833134_2017_正赫新材_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

1 2017 年度报告 正赫新材 NEEQ:833134 黑龙江省正赫新型材料科技股份有限公司（Heilongjiang Zhenghe New Material Technology Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2015 年 12 月 8 日，以黑龙江省正赫新型材料科技股份有限公司为申请单位、第二主编单位和中国市政工程东北设计研究总院有限公司为主编单位联合向中国工程建设标准化协会提交了“埋地排水用螺纹钢管管道工程应用技术规程”（螺纹钢管、聚合物涂覆波纹钢管检查井、聚合物钢纤复合材料检查井盖一体化）并得到批复。2016 年 2 月 18 日，三方代表在哈尔滨召开首次会议，2016 年 7 月 28 日在长春召开第二次会议，2016 年 11 月 3 日送审稿得到审批并在中国工程建设标准化网进行网上争求意见，最后一次评审会议已于 2017 年8 月 18 日顺利召开，2017 年 12 月 8 日发布了公告自 2018 年 3 月 1 日起施行。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 正赫新材、公司、本公司、股份公司 指 黑龙江省正赫新型材料科技股份有限公司 三会 指 董事会、监事会、股东大会 三会议事规则 指 董事会议事规则、监事会议事规则、股东大会议事规则 董事会 指 黑龙江省正赫新型材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 黑龙江省正赫新型材料科技股份有限公司监事会 股东大会 指 黑龙江省正赫新型材料科技股份有限公司股东大会 高级管理人员、高管 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法章程 指 黑龙江省正赫新型材料科技股份有限公司公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 检查井盖 指 检查井盖是通往地下设施的出入口顶部的封闭物，凡是安装自来水、电信、电力、燃气、热力、消防、环卫等公用设施的地方都需要安装井盖，用来防止人或其他外来物掉入 雨水箅子 指 雨水箅子由扁钢及扭绞方钢或扁钢和扁钢焊接而成，随着科技的发展出现了采用新型复合材料加工生产的雨水箅子。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李军、主管会计工作负责人周立娟及会计机构负责人（会计主管人员）李明锴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了带强调事项段落的无保留审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司总体规模较小、抗风险能力较弱 报告期内公司侧重于新产品研发及市场推广，参与推进行业规则制定，对公司原有产品实行订单制生产，调整产品市场布局，致使公司营业收入、营业利润产生波动。加之公司总体规模较小，属于季节性生产企业，且受当地气候环境及行业政策等外部因素变化影响，抵御市场风险能力较弱。如果公司所在行业市场情况或者国家产业政策发生重大变化，可能对公司未来经营造成重大不利影响。2、应收账款回收风险 尽管公司客户均为大型基建单位或市政建设施工单位，客户信用状况良好，但受项目实施周期较长的影响，公司货款结算期较长。如果未来宏观经济增长持续放缓、市场资金面紧张形势加剧导致大额应收账款不能收回或不能及时收回，则可能会给公司带来较大的现金流量风险。3、控股股东、实际控制人股权过于集中的风险 截至本报告披露日，公司控股股东、实际控制人李军先生持有公司 64.37%的股份，同时李军先生担任公司董事长兼总经理。因此，公司客观上存在控股股东、实际控制人利用其绝对控股地位，通过不当行使其表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。4、市场开拓风险 公司前期主要着力于产品研发和生产技术改进，在市场开发方6 面的投入较小，再加上公司产品属于利用新型复合材料加工生产的产品，客户对新产品的性能优点仍缺乏较高的认知度。尽管公司产品具有广阔的市场前景，但对其进行有效的市场推广还需要进一步的时间和成本投入，如果公司不能持续进行市场开发或市场开发策略设计实施不当，将会给公司的生产经营带来不利影响。5、市场竞争风险 目前行业内大型企业主要为铸铁井盖、雨水篦子生产企业，经营规模较大，依托其雄厚的资金实力、遍布全国的销售网络以及品牌影响力占据了较高的市场份额，上述企业目前尚未将主要发展方向转向新型复合材料产品领域，使得公司产品具有相对竞争优势，如果未来行业内大型企业着力转向新型复合材料产品生产，公司受规模和品牌影响力所限，可能将在未来市场竞争中处于不利地位，从而对公司未来经营造成重大不利影响。6、产品质量安全风险 近年以来，有关因道路检查井盖断裂、丢失等造成的意外事故的报道较多，道路检查井盖、雨水箅子的质量问题成为了政府和社会各界关注度较高的重要话题，井盖质量问题成为了公司所在行业须面对的重要固有风险。尽管公司制定了规范的质量安全措施并严格执行，产品性能具有一定的优势，但是由于公司产品采用新型复合材料制作，批量投放市场的时间仍较短，在产品质量安全方面尚需时间检验。如未来出现因公司产品质量问题导致的重大事故，将会对公司未来经营造成重大不利影响。