833246_2017_澳佳生态_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

公告编号：公告编号：20182018-005005 证券代码：证券代码：833246 833246 证券简称：澳佳生态证券简称：澳佳生态 主办券商：国金证券主办券商：国金证券 1 2017 年度报告 澳佳生态 NEEQ:833246 北京澳佳生态农业股份有限公司 Beijing Aojia Ecological Agriculture Co.,Ltd.公告编号：公告编号：20182018-005005 证券代码：证券代码：833246 833246 证券简称：澳佳生态证券简称：澳佳生态 主办券商：国金证券主办券商：国金证券 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月，全国农技推广服务中心主持的腐植酸功能肥试验示范项目完成。全国 9 省市试验数据汇总显示，在多种作物上平均增产 13.8%，澳佳腐植酸功能肥减肥增效成果显著。2017 年 3 月，公司承担的北京市通州区科技计划项目“腐植酸功能肥料对农产品安全与品质影响的应用研究与示范推广”通过专家验收，研究表明腐植酸功能肥对土壤综合治理、提高农产品品质等具有重要意义。2017 年 4 月，由公司参与制定的腐植酸复合肥行业标准（HG/T 5046-2016）正式实施。这一标准实施对提升行业整体水平，规范行业行为，促进行业发展具有重要作用。2017 年 10 月，公司自主研发的新型腐植酸功能肥专用粘合剂完成主生产线配套运行，系统解决了腐植酸复合肥造粒难、强度低、易粉化问题。同时，引进欧洲生物刺激素技术开发的全新一代产品-壤动 FT 研制成功，进入应用研究阶段，有望成为土壤顽疾终结者。2017 年 11 月，荟萃名家再论腐植酸行业发展，由公司主办的第三届腐植酸功能肥创新发展与应用推广高峰论坛武汉成功举办，多位业界知名专家带来最新研究成果和前瞻技术。2017 年 11 月，在福建平和由于气候等因素造成蜜柚大量裂果，果农欲哭无泪，而连年施用澳佳腐植酸肥的果园却难寻裂果。央视 7 套采录节目福建平和蜜柚不裂果之谜，网络播放超过 10 万次，引广泛关注。2017 年 12 月。公司参与的首批国家重点研发课题典型水稻种植模式氮磷控源增汇技术研究年度总结在上海召开，澳佳腐植酸作为碳汇材料守控氮磷流失第一关。同月，公司参与并提供腐植酸保水型试验肥的三峡库区农业面源污染控制纳米碳添加肥与生物组合技术应用研究 通过三峡办等部门验收。2017 年 12 月，战略布局启新篇，澳佳生态控股子公司吉林澳佳生产基地建成投产。新基地建成投产后，澳佳生态继续保持南、北兼顾的产业布局。2017 年，农业部耕地质量监测保护中心在全国采集腐植酸及腐植酸肥料样本 208 个进行酸碱缓冲性试验研究，澳佳腐植酸功能肥，综合效果最优。公告编号：公告编号：20182018-005005 证券代码：证券代码：833246 833246 证券简称：澳佳生态证券简称：澳佳生态 主办券商：国金证券主办券商：国金证券 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2121 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .2929 公告编号：公告编号：20182018-005005 证券代码：证券代码：833246 833246 证券简称：澳佳生态证券简称：澳佳生态 主办券商：国金证券主办券商：国金证券 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、澳佳生态 指 北京澳佳生态农业股份有限公司 股东大会 指 北京澳佳生态农业股份有限公司股东大会 董事会 指 北京澳佳生态农业股份有限公司董事会 监事会 指 北京澳佳生态农业股份有限公司监事会 公司章程 指 北京澳佳生态农业股份有限公司公司章程 北京澳佳 指 北京澳佳肥业有限公司，澳佳生态全资子公司 天德鸿业 指 北京天德鸿业咨询有限公司，澳佳生态全资子公司 湖北澳佳 指 湖北澳佳肥业有限公司，澳佳生态全资子公司 吉林澳佳 指 吉林澳佳农业科技有限公司，澳佳生态控股子公司 高级管理人员 指 指公司总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书 董监高 指 指公司的董事、监事和高级管理人员 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国金证券 指 国金证券股份有限公司 会计师事务所、中兴华 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日2017 年 12 月 31 日 公告编号：公告编号：20182018-005005 证券代码：证券代码：833246 833246 证券简称：澳佳生态证券简称：澳佳生态 主办券商：国金证券主办券商：国金证券 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯广祥、主管会计工作负责人平淑芹及会计机构负责人（会计主管人员）赵淑艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一.原材料价格波动风险 报告期内，本公司所需的尿素、硫铵、磷铵、氯化钾、硫酸钾等基础化肥原材料价格波动较大，且公司所需上述原材料均需外购。