833260_2017_万辰生物_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

公告编号：2018-005 1 万辰生物 NEEQ:833260 福建万辰生物科技股份有限公司（Fujian Wanchen Biotechnology Co.,Ltd）年度报告 2017 公告编号：2018-005 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 1 月，公司收到福建证监局出具的关于福建万辰生物科技股份有限公司辅导备案情况的函（闽证监函20176 号），公司进入首次公开发行股票并上市的辅导阶段。2017 年 4 月，公司全资子公司南京金万辰生物科技有限公司二期项目建设动工，设计产能日产金针菇 80 吨。2017 年 6 月，被福建省农业厅认定为“省级现代农业智慧园”。2017 年 9 月，通过了 GAP 再认证。2017 年 10 月，公司漳浦三期顺利投产，日产金针菇 30 吨。2017 年 11 月，获农业部“全国农业信息化示范基地”认定。公告编号：2018-005 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 公告编号：2018-005 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、万辰生物 指 福建万辰生物科技股份有限公司 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 福建万辰生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 福建万辰生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 福建万辰生物科技股份有限公司监事会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 国浩律师(北京)事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 福建万辰生物科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 南京金万辰 指 南京金万辰生物科技有限公司、本公司全资子公司 公告编号：2018-005 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王健坤、主管会计工作负责人蔡冬娜及会计机构负责人(会计主管人员)黄阿榕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 我国食用菌市场需求逐年增加,行业前景广阔,食用菌工厂化生产处于发展阶段,行业平均利润率相对较高,因此越来越多的国内外同行加入竞争行列,特别是已登陆国内A股资本市场的同行业上市公司，凭借其强大的资金优势和产品开发能力,不断扩产，将加剧国内食用菌市场的竞争。农户种植类逐步被替代，但年均食用量保持上升趋势。2、食品安全风险 公司产品安全无公害,品质优良。在产品生产过程中无需使用农药和化肥,且整个生产过程已实现全自动化接种、信息化灭菌、模块化培育管理,发生食品安全事故的可能性较小。但公司产品在食品流通环节可能会存在二次污染的情形。因此,公司存在一定的产品质量和食品安全风险。3、原材料供应及采购价格波动风险 公司生产的主要原材料为米糠、玉米芯等农作物下脚料,上述原材料容易受到气候、环境、季节等变化影响,可能导致原材料供应不足、质量不稳定或价格发生波动,进而影响公司菌菇产品的产量、质量以及成本。倘若主要原材料供应量不足,价格出现大 公告编号：2018-005 6 幅上涨,势必会对公司盈利水平产生负面的影响,从而对公司的生产经营带来一定程度的压力。4、税收政策风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例第十五条、中华人民共和国企业所得税法第二十七条的规定,公司目前销售金针菇免征增值税、企业所得税。若相关税收优惠政策发生变化,将在一定程度上影响公司盈利情况 5、产业政策变化风险 食用菌工厂化生产是集现代农业生物工程技术、工厂化生产及现代管理为一体的高科技生物农业产业,符合我国国家粮食发展战略、发展循环经济和现代新型农业的要求,得到国家和地方政府的大力扶持,享受国家和地方政府的补贴、税收优惠和其他优惠政策。如果未来国家和地方有关的农业扶持政策发生变化,将对公司的经营业绩产生一定的影响。6、母菌、部分设备依赖进口的风险 公司目前的母菌和设备长期与日本专业菌种公司合作,合同每年一签,合作关系较为稳定。行业内能够提供菌种研发技术支持和相关先进设备的可选公司较多,公司不会对日本专业菌种公司菌种和设备的供应产生重大依赖,且万辰生物为日本专业菌种公司的重要客户,具有较强的议价能力。但未来存在因政治、贸易政策等因素而导致与日本专业菌种公司长期合作关系破裂的风险。7、内部控制风险 陈文柱、王丽卿、王泽宁于 2015 年 2 月 8 日签署一致行动人协议,上述三人在公司的重大决策方面均保持一致,截止本报告期末合计持有公司 69.11%的股权,对股东大会决议和公司的经营方针及重大事项决策产生决定性影响,故陈文柱、王丽卿、王泽宁等三人为公司的实际控制人。公司经营决策权相对集中,存在着决策失误或做出错误决策的可能。8、技术风险 公司专注食用菌研发、工厂化栽培与销售,系以现代生物技术为依托,以工业化方式生产食用菌的现代农业企业。随着食用菌的工厂化栽培逐渐成为发展趋势,食用菌栽培工艺要求也随之不断提高,生产过程控制和质量管理要求更加严格,这必然要求公司提高自身的技术创新能力和生产工艺水平。