7、公司治理和内部控制风险 随着公司的发展，生产经营规模将不断扩大，人员将不断增加，从而对未来公司治理和内部控制提出了更高的要求。尽管通过股份制改制和尽职调查中主办券商的辅导，公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现错报的可能性。公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。8、不能持续享受国家税收优惠政策的风险 公司专注于废旧物资综合利用，其产品属于财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知（财税【2015】78 号）文件中规定的废旧物资综合利用企业，实行先征后返 70%增值税优惠政策的产品，公司于 2014 年 12 月 15 日取得了黑龙江省发展和改革委员会颁发的资源综合利用认定证书，公司 2017 年度起的增值税减免税已经获得了富裕县国家税务局的审批，报告期内公司享受相关的增值税税收优惠。如果未来公司产品结构发生变化，不再符合国家相关税收优惠政策的规定或者国家取消相关税收优惠政策，将会对公司未来经营带来不利影响。9、在建工程不能按期形成生产能力风险 公司 2015 年在湖北监利投资建设新的生产基地，由于诸多原因工程进展缓慢，能否按计划完成工程施工具有很大的不确定性。若工程长期停滞，可能造成工程烂尾，存在工程投资失误风险，对公司未来业绩产生不利影响。7 10、业绩下滑风险 2017 年度公司进行产品结构调整，销售收入、净利润较上一年度均有较大幅度下滑。公司新产品已逐步被市场认可，但由于新产品主要用户为市政部门，如果遇到政策变化，产品销售量达不到预期，将影响公司未来经营业绩，存在收入及利润大幅下滑的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期新增的重大风险为：关于公司偿债能力风险：报告期内由于公司研发新的产品，还没有更好的适应市场，加之应收账款周转率较低，资金流动性较差，短期偿债能力较弱，导致报告期内公司借款到期未及时偿还，公司存在偿债能力较差的风险。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 黑龙江省正赫新型材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Heilongjiang Zhenghe New Material Technology Co.,Ltd.证券简称 正赫新材 证券代码 833134 法定代表人 李军 办公地址 黑龙江省齐齐哈尔市富裕县富裕镇一街（纸浆道口西）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周立娟 职务 董事会秘书 电话 0452-3060444 传真 0452-3060444 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 哈尔滨市南岗区华山路 3-5 号星河国际悉尼座 405 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009-08-11 挂牌时间 2015-07-31 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C30 非金属矿物质品业-C306 玻璃纤维和玻璃纤维增强塑料制品制造-C3062 玻璃纤维增强塑料制品制造 主要产品与服务项目 新型复合材料技术研发，检查井盖、雨水箅子、农田机井盖、水表箱、保温板、塑钢复合制品、覆塑钢板、螺纹钢管及管件、管材设备开发、制造、销售，水泥制品制造、销售、管道工程技术研究服务，五金产品、建材传感器销售，防坠落装置制造、销售，软件开发，信息系统集成服务，电子、通信与自动控制技术研究服务。公司主要从事利用废旧物资及钢纤维等研发、生产新型复合材料道路检查井盖、雨水箅子等并销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 9 控股股东 李军 实际控制人 李军 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91230200692607072A 否 注册地址 黑龙江省齐齐哈尔市富裕县富裕镇一街（纸浆道口西）否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区东三环南路 52 号顺迈金钻大厦 16 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李辉、赵国辉 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2017 年 12 月 22 日发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则和全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引的公告，自 2018年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 12,611,101.63 13,236,272.85-4.72%毛利率%42.09%42.58%-归属于挂牌公司股东的净利润-300,999.22 1,455,202.24-120.