尽管公司设立了采购中心、储运计划部相关部门，采取与主要原材料供应商建立长期的合作关系、根据原材料市场价格变化和备货周期等适时储备原材料等方法以降低原材料价格波动风险，但仍存在原材料价格波动导致公司业绩波动的风险。二.房产证未办理风险 公司当前拥有位于湖北省钟祥市胡集镇经济开发区的生产办公用房（建筑面积 24,708 平方米），2011 年竣工后，公司即对房屋实际进行占有、使用，作为办公生产用房。截至本报告出具日，公司尚未办理相关房产证，未来存在不能完成房产证办理的风险。公司已成立专项工作组，办理房产手续，此外，实际控制人已出具承诺：如因前述房产导致相关纠纷，将承担一切法律责任以及或有赔偿。三.公司治理风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公告编号：公告编号：20182018-005005 证券代码：证券代码：833246 833246 证券简称：澳佳生态证券简称：澳佳生态 主办券商：国金证券主办券商：国金证券 6 公司持续、稳定、健康发展的风险。四.实际控制人不当控制风险 冯广祥持有公司 49.52%的股份，是公司的控股股东、实际控制人。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东和实际控制人行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益，但公司实际控制人仍可凭借其控股地位，通过行使表决权的方式对公司的决策实施重大影响，因此公司在一定程度上存在实际控制人控制不当的风险。五.产品生产、销售的季节性风险 农业生产对肥料的需求具有较为明显的季节性特征，每年的 3 月至 10 月为旺季，11 月至次年 2 月为淡季，受农业生产规律制约的影响，公司销售呈现较强的季节性特征，由于公司所生产的腐植酸系列肥料全部应用于农作物，农业生产和肥料施用具有明显的季节性特征，导致公司产品的生产和销售在年度内不均衡，存在一定的季节性波动风险。目前,公司在销售方向上正在向经济类作物聚焦，加大对四季都可以种植的南方特色农产品聚集区的销售推广力度，以尽量减小产品生产、销售的季节性风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20182018-005005 证券代码：证券代码：833246 833246 证券简称：澳佳生态证券简称：澳佳生态 主办券商：国金证券主办券商：国金证券 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京澳佳生态农业股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Aojia Ecological Agriculture Co.,Ltd（Aojia Ecology）证券简称 澳佳生态 证券代码 833246 法定代表人 冯广祥 办公地址 北京市通州区聚富苑产业园区于家务南 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑福庆 职务 董事、董事会秘书 电话 010-61502792 传真 010-61502790 电子邮箱 公司网址 http：/ 联系地址及邮政编码 北京市通州区聚富苑产业园区于家务南 9 号（101127）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 3 月 18 日 挂牌时间 2015 年 8 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-26化学原料和化学制品制造业-262肥料制造-2624复混肥料制造 主要产品与服务项目 以具有改良和修复土壤、提高农产品品质的腐植酸功能性肥料及其衍生品的研发生产与推广应用为基础，打造从腐植酸功能肥领跑者到健康土壤系统解决方案服务商。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）69,050,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 冯广祥 实际控制人 冯广祥 公告编号：公告编号：20182018-005005 证券代码：证券代码：833246 833246 证券简称：澳佳生态证券简称：澳佳生态 主办券商：国金证券主办券商：国金证券 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110112742305428H 否 注册地址 北京市通州区中关村科技园区通州园国际种业科技园区聚和七街1号-569 否 注册资本 69,050,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 成都市青羊区东城根上街 95 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王春仁、王俊萍 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用?协议转让变更为集合竞价 公告编号：公告编号：20182018-005005 证券代码：证券代码：833246 833246 证券简称：澳佳生态证券简称：澳佳生态 主办券商：国金证券主办券商：国金证券 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 146,932,743.42 109,076,830.33 34.71%毛利率%19.98%19.38%-归属于挂牌公司股东的净利润 430,187.87-9,891,039.86-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,937,748.59-10,779,791.19 127.