如果公司的生产工艺和技术创新能力不能满足市场的变化和客户的需求,不能在行业中保持竞争优势,公司将面临一定程度上的技术风险。如报告期内因技术原因导致金针菇产品的单产下降和质量波动。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 福建万辰生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Wanchen Biotechnology Co.,Ltd 证券简称 万辰生物 证券代码 833260 法定代表人 王健坤 办公地址 福建漳浦台湾农民创业园 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 苗曼曼 职务 董事会秘书、副总经理 电话 0596-6312889 传真 0596-6312860 电子邮箱 公司网址 http:/?联系地址及邮政编码 福建漳浦台湾农民创业园(363204)公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 12 月 21 日 挂牌时间 2015 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农业(A01)-蔬菜、食用菌及园艺作物种植(A014)-食用菌种植(A0142)主要产品与服务项目 食用菌的研发、种植、销售,主要产品包括金针菇、蟹味菇、海鲜菇和白玉菇等鲜品食用菌 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）115,125,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 福建含羞草农业开发有限公司 实际控制人 王泽宁、陈文柱、王丽卿(一致行动人)四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350600587527169N 否 注册地址 福建漳浦台湾农民创业园 否 公告编号：2018-005 8 注册资本 115,125,000.00 否 五、中介机构 主办券商 华泰联合 主办券商办公地址 深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 黄丽琼、李晓娜 会计师事务所办公地址 西安市高新区唐延南路 10 号中兴产业园研发大楼 A201 六、报告期后更新情况 适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。公告编号：2018-005 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 246,715,366.28 220,151,915.20 12.07%毛利率%17.01%28.03%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,482,735.74 39,048,493.57-57.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,207,155.22 34,998,900.59-70.84%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.68%12.98%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.52%11.63%-基本每股收益 0.14 0.34-58.82%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 618,564,802.03 570,333,384.18 8.46%负债总计 320,085,765.65 288,337,083.54 11.01%归属于挂牌公司股东的净资产 298,479,036.38 281,996,300.64 5.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.59 2.45 5.71%资产负债率（母公司）37.98%27.85%-资产负债率（合并）51.75%50.56%-流动比率 0.55 0.69-利息保障倍数 2.54 4.30-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 55,459,536.31 80,444,485.59-31.06%应收账款周转率 146.38 137.95-存货周转率 6.65 6.72-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.46%-0.71%-营业收入增长率%12.07%40.14%-净利润增长率%-57.79%18.13%-公告编号：2018-005 10 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 115,125,000 115,125,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-20,371.89 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,480,768.09 委托他人投资或管理资产的损益 4,829,501.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-14,316.