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-569,021.19-540,208.44-5.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.76%8.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.33%-3.27%-基本每股收益-0.03 0.15-120.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 40,738,353.67 41,361,829.21-1.51%负债总计 23,790,703.01 24,113,179.33-1.34%归属于挂牌公司股东的净资产 16,947,650.66 17,248,649.88-1.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.69 1.72-1.74%资产负债率%（母公司）58.40%58.30%-资产负债率%（合并）58.40%58.30%-流动比率 0.50 0.55-利息保障倍数 0.82 3.53-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-615,906.87 4,673,421.10-113.18%应收账款周转率 1.52 1.64-存货周转率 3.46 2.41-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.51%6.85%-营业收入增长率%-4.72%-28.50%-净利润增长率%-120.68%-72.94%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 296,000.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,185.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 294,814.94 所得税影响数 26,792.97 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 268,021.97 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司建立了以市场为导向、以产品开发和技术成果有效转换为支撑的研发生产销售模式，根据公司产品特点和市场反馈信息，通过持续的研发投入和技术创新，不断改进和开发新产品并将产品主要销售给工程类公司以获取收入与利润。在公司日常运营过程中，实行以销定产，由公司销售部根据市场销售情况并结合企业的实际情况制定销售计划并据以安排销售；生产部根据销售计划、库存情况并结合公司的生产能力等情况制定生产计划，组织车间进行生产；采购部根据生产计划、原材料结存及供应情况制定采购计划并组织采购，以满足生产需要。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大的变化。公司将通过不断的研发和扩大销售渠道，开发新的产品和客户，为增加销量和提升业绩作出不懈努力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现主营业务收入 1261.11 万元，比去年同期减少了 4.72%，主营业务成本为 730.36万元，比去年同期减少了 3.90%，毛利率为 42.09%，较去年同期基本持平，净利润为-30.10 万元，比去年同期减少了 120.68%，总体上主营业务收入与主营业务成本较去年同期变动幅度较小，但由于公司调整产品结构与市场布局，使得短期内订单减少，加之财务费用增幅较大，导致净利润下滑。(二二)行业情况行业情况 从国民经济发展的大环境来看，国家十分重视城市发展及基础设施产业的发展，国家持续加大基础设施建设投资的力度，并相继出台了一系列政策措施，大力发展基础设施制造产业，特别是随着我国工业化、城市化进程和产业结构调整优化升级步伐的加快，将进一步提高对道路器材的需求。据调查，就大中型城市而言，一般马路每隔 50 米就有 4 个井盖，分别是雨水盖（用于排水）、污水盖（排污管道维修）、煤气维修井盖和路边窨井盖（也用于路面排水）。据黑龙江省政府的规划部署，从 2013 开始的五年时间内，黑龙江省将把城镇化作为扩大内需的重点，加快保障性安居工程、改善园区基础设施建设，大力推进单体投资 100 亿元以上的哈尔滨华南城、义乌小商品城项目建设；扎实推进城镇化建设，加快城乡一体化进程；加快老城区功能升级、棚户区改13 造、新城开发、园区建设步伐。黑龙江省现有 1608 个乡镇和 114 个农场，一般一个 50 万人口的城市在发展中每年对井盖的需求量约为 3-5 万套。每年新建和改造的市政道路再加上商品房和保障性住房的小区开发和日常的维修更换的检查井盖及雨水箅子，每年至少需要 100 多万套。由此可见黑龙江省检查井盖、雨水箅子需求量巨大，其他省份的情况基本类似。传统城市建设模式，处处是硬化路面。每逢大雨，主要依靠管渠、泵站等“灰色”设施来排水，以“快速排除”和“末端集中”控制为主要规划设计理念，往往造成逢雨必涝，旱涝急转。根据海绵城市建设技术指南，今后城市建设将强调优先利用植草沟、雨水花园、下沉式绿地等“绿色”措施来组织排水，以“慢排缓释”和“源头分散”控制为主要规划设计理念。