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.49%-11.31%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.47%-12.33%-基本每股收益 0.0062-0.14 104.43%说明：归属于挂牌公司股东的净利润 2016 年度是亏损 9,891,039.86 元，2017 年度扭亏为盈，实现净利润 430,187.87 元。二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 183,749,371.80 175,958,201.95 4.43%负债总计 96,459,794.04 89,098,812.06 8.26%归属于挂牌公司股东的净资产 87,289,577.76 86,859,389.89 0.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.26 0.00%资产负债率%（母公司）32.19%37.39%-资产负债率%（合并）52.50%50.64%-流动比率 0.93 0.93-利息保障倍数 1.15-2.32-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,309,265.55-7,146,986.27 53.70%应收账款周转率 14.87 8.90-存货周转率 4.02 2.68-公告编号：公告编号：20182018-005005 证券代码：证券代码：833246 833246 证券简称：澳佳生态证券简称：澳佳生态 主办券商：国金证券主办券商：国金证券 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.43%-5.68%-营业收入增长率%34.71%-46.72%-净利润增长率%-230.84%-说明：归属于挂牌公司股东的净利润 2016 年度是亏损 9,891,039.86 元，2017 年度扭亏为盈，实现净利润 430,187.87 元。五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 69,050,000 69,050,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计-3,343,414.29 所得税影响数-835,853.57 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -2,507,560.72 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置损失 0-264,498.21-说明：2016 年资产处置损失主要是：因环保要求拆除燃煤锅炉-157,130.25 元，车间改造-107,367.96元。公告编号：公告编号：20182018-005005 证券代码：证券代码：833246 833246 证券简称：澳佳生态证券简称：澳佳生态 主办券商：国金证券主办券商：国金证券 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为化学原料和化学制品制造业，公司的主营业务为复混肥料和有机肥料的研发、生产和销售。报告期内，公司专注于含腐植酸功能性复混肥料、有机肥料、生物肥料、控失肥料、水溶肥料及其它新型肥料的研发、生产和销售，收入规模和盈利能力保持较好水平。公司坚持以市场为导向，采取“以销定产”生产模式，生产部门严格按照公司销售计划制定生产计划，并根据销售情况，对生产计划及时进行调整。本报告期内，公司的商业模式未发生重大变化，但积极打造“双轮驱动发展+四维渠道营销”模式，就是要产品营销和技术分享两个车轮一起转动，区域销售、大户定制、终端直销、村科技员直销的销售渠道一起发力。在产品营销上，采取“优质产品+良好服务+适度营销”策略。以帮助农户解决土壤退化、病害加重、品质下降、效益减少等“痛点”问题为出发点，以澳佳田间大学模式，在让农户享受免费的农技服务的同时，宣传产品“卖点”优势，推广组合“套餐”服务，着力打造健康土壤系统解决方案服务商品牌。在销售方向上，向经济类作物聚焦，特别是特色农产品聚集区的销售推广力度，完善针对不同经济作物聚集区个性化、高附加值套餐产品，并进一步加强营销、农化服务团队建设。在技术分享上，采取共享技术，横向合作、借网发展策略。凭借公司核心技术，加强与肥料企业横向联合，推广“肥料助剂技术包”，借网发展，互利共赢。在技术上，重在创新，积极推进与中国石油大学（华东）、中国农业大学等科研单位的联合实验室建设，加大投入，掌握前瞻技术，为产品升级换代提供技术支撑。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，在宏观经济形势、行业利润整体下滑的背景下，公司复混肥料业务在面对市场激烈竞争、原材料价格波动起伏较大、公司战略转型发展的情况下，紧紧围绕年初经营计划，根据国家政策、行业发展趋势和自身经营特点及时调整企业发展思路，公司积极着力针对高附加值经济作物的新产品的研发，实现精准营销。