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,275,580.52 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 6,275,580.52 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 货币资金-144,273,602.64 114,273,602.64 预付款项-1,027,271.65 105,851.90 其他应收款-656,441.40 474,441.40 存货-52,716,041.05 20,669,578.15 其他流动资产-0.00 30,492,419.75 固定资产-195,155,995.33 222,947,990.01 无形资产-63,223,605.99 61,227,715.09 长期待摊费用-4,641,024.67 4,886,167.53 其他非流动资产-36,192,472.91 38,191,908.91 预收款项-1,102,969.73 2,707,420.85 其他应付款-3,511,479.90 1,809,545.45 一年内到期的非流动负债-20,000,000.00 27,487,749.44 其他流动负债-434,749.44 0.00 长期借款-175,000,000.00 168,160,000.00 递延收益-3,749,799.88 6,235,299.88 公告编号：2018-005 11 盈余公积-6,217,846.37 5,694,565.96 未分配利润-53,754,424.19 47,059,907.67 营业收入-159,658,457.54 157,094,571.23 营业成本-103,441,392.98 104,277,430.13 销售费用-6,815,870.68 4,501,581.04 管理费用-8,734,234.27 9,030,689.17 财务费用-7,496,354.76 7,827,777.62 投资收益(损失以“-”号填列)-0.00 731,922.86 营业外收入-5,929,766.41 3,362,261.56 营业外支出-2,177,354.27 2,447,941.79 利润总额(亏损总额以“-”号填列)-36,874,188.86 33,054,507.77 净利润(净亏损以“-”号填列)-36,874,188.86 33,054,507.77(一)基本每股收益-0.49 0.30(二)稀释每股收益-0.49 0.30 经营活动产生的现金流量净额-54,289,312.94 58,122,714.52 投资活动产生的现金流量净额-132,866,632.26-167,679,816.14 筹资活动产生的现金流量净额-218,936,018.95 219,915,801.25 公告编号：2018-005 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司专注食用菌研发、工厂化栽培与销售，以现代生物技术为依托，以工业化方式生产食用菌的现代农业企业，目前主要产品包括金针菇、蟹味菇、白玉菇、海鲜菇等食用菌鲜品。产品销售模式主要是农贸市场、机构单位，现代通路（商超、便利店）等。食用菌工厂化栽培模式，属于高效设施农业范畴。利用机械化操作的方式进行装瓶、灭菌、接种、搔菌和包装，净化室参照 GMP 标准建造，培养室和生育室参照冷库标准建造；全过程采用制冷机加湿机等手段调控光、温、水、气人工模拟食用菌生态环境系统，生长周期不受外界环境影响，一年四季稳定供应市场。采用天然农作物下脚料为原料，全过程进行空气净化处理，物理防止病虫害，不使用任何农药，生产出来的食用菌安全放心。食用菌生产下来的菌渣，还可以做有机肥、饲料、燃料等循环利用，同时为公司创造附加经济收益。公司目标做到全球一流食用菌工厂化企业之一。公司本着高投入、高起点的发展思路，引进国际先进的自动化生产设备、一流的菌种和栽培技术，结合自身管理经验，快速消化吸收，资源有机结合，为我司优质产品提供有利保障。公司高度重视菌种、技术及新品种的研发工作，2013 年与中国工程院李玉院士合作在我司建立院士工作站，共同对技术难关攻关；公司与科研院所合作的同时，加强自身研发队伍的建设，现已组建一支以研究生、本科生为主的专业、年轻、富有朝气的研发团队。报告期内，南京金万辰生物科技有限公司投产，完成华东区域的战略布局，进一步推进公司全国战略布局；福建万辰真姬菇品质提升，影响力扩大，充分发挥多品种组合销售的优势，规避单品种受市场波动影响。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾二、经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 经营计划：经营计划：（1）依托福建、南京两个生产基地，逐步释放产能，根据市场需求合理安排产能；（2）拓宽销售渠道，与商超全面合作，报告期商超销售额占比 1.98%；适当增加出口量，报告期本期通过经销商出口和自营出口销售额占比 3.53%，上期销售额占比 3.39%。财务运营情况财务运营情况 ：（1）报告期内，公司实现营业收入 24,671.54 万元，同比增长 12.07%；实现归属于母公司的净利润 1,648.27 万元，同比减少 57.79%，主要原因是报告期部分菌种质量波动影响了产品质量，使得毛利率较上年下降 11.02 个百分点，导致净利润减少。截止报告期末，公司总资产 61,856.48 万元，较上 公告编号：2018-005 13 年末增加 8.46%，资产负债率为 51.75%，较上年末增长 1.19 个百分点，公司资产结构稳定，负债水平仍处于合理、安全的状态。