2014 年 12 月 31 日，财政部发布了关于开展中央财政支持海绵城市建设试点工作的通知（财建【2014】838 号），“根据习近平总书记关于“加强海绵城市建设”的讲话精神和近期中央经济工作会要求，经研究，财政部、住房城乡建设部、水利部决定开展中央财政支持海绵城市建设试点工作。”预计随着全国“海绵城市”建设进程的加快，新型道路检查井盖和雨水箅子的市场容量将会获得进一步扩大。从资源综合利用、新产品、新技术推广情况来看，目前行业内现有的钢纤维钢筋混凝土和钢纤维增强混凝土检查井盖、灰口铸铁或球墨铸铁铸造的检查井盖、再生树脂复合材料检查井盖、玻璃钢检查井盖等，因其材料和生产工艺等原因都存在这样或那样的缺陷，无法同时满足安全、环保、阻盗、无噪声、碰撞无火花、耐腐蚀、抗老化等要求。随着新型复合材料的不断涌现和新的产品生产工艺的不断改进，高性能复合材料井盖在解决传统井盖的缺陷方面逐步获得突破并迅速实现了科技成果的有效转换。不论是从新增的建设项目用需求量，还是从在役传统井盖更新换代来看，新型复合材料井盖的市场发展空间均较大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 69,148.88 0.17%22,887.78 0.06%202.12%应收账款 6,503,886.14 15.97%7,954,649.17 19.23%-18.24%存货 1,515,051.51 3.72%2,702,382.43 6.53%-43.94%其他应收款 1,816,483.99 4.46%202,692.26 0.49%796.18%其他非流动资产 14,199,666.99 34.86%11,807,297.76 28.55%20.26%长期股权投资-固定资产 6,001,172.45 14.73%6,423,084.31 15.53%-6.57%在建工程 4,664,694.29 11.45%5,664,694.29 13.70%-17.65%短期借款 4,780,000.00 11.73%5,000,000.00 12.09%-4.40%长期借款-应付利息 1,363,330.26 3.35%11,297.92 0.03%11967.09%应付账款 823,132.19 2.02%1,696,007.75 4.10%-51.47%其他应付款 8,536304.15 20.95%10,043,117.69 24.28%-15.00%资产总计 40,738,353.67-41,361,829.21-1.51%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金较上年度增加了 46,261.10 元，增幅为 202.12%，主要原因为企业正常现金流动导致货币资14 金增多。存货较上年度减少 1,187,330.92 元，减幅为 43.94%，主要原因是为尽可能发挥资金使用效率，加大库存商品销售力度，同时在生产中尽量使用原有库存原材料，减少库存积压，使原材料、产成品库存储备降低，致使存货比上年同期减少 43.94%。其他应收款较上年度增加了 1,613,791.73 元，增幅为 796.18%，主要原因为付出借款增加，导致其他应收款大幅增加。应付利息较上年度增加了 1,352,032.34 元，增幅为 11967.09%，主要原因是计提从个人取得借款的借款利息，由于公司资金周转困难，暂未支付，故导致应付利息增幅较大。应付账款较上年度减少了 872,875.55 元，减幅为 51.47%，主要原因为公司本年度已将大部分应付给供应商的货款结清，故应付账款减幅较大。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 12,611,101.63-13,236,272.85-4.72%营业成本 7,303,575.39 57.91%7,599,815.67 57.42%-3.90%毛利率%42.09%-42.58%-管理费用 2,559,147.08 20.29%5,427,633.01 41.01%-52.85%销售费用 301,349.30 2.39%490,040.38 3.70%-38.51%财务费用 2,334,952.78 18.52%691,138.47 5.22%237.84%营业利润-704,921.72-5.59%-1,509,878.03-11.41%53.31%营业外收入 296,000.05 2.35%3,252,064.81 24.57%-90.90%营业外支出 1,185.11 0.01%1,843.06 0.01%-35.70%净利润-300,999.22-2.39%1,455,202.24 10.99%-120.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：管理费用较上年度减少 2,868,485.93 元，减少 52.85%，主要原因为公司制定详细的资金使用计划，严格控制各类费用支出，减少不必要的费用支出，使得差旅费、业务招待费、中介费等有显著下降,并且由于公司研发新产品本年度已到达后期测试推广阶段，研发投入较上年度有一定减少。销售费用较上年度减少 188,691.08 元，减少 38.51，主要原因为公司精简各类费用支出，针对销售人员对拓展市场的资金需求及实际情况合理安排资金的使用使得业务费显著减少。财务费用较上年增加 1,643,814.31 元,增加 237.84%，主要原因为计提并支付从个人取得借款的利息，使得利息支出增加。