 238,871.79 0.22%102,222.22 0.17%东北地区 140,431.62 0.13%18,717.95 0.03%西南地区 236,121.24 0.21%15,044.48 0.02%合计 110,641,206.38 60,852,413.78 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司产品 2017 年进行了一次升级，主要致力于成品销售，将石塑制品的制造深入延伸，更加直观，更加贴合客户的需求，并且销售的产品得到广大客户的一致认可。销售市场扩展到全国范围以及逐步打开国外市场。公司 2017 年石塑制品生产车间，逐渐开始配套产品的销售工作，使得的石塑制品销售收入大幅度增加,产品类型及销售区域年度占比分配与上年变化不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州石标科技有限公司 15,178,936.66 13.72%否 2 上海元烁环保科技有限公司 9,632,860.04 8.71%否 3 广州嘉裕生物科技有限公司 9,170,188.06 8.29%否 4 雄县立亚包装材料有限公司 8,581,753.91 7.76%否 5 北京百惠众和商贸有限公司 8,363,824.36 7.56%否 合计合计 50,927,563.03 46.04%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中化塑料有限公司 7,513,286.88 12.58%否 2 广州快塑电子商务有限公司 6,328,932.89 10.59%否 3 广州精创塑料制品有限公司 5,174,815.24 8.66%否 4 茂名市金兴化工有限公司 3,444,320.48 5.77%否 5 河南惠强塑业发展股份有限公司 2,705,678.79 4.53%否 18 合计合计 25,167,034.28 42.13%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,442,174.25-24,253,314.46 85.81%投资活动产生的现金流量净额-11,471,052.49-24,305,249.75 52.80%筹资活动产生的现金流量净额 41,240,963.50 25,945,511.83 58.95%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额为-3,442,174.25 元，较上期增加 20,811,140.21 元，主要原因是本年营业收入较上年增加 4978.88 万元,导致现金流入增长 85.81%;年末比年初的应收账款增加 1437.82 万元,导致应收账款周转率下降.（2）投资活动产生的现金流量净额为-11,471,052.49 元，较上期减少 12,834,197.26 元，同比增长 52.80%，主要原因是购买固定资产、在建工程、无形资产以及装修费等约为 1284.57 万元,较上年下降 47.15%。（3）筹资活动产生的现金流量净额为 41,240,963.50 元，主要是新增浦发银行短期借款28,500,000.00 元；新增中国银行二年期贷款 6,000,000.00 元；新增瑞银融资租赁贷款3,000,000.00 元；吸收投资 30,005,000.00 元；截止到报告期末，筹资活动的影响中较大部分为支付其他与筹资活动有关的现金,公司控股股东曾聪合计向公司提供免息借款23,711,000.00 元，已偿还 35,210,000.00 元，尚余 6,411,000.00 未归还.(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截 2017 年 12 月 31 日公司全资子公司包括:广州石之通高分子材料有限公司,广州石全石美贸易有限公司,贵州石头造环保科技有限公司,石头造环保科技有限