（2）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 5,545.95 万元，现金流量净额比上期减少 2,498.50万元，主要是本期扩大了产能和销量，购买商品和支付给职工以及为职工支付的现金等现金流出量增加4,073.62 万元，销售商品现金流入量增加 1,675.02 万元，由于市场价格下降，导致现金流入的增加量小于现金流出的增加量。（3）从费用支出情况看，2017 年销售费用开支 144.33 万元，同比减少 14.77%，主要是 2016 年1-2 月公司仍承担销售运费，自 3 月份起，调整销售政策，销售运费由经销商自行承担。管理费用开支 1,613.09 万元，同比增加 31.06%，财务费用开支 1,001.25 万元，同比减少 14.34%。（4）从财务数据情况看，公司营业收入同比继续增加，主要因素是南京子公司一期上年 6 月开始销售，同比销售期差半年；母公司三期金针菇 11 月开始销售；母公司一期真姬菇质量稳步提升，市场销售量价齐升。业务经营情况：业务经营情况：公司金针菇项目，报告期内重点在于消除菌种质量及稳定性问题，加强产品质量把控，恢复产品质量；深化生产管理，控制生产成本。公司真姬菇项目，品质方面达到优质高产状态，品种多元化，并根据市场状况及时优化产品结构，目前万辰品牌效益不断提高。按照公司的发展战略，报告期内，漳州基地三期金针菇投产，扩大产能，增加包括闽、粤、赣、云、贵等省份的市场销售量，并且适当增加出口量；南京基地，拓宽销售渠道，与商超全面合作，在包括江、浙、沪、皖等原有市场基础上，继续开拓新市场，提高市场占有率。（二）行业情况（二）行业情况 本年度食用菌行业处于快速发展时期，整体产能迅速扩张。为扩大消费市场，厂家以价换量的模式在销售渠道十分普遍，积极拓展市场渠道，二三线城市消费增加增强品牌知名度，增加新的消费热点。同时加大出口，2016 年，金针菇出口量价齐升，累计出口 4103 吨，同比增长 21%，其中冷鲜金针菇仍占绝对优势（数据来源：海关总署）。位居前五位的出口目的国或地区依次是越南、马来西亚、香港、泰国和澳门，与上年完全一致；其占总出口量的比重为 89.2%，比上年提高 0.5%。出口价格方面，平均离岸价格涨幅为 1.9%。同时一带一路战略的实施，成为食用菌出口的新动力，预计未来食用菌需求量将有较大量的持续提升。行业处于洗牌期，资金、技术、管理、人才对企业生存与发展至关重要，往往大厂家在这些方面占有一定优势，一些规模小的企业及传统农户的市场竞争压力巨大，部分在逐渐退出市场，未来行业发展会越来越健康。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 53,700,834.45 8.68%29,165,055.34 5.11%84.13%应收账款 2,618,270.91 0.42%726,753.82 0.13%260.27%存货 35,065,166.97 5.67%26,474,960.46 4.64%32.45%长期股权投资-0.00%-0.00%0.00%公告编号：2018-005 14 固定资产 417,900,102.56 67.56%375,025,212.18 65.76%11.43%在建工程 36,404,317.08 5.89%4,831,726.76 0.85%653.44%短期借款 90,000,000.00 14.55%80,000,000.00 14.03%12.50%长期借款 138,280,000.00 22.35%108,560,000.00 19.03%27.38%其他流动资产 1,139,012.69 0.18%60,714,681.82 10.65%-98.12%资产总计 618,564,802.03-570,333,384.18-8.46%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 其他流动资产减少原因：报告期内其他流动资产减少 98.12%，主要是本期收回理财产品投资款所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 246,715,366.28-220,151,915.20-12.07%营业成本 204,739,917.89 82.99%158,436,024.32 71.97%29.23%毛利率 17.01%-28.03%-管理费用 16,130,878.48 6.54%12,307,948.65 5.59%31.06%销售费用 1,443,327.48 0.59%1,693,489.91 0.77%-14.77%财务费用 10,012,521.33 4.06%11,689,240.34 5.31%-14.34%营业利润 16,517,424.62 6.69%35,724,409.84 16.23%-53.76%营业外收入 407,486.42 0.17%3,624,910.47 1.65%-88.76%营业外支出 442,175.30 0.18%300,826.7400 0.14%46.99%净利润 16,482,735.74 6.68%39,048,493.57 17.74%-57.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业成本增加原因：报告期内营业成本增加 29.23%，主要是较上年同期相比，报告期内公司进一步扩大生产规模，南京子公司一期生产线于上年初投产，6 月开始销售；公司漳州基地三期生产线于报告期内开始投入生产。相较于上年，营业成本与生产规模、营业收入同步增长所致。毛利率下滑原因：报告期内因技术原因导致金针菇产品的单产下降和质量波动，单产下降导致单位成本上升，质量不稳定导致售价下降。