面对大田产品从多角度降低成本，打造高中低结合的产品系列，以适应市场。积极开展试验示范与推广应用结合拓展新市场。强化安全生产，严把生产质量关，不断提升企业核心竞争力，公告编号：公告编号：20182018-005005 证券代码：证券代码：833246 833246 证券简称：澳佳生态证券简称：澳佳生态 主办券商：国金证券主办券商：国金证券 12 促进企业持续发展，强化在腐植酸肥料领域的影响力和领头羊的作用。1.财务业绩情况：2017 年度实现营业收入 146,932,743.42 元，同比增长 34.71%；归属于挂牌公司股东的净利润为 430,187.87 元；总资产为 183,749,371.80 元，比上年同期增长 4.43%。随着公司经营转型战略的逐步落地，各项经营指标止滑回升。新业态下，公司将紧紧围绕“技术创新，打造适合市场接地气的高中低结合的产品体系，聚焦目标重点市场精耕细作”的总体思路，凝心聚力，创新发展。2.营销方面：继续重点培育、样板工程、促销落地，进一步提升了品牌的知名度，为今后公司跨越增长打下了市场基础。继续扩大专业农化服务团队；扩充销售团队，强化营销培训，完善绩效考核等激励机制，加强营销人员日常管理，提高工作效率。在重点目标市场，组织各种层级，不同规模的试验示范观摩会，加大对优质经销商的支持力度。3.技术研发：始终将技术进步作为公司发展优先战略，由外联引进向自主研发、合作研发方向转变；强化项目激励政策。加强腐植酸功能肥料工程技术中心建设，报告期内完成相继完成腐植酸螯合肥专用粘合剂研发，彻底解决长期困扰的腐植酸肥造粒难、强度低、易粉化的问题；活力丰腐植酸钾研发，并应用到草莓、番茄、辣椒等经济作物上效果显著；腐植酸生物有机肥开发成功并投放市场；具有高抗硬水特性及生物刺激素功能的壤动 FT 产品开发成功；水溶肥、液体肥、腐植酸钾等多套智能化生产设备投入使用，大幅度提高了生产效率并保证了产品质量。同时，正在研发的盐碱地土壤改良剂、微生物降解褐煤腐植酸、腐植酸药效膏体材料等新技术、新产品有序推进。4.质量、安全、环保的管控：严格质量管控，细化目标责任，不断改进提高生产工艺水平，严格执行高于国标的公司内部产品质量考核细则；加强安全生产管理，强化安全生产日常管理和责任考核。响应国家号召，加强环保控制，节能降耗，提高生产效率。(二二)行业情况行业情况 化肥作为“粮食的粮食”属于必需的农业生产资料，关系着国家的粮食安全。近年来，由于化学肥料和化学农药的大量不合理施用，不仅带来严重的资源浪费，而且造成土壤板结、环境污染、农产品质量下降等后果，威胁人类健康生存。就农资行业而言正处于发展转型阶段，传统产品产能过剩，而新型肥料、功能性肥料产品国家政策支持、市场需求增加。1.到 2020 年化肥使用量零增长行动方案出台，减肥增效肥料发展迎来良好发展机遇。2015 年农业部发布到 2020 年化肥使用量零增长行动方案，2015 年到 2019 年，逐步将化肥使用量年增长率控制在 1%以内；力争到 2020 年，主要农作物化肥使用量实现零增长。从 2015 年起，主要农作物肥料利用率平均每年提升 1 个百分点以上，力争到 2020 年，主要农作物肥料利用率达到 40%以上，土壤有机质提高 0.5 个百分点，新型肥料需求增加，到 2020 年从不到 10%提升到 30%。2.工信部中国制造 2025之关于推进化肥行业转型发展的指导意见中，鼓励发展腐植酸等新型肥料，意见指出：鼓励开发高效、环保新型肥料，重点是：掺混肥、硝基复合肥、增效肥料、尿素硝酸铵溶液、缓（控）释肥、水溶肥、液体肥、土壤调理剂、腐植酸、海藻酸、氨基酸等。3.国土部土壤污染防治行动计划公布后，使农田土壤污染治理成为新热点，专家预估土壤污染防治行动计划投资 5.7 万亿。通过施用腐植酸功能性肥料的原位修复是土壤污染治理最经济、最有效的方法。4.“一带一路”的实施，带来西部大开发巨大机遇。西北部的施肥量和施肥水平有待提高。在西北盐碱、干旱地区，腐植酸功能性肥料所特有的改土、节水、增产、提质的效果更为显著。公告编号：公告编号：20182018-005005 证券代码：证券代码：833246 833246 证券简称：澳佳生态证券简称：澳佳生态 主办券商：国金证券主办券商：国金证券 13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 18,354,973.53 9.99%23,086,948.31 13.12%-20.50%应收账款 11,116,355.54 6.05%7,695,739.50 4.37%44.45%存货 24,741,608.55 13.46%33,765,228.33 19.19%-26.72%长期股权投资-固定资产 36,671,050.80 19.96%63,384,803.78 36.02%-42.15%在建工程 4,087,547.80 2.22%5,070,538.18 2.88%-19.39%短期借款 50,000,000.00 27.21%50,000,000.00 28.42%0.00%长期借款-资产总计 183,749,371.80-175,958,201.95-4.43%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收账款同比增长 44.45%的主要原因是：本年度公司加大市场开拓力度，产销量大幅增加，以及当年新增部分应收账款未到约定付款期，导致应收账款的增加。2.