营业利润较上年增加 804,956.31 元，增加 53.31%，主要原因为公司缩减各类费用支出，使得管理费用大幅较少，进而使得营业利润有所增加。营业外收入较上年减少 2,956,064.76 元，减少 90.90%，主要原因为上年同期公司收到政府发放的上市奖励金 200 万元，本年公司没有收到政府奖励金及补助金。另外根据财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）。第十一条，与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用，使得公司收到的增值税退税返还计入其他收益，这两种原因使得营业外收入大幅降低。净利润较上年减少 1,756,201.46 元，减少 120.68%，主要原因为调整产品布局与市场结构，短期内销15 售订单减少，销售收入下滑，利润率降低，同时财务费大幅增加等因素，进而形成净利润大幅下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 12,611,101.63 13,236,272.85-4.72%其他业务收入 -主营业务成本 7,303,575.39 7,599,815.67-3.90%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%井盖及支座 5,023,978.60 39.84%10,915,708.76 82.47 雨水箅子及支座 2,598,439.31 20.60 2,320,564.09 17.53 砌块砖 474,717.95 3.76-防坠落装置 968,666.66 7.68-水泥制品 126,495.71 1.00-砼管 3,418,803.40 27.11-合计 12,611,101.63 100.00 13,236,272.85 100.00 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于公司针对市场需求与未来行业形式发展，不再只单一销售传统产品，对产品结构进行调整，丰富产品类别，大力研发并推广新产品，使得井盖及支座等传统产品占主营产品销售比重大幅下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中城投集团第六工程局有限公司 3,418,803.40 27.11%否 2 北京金田伟业装饰有限公司 2,127,082.05 16.87%否 3 黑龙江省三建建筑工程有限公司 1,702,905.96 13.50%否 4 黑龙江省建工集团有限责任公司大庆分公司 1,555,982.90 12.34%否 5 天津天一建设集团有限公司 1,295,833.34 10.28%否 合计合计 10,100,607.65 80.10%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 齐齐哈尔鑫源顺达金属材料有限公司 1,777,685.27 30.38%否 2 齐齐哈尔碾子山恒利采石场 1,580,000.00 27.00%否 16 3 江阴明大化工有限公司 980,000.00 16.75%否 4 山东宏信化工股份有限公司 717,650.00 12.26%否 5 黑龙江申明新型建材开发有限公司 445,000.00 7.61%否 合计合计 5,500,335.27 94.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-615,906.87 4,673,421.10-113.18%投资活动产生的现金流量净额 983,000.00-11,880,797.76 108.27%筹资活动产生的现金流量净额-320,832.03 1,474,131.83-121.76%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量较上年度减少 5,289,327.97 元，减幅为 113.18，主要原因为公司净利润减少，经营性应收项目大幅减少，导致经营活动现金流大幅减少。投资活动产生的现金流量较上年度增加了 12,863,797.76 元，增幅为 108.27，主要原因为公司上年度因为满足生产需要支付一定数额设备款，导致投资支出较大，本年度公司没有过多投资支出，故较去年度相比较本期投资活动产生的现金流量大幅增加。筹资活动产生的现金流量较上年度减少了 1,794,963.86 元，减幅为 121.76，主要原因为公司在报告期内未进行新的筹资，并偿还一部分债务及利息，导致筹资活动产生的现金流量大幅减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、2015 年 11 月 17 日，公司成立控股子公司江苏正赫新型材料科技有限公司，公司持有 70%的股权。目前，该子公司尚未实际经营业务。2、2015 年 12 月 15 日，公司成立全资子公司湖北正赫新型材料科技有限公司。目前，该子公司，尚未实际经营业务。3、2016 年 3 月 7 日，公司成立全资子公司天津正赫新材料科技有限公司。目前，该子公司，尚未实际经营业务。4、2017 年 6 月 19 日，公司成立全资子公司哈尔滨都赫新型材料科技有限公司。目前，该子公司，尚未实际经营业。由于上述子公司均未注资也未实际运营，因此没有纳入合并范围。