因单位成本的上升和售价的下降造成了毛利率从 28.03%下降到17.01%。净利润下降原因：报告期内因菌种和相关部门应急措施滞后等因素，导致金针菇品质不稳定长达数月，影响报告期营业收入和净利润。公司已针对报告期内菌种波动问题完善相应流程管理，以期实现未来稳定生产。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 246,669,611.61 220,151,915.20 12.05%其他业务收入 45,754.67 0.00-主营业务成本 204,673,426.17 158,436,024.32 29.18%公告编号：2018-005 15 其他业务成本 66,491.72 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%金针菇 180,274,112.32 73.07%170,473,309.81 77.43%真姬菇 61,004,304.00 24.73%45,837,120.58 20.82%其他 5,436,949.96 2.20%3,841,484.81 1.75%合计 246,715,366.28 100.00%220,151,915.20 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北 2,367,333.06 0.96%3,256,792.13 1.48%华东 162,796,411.62 65.98%131,285,581.76 59.63%华南 58,103,746.28 23.55%52,839,871.88 24.00%华中 13,166,741.76 5.34%20,597,322.38 9.36%西北 387,935.00 0.16%0.00 0.00%西南 8,861,097.56 3.59%10,338,139.94 4.70%东北 1,032,101.00 0.42%1,834,207.11 0.83%合计 246,715,366.28 100.00%220,151,915.20 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司按产品分类和按区域分类的收入构成无较大变动。按产品分类的收入构成：1、真姬菇：报告期内销售额增加 33.09%，主要是本期增加产量和销售量所致；2、其他：报告期内销售额增加 41.53%，主要是本期随采收量增加，菌渣数量随之增加所致。按区域分类的收入构成：1、华北：报告期内销售额减少 27.31%，主要是本期市场价格下降所致；2、华东：报告期内销售额增加 24.00%，主要是本期新增客户，增加销量所致；3、华中：报告期内销售额减少 36.08%，主要是本期市场价格下降所致；4、西北：报告期内上期销售额为零，主要是本期增加区域客户所致；5、西南：报告期内销售额减少 14.29%，主要是本期市场价格下降所致；6、东北：报告期内销售额减少 43.73%，主要是本期市场价格下降所致。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 20,468,466.54 8.30%否 2 客户二 11,901,542.52 4.82%否 3 客户三 11,620,075.29 4.71%否 4 客户四 10,452,221.82 4.24%否 5 客户五 8,954,632.86 3.63%否 公告编号：2018-005 16 合计合计 63,396,939.03 25.70%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 17,851,330.60 12.77%否 2 供应商二 11,613,316.74 8.31%否 3 供应商三 11,530,891.77 8.25%否 4 供应商四 8,167,814.75 5.84%否 5 供应商五 7,872,183.12 5.63%否 合计合计 57,035,536.98 40.80%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 55,459,536.31 80,444,485.59-31.06%投资活动产生的现金流量净额-48,271,856.14-96,704,044.80 50.08%筹资活动产生的现金流量净额 23,813,281.83 -75,314,170.98 131.62%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额减少原因：报告期内经营活动产生的现金流量净额减少 31.06%，主要是本期扩大了产能和销量，购买商品和支付给职工以及为职工支付的现金等现金流出量大幅增加，但由于品质不稳定引起的销售价格下降，导致现金流入的增加比例小于现金流出的增加比例；投资活动产生的现金流量净额增加原因：报告期内投资活动产生的现金流量净额增加 50.08%，主要是本期理财产品 6,000 万元到期收回，使得现金流入量大于上期；上期购买理财产品 6,000 万元，导致现金流出量大于本期；筹资活动产生的现金流量净额增加原因：报告期内筹资活动产生的现金流量净额增加 131.62%，主要是本期取得新的银行借款大于偿还的银行借款，使得筹资活动产生的现金流量为净流入；上期偿还银行借款大于取得新的银行借款，以及上期进行 2015 年权益分红，导致筹资活动产生的现金流量为净流出。（四）投资状（四）投资状况分析况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 全资子公司南京金万辰于 2016 年 6 月份开始销售，产品主要销售范围包括江、浙、沪、皖等省份。