固定资产同比增长-42.15%的主要原因是：因为出租的固定资产需要转到投资性房地产核算,所以固定资产本期转到了投资性房地产房屋的净值 2,742.97 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 146,932,743.42-109,076,830.33-34.71%营业成本 117,574,098.60 80.02%87,942,196.80 80.62%33.69%毛利率%19.98%-19.38%-管理费用 13,460,616.10 9.16%16,013,151.99 14.68%-15.94%销售费用 8,914,092.04 6.07%12,715,709.37 11.65%-29.90%财务费用 2,485,588.32 1.69%2,813,013.56 2.57%-11.64%营业利润 127,057.85 0.09%-11,436,795.46-9.90%101.11%营业外收入 241,711.94 0.16%1,432,134.52 1.30%-83.12%营业外支出-990.70 0.24%-净利润 430,187.87 0.29%-9,891,039.86-9.06%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入同比增长 34.71%的主要原因是：2017 年销售量增加，销售价格比去年高。公告编号：公告编号：20182018-005005 证券代码：证券代码：833246 833246 证券简称：澳佳生态证券简称：澳佳生态 主办券商：国金证券主办券商：国金证券 14 2.营业成本同比增长 33.69%的主要原因是：2017 年销售量增加则营业成本随之加大。3.营业外收入同比增长-83.12%的主要原因是：2017 年收到政府补贴 160,000.00 元，比 2016 年少440,000.00 元。4.营业利润同比增长 101.11%的主要原因是：腐植酸螯合肥的营业收入增加了，又增加了房租收入4,543,018.74 元，费用降低了。5.净利润 2016 年度是亏损 9,891,039.86 元，2017 年度扭亏为盈，实现净利润 430,187.87 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 142,389,724.68 109,076,830.33 30.54%其他业务收入 4,543,018.74 0.00 45,430.19%主营业务成本 115,931,490.88 87,942,196.80 31.83%其他业务成本 1,642,607.72 0 16,426.08%说明：其他业务收入 4,543,018.74 元是房屋出租收入；其他业务成本 1,642,607.72 元是房屋折旧费。按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%螯合肥 139,434,898.28 97.92%104,558,016.71 97.62%其它 2,954,826.40 2.08%4,518,813.62 3.38%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.螯合肥同比增长 33.36%的主要原因是：2017 年度螯合肥销量增加，且 2017 年度螯合肥销售单价增高了。2.其它同比降低了 34.61%的主要原因是：其他产品收入包括水溶肥、乌金囊销售收入。乌金囊销量下降是由于农民还没有认识新产品。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 廊坊市斯沃肥料有限公司 12,681,457.90 8.91%否 2 平和县铭鑫农资有限公司 5,730,181.42 4.02%否 3 徐州市贾汪区生产资料公司耿集供销部 4,180,402.19 2.94%否 4 邓州市绿色风农资经营中心 3,767,334.53 2.65%否 5 襄阳农兴旺农资有限公司 2,964,084.34 2.08%否 合计合计 29,323,460.38 20.60%-公告编号：公告编号：20182018-005005 证券代码：证券代码：833246 833246 证券简称：澳佳生态证券简称：澳佳生态 主办券商：国金证券主办券商：国金证券 15 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 廊坊市丰农农资有限公司 23,133,660.00 41.00%否 2 荆门市博盟农资有限公司 7,068,430.00 12.50%否 3 阳煤化工股份有限公司供销分公司 4,800,000.00 8.50%否 4 武汉天瑞正园农资有限公司 4,616,106.76 8.20%否 5 河北农业生产资料有限公司 3,495,540.00 6.00%否 合计合计 43,113,736.76 76.20%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,309,265.55-7,146,986.27 53.70%投资活动产生的现金流量净额 1,021,472.86-16,901,868.28 106.04%筹资活动产生的现金流量净额-2,444,182.09 17,120,095.82-114.28%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额同比增长 53.70%的主要原因是：2017 年收入比 2016 年提高了33,312,894.35 元，利润比 2016 年增加 10,313,606.56 元，所以经营活动产生的现金流量净额增长了。