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：带强调事项段落的无保留审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）受黑龙江省正赫新型材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）全体股东委托，对公司 2017 年度财务报表进行了审计，并出具了带强调事项段落无保留意见的审17 计报告（中兴华审字（2018）第 010655 号）及关于黑龙江省正赫新型材料科技股份有限公司 2017 年度财务报表发表强调事项段落无保留意见的审计报告非标意见的专项说明，根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则和关于做好挂牌公司 2017 年年度报告披露相关工作的通知（股转系统20171734 号）及相关规定，董事会现将有关情况进行说明。一、审计报告中强调事项段内容一、审计报告中强调事项段内容“我们提醒财务报表使用者关注，财务报表附注六、11、短期借款，六、16、应付利息，六、17、其他应付款，六、36、所有权或使用权受限制的资产，十一、4、（1）关联担保情况，十五、其他重要事项等描述了逾期借款事项的影响。本段内容不影响已发表的审计意见。”二、审计报告中发表强调事项段落的无保留审计意见的事项二、审计报告中发表强调事项段落的无保留审计意见的事项 （1）公司从李志远取得借款 8,000,000.00 元，借款期限为 2016 年 08 月 22 日至 2017 年 08 月 21 日。公司以账面价值为 5,589,589.92 元的厂房、仓库、门卫房及办公室设定抵押担保；李军以 1,551,725.00股无限售条件流通股及 4,655,175.00 股高管锁定股为公司提供质押担保，质押登记编号为 1610240003；另外，李军、杨瑞莲为公司提供保证担保。截至财务报表批准报出日尚未还清。（2）公司从哈尔滨银行股份有限公司霞曼支行取得贷款 5,000,000.00 元，借款期限为 2016 年 04 月05 日至 2017 年 04 月 04 日，展期 6 个月至 2017 年 10 月 04 日。黑龙江省东恒贸易有限公司（非关联方）、李军、李彬为公司提供保证担保。截至财务报表批准报出日尚未还清。三、发表强调事项段落的无保留审计意见的依据和理由三、发表强调事项段落的无保留审计意见的依据和理由 截至财务报表批准报出日，正赫公司从李志远取得的 8,000,000.00 元借款，尚有本金 7,432,468.56元，正常利息 874,468.56 元，逾期利息 1,085,140.40 元未偿还。李志远已向哈尔滨市香坊区人民法院申请执行。截至财务报表批准报出日，正赫公司从哈尔滨银行股份有限公司霞曼支行取得的 5,000,000.00 元借款，尚有本金 4,780,000.00 元，逾期利息 266,891.94 元未偿还。哈尔滨银行股份有限公司霞曼支行已向哈尔滨市道里区人民法院申请执行。四、董事会关于强调事项段落无保留审计意见所涉事项的说明四、董事会关于强调事项段落无保留审计意见所涉事项的说明 董事会认为中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017 年度财务报表出具的带强调事项段落无保留意见审计报告的内容客观地反映了公司的实际情况。鉴于审计报告中的强调事项，为保证公司的偿债能力及持续经营能力，公司采取以下改善措施：我公司目前正与债权人协商资金归还事项，为了适应市场变化，在原有的技术力量基础上，加大市场开拓力度，将继续主营业务的深入发展，在努力巩固现有客户订单的同时，积极发掘新客户、新产品；加强公司队伍建设，提升公司人才的竞争力；加大对研发的投入，加强产品的核心竞争力。五、董事会意见五、董事会意见 公司董事会认为：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，出具了带强调事项段落的无保留意见审计报告，董事会表示该报告客观谨慎的反映了公司 2017 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所述事项对公司的影响。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。18 2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）。第十一条 与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在经营期内诚信经营、依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，由于市场竞争加剧、公司产品结构和市场布局调整等原因，公司的营业收入下降，营业成本有所上升，管理费用增加较多，导致公司盈利能力下降较多。但公司将在 2018 年度进一步壮大市场力量，加大市场开拓力度，同时不断优化内部管理，增质提效。同时，公司管理团队、技术团队、生产团队、销售团队基本稳定，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司和董事、监事、高级管理人员均没有发生违法、违规行为，公司目前拥有良好的持续经营能力。报告期内，没有发生对公司持续经营有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司总体规模较小、抗风险能力较弱 报告期内公司侧重于新产品研发及市场推广，参与推进行业规则制定，对公司原有产品实行订单制生产，调整产品市场布局，致