本期实现营业收入 107,774,715.33 元、净利润 1,473,226.31 元；截止本期末总资产 282,822,979.03元，净资产 113,959,928.96 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 2016 年期末理财产品余额为 6,000 万元，于本年度赎回，投资对象为低风险固定收益型委托理财。（五）非标准审计意见说明（五）非标准审计意见说明 不适用 公告编号：2018-005 17 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（以下简称企业会计准则第 42 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行；5 月 10 日，财政部发布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助（以下简称企业会计准则第 16 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行。2017 年 12 月 25 日财政部发布财会201730 号财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，除对前述准则修订后的报告格式做了相应规定外，调整了营业外收支的列报范围。本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行上述新发布的 企业会计准则第 42 号，自 2017年 6 月 12 日起执行上述修订后的企业会计准则第 16 号，自 2017 年 12 月 25 日起执行上述新发布的财会201730 号财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。报告期内会计估计没有发生变更。（七）合并报表范围的变化情况（七）合并报表范围的变化情况 不适用 （八）企业社会责任（八）企业社会责任 为了支持高等教育事业，奖励学业优异的大学生，公司向福建农林大学生命科学学院捐资设立“万辰生物奖学金”。同时与宁德师范、福州大学阳光学院、福建师范大学等高等院校达成校企合作意向，积极践行社会责任，也将在未来更加积极履行社会责任，认真做好对社会有益的工作。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司的业务、财务、人员、资产、机构等完全独立，保持有良好的自主经营能力；生产研发、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳步扩大；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内因菌种质量波动等原因导致产品质量和单位产出受到不利影响，经管理层和相关部门的精心梳理、优化改进，截至报告期末，相关不利影响已得到有效控制，并于 2018 年一季度恢复至正常水平（详见之后股转官网披露的一季度业绩快报），公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、未来展望四、未来展望 适用（一）行业发展趋势（一）行业发展趋势 作为一个地大物博的农业大国，过去我国大部分食用菌菌种的生产以传统农户模式，大多依靠农户手工操作的方式进行种植，产出受季节因素限制，行业管理不规范，产品质量和安全参差不齐，区域分布也不均匀。近年来，随着消费者膳食结构的不断调整和国家政策的扶持，我国食用菌产业蓬勃兴起。传统的食用菌产业加快转型升级的步伐，工厂化生产发展迅速，中国已成为世界食用菌生产第一大国，食用菌产量占世界食用菌产量的比例也呈逐年升高的态势。随着人们生活水平和保健意识的提高，对食用菌数量和品种的需求也不断增加。中国食用菌工厂化产业研究报告表明，随着食用菌工厂化生产的逐步发展，人均消费量和消费水平持续攀升，行业平均利润相对较高，下游购买者议价能力和行业内部的竞争也越来越强。食用菌工厂化生产企业之间的利润差距会随着企业的机械化程度、技术水平、管理能力逐渐体现出来。公告编号：2018-005 18 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 公司将以市场需求为导向，以研发创新为支撑，以品牌运营为手段，逐步建成国内一流、国际具有一定影响力的食用菌高科技生产企业。从企业未来整体发展战略看，2017 年，公司将加快市场流通确保产品新鲜，增强品牌影响力。经过几年的积累，实力、技术、管理、人才都得以储备，确保在其他新的食用菌品种上，探索新的盈利增长点。未来公司生产食用菌的同时，还加大力度提高产品附加值，规避淡季价格风险，即利用食用菌富含的营养物质以及药用价值。在市场开拓方面，未来 5 年内，公司重点销售市场将划分为北方市场和南方市场。其中，北方市场主要以南京为生产基地，主要幅射范围包括江苏、安徽、山东、上海、北京、武汉等；南方市场主要以漳州为生产基地，主要幅射范围包括闽、广、赣、云、贵等省份。与此同时，公司将加快东北基地和西部基地的建设，逐步实现走向全国的战略布局。之后，公司将会积极开拓海外市场，从目前的国内市场为主，逐步形成稳定国内市场、大力开拓国际市场的市场格局。公司将有效整合现有资源，建立完整营销网络体系，积极巩固和开拓市场，加大食用菌新产品开发力度，保持行业内的领先水平和地位，力争把公司发展成为经营规模化、盈利能力强、管理现代、具有国际竞争力的食用菌生产企业。（三）经营计划或目标（三）经营计划或目标 1、现有产能逐步释放，依托漳州、南京两个生产基地，根据市场需求合理安排产能。2、拓宽销售渠道，与商超全面合作，适当增加出口量。（四）不确定性因素（四）不确定性因素 对未来经营计划的不