2.投资活动产生的现金流量净额同比增长 106.04%的主要原因是：构建厂房。3.筹资活动产生的现金流量净额同比增长-114.28%的主要原因是：2016 年吸收的投资比 2017 年多3,282.50 万元，所以 2017 年筹资活动产生的现金净流量降低了。?(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.北京澳佳肥业有限公司，注册资本 3,355 万元，澳佳生态持股 100%，截止 2017 年末，北京澳佳肥业有限公司资产总额 106,371,074.48 元，净资产 43,020,682.02 元，净利润-756,903.39 元。2.北京天德鸿业咨询有限公司，注册资本 3,330 万元，澳佳生态持股 100%，截止 2017 年末，北京天德鸿业咨询有限公司资产总额 44,623,992.45 元，净资产 32,336,550.43 元，净利润 1,559,910.21元。3.湖北澳佳肥业有限公司，注册资本 3,300 万元，澳佳生态持股 100%，截止 2017 年末，湖北澳佳肥业有限公司资产总额 93,221593.48 元，净资产 42,198,110.29 元，净利润 3,012,684.95 元。4.吉林澳佳农业科技有限公司，注册资本 5,800 万元，澳佳生态持股 51%，截止 2017 年末，吉林澳佳农业科技有限公司资产总额 16,016,921.18 元，净资产 9,550,000.00 元，净利润 0.00 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 经公司第一届董事会第八次会议于 2016 年 11 月 21 日审议通过关于利用闲置资金进行投资理财的议案，为了提高公司的资金利用率，增加资金收益，在不影响公司主营业务的正常开展并确保公司经营需求的前提下，公司拟利用自有闲置资金购买理财产品，购买最高额不超过人民币 2,000 万元（含公告编号：公告编号：20182018-005005 证券代码：证券代码：833246 833246 证券简称：澳佳生态证券简称：澳佳生态 主办券商：国金证券主办券商：国金证券 16 2,000 万元），在上述额度内，资金可以滚动使用。截止 2017 年 11 月 20 日理财产品余额 0.00 元，取得理财投资收益 33,208.22 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。本公司编制 2017 年度报表执行根据关于印发修订的通知（财会【2017】15 号），将与日常活动有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，本报告期未发生与日常活动有关的政府补助。本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会【2017】30 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的处置非流动资产的利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，比较期间资产处置收益金额为-264,498.21 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期新增 1 个子公司：吉林澳佳农业科技有限公司。(八八)企业社会责任企业社会责任 积极响应农业部提出的 2020 年中国化肥行业零增长的目标，努力做好腐植酸功能性肥料的研发、生产、推广工作。同时注重环境保护和节能降耗，全力降低能源消耗与污染物排放，积极履行企业社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司不存在债务违约、无法继续履行重大借款合同中的有关条款、累计经营性亏损数额巨大、过度依赖短期借款筹资、无法获得供应商的正常商业信用等情况，各项财务指标处于正常范围，不存在重大财务风险；公司管理层、核心业务人员、关键管理人员队伍稳定，主导产品符合国家产业政策，原材料来源有充分保障、市场开拓良好，各项业务指标相对稳健，不存在重大业务风险；公司和全体员工没有发生违法、违规行为，公司未因自然灾害、战争等不可抗力因素遭受严重损失。公司不存在对持续经营能力有重大影响或重大潜在影响的其它事项。为应对行业的不利因素，提升公司的持续经营能力，公司正加大科技研发的投入，加快新成果和新技术的转化，大力推进基础研究、应用研究和产业化开发融合，提高成果转化率。因此，公司具有良好的持续经营能力。2018 年公司将继续狠抓内部管理，公告编号：公告编号：20182018-005005 证券代码：证券代码：833246 833246 证券简称：澳佳生态证券简称：澳佳生态 主办券商：国金证券主办券商：国金证券 17 强化成本费用控制，进一步降低生产成本，增加产品竞争力，加快向经济作物转型，努力提高 2018 年的经营业绩。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.原材料价格波动风险：报告期内，本公司所需的尿素、硫铵、磷铵、氯化钾、硫酸钾等基础化肥原材料价格波动较大，且公司所需上述原材料均需外购。尽管公司设立了采购中心、储运计划部相关部门，采取与主要原材料供应商建立长期的合作关系、根据原材料市场价格变化和备货周期等适时储备原材料等方法以降低原材料价格波动风险，但仍存在原材料价格波动导致公