833091_2017_恒达股份_2017年公司年度报告_2018-04-10.pdf

1 2017 年度报告 恒达股份 NEEQ:833091 浙江恒达仪器仪表股份有限公司 Zhejiang Hengda instrumentation Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 酸雨自动观测系统获得气象专用技术装备使用许可证 杭州市企业高新技术研究开发中心 通过高新技术企业复审 3 目 录 第一节声明与题示第一节声明与题示.5.5 第二节公司概况第二节公司概况.6.6 第三节第三节会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8.8 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析.1010 第五节重要事项第五节重要事项.19.19 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况.21.21 第七节融资及利润分配情况第七节融资及利润分配情况.23.23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.24.24 第九节行业信息第九节行业信息.2727 第十节公司治理及内部控制第十节公司治理及内部控制.27.27 第十一节财务报告第十一节财务报告.3131 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、恒达股份 指 浙江恒达仪器仪表股份有限公司 股东大会 指 浙江恒达仪器仪表股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江恒达仪器仪表股份有限公司董事会 监事会 指 浙江恒达仪器仪表股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的浙江恒达仪器仪表股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国信证券、主办券商 指 国信证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 环境监测 指 对环境中气体、水和土壤等的有毒有害物质进行成分分析或进行浓度监测 新环保法 指 2015 年 1 月 1 日正式实施的中华人民共和国环境保护法 大气十条 指 大气污染防治行动计划 水十条 指 水污染防治行动计划 报告期 指 2017 年度 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人尹辉、主管会计工作负责人陈赟杰及会计机构负责人（会计主管人员）张艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊合作伙伴）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场风险 市场竞争激烈，一旦整个行业不能健康发展，对公司市场拓展造成负面影响。人才流失的风险 一旦出现核心技术人员流失，可能使公司技术出现泄密，并削弱公司研发实力，从而对公司业务发展造成不利影响。客户地域较为集中的风险 客户主要集中在长三角，地域较为集中将对公司业绩的持续增长构成不利影响。治理风险 管理层对执行更加规范的治理机制需逐步理解、熟悉，存在一定治理风险。实际控制人不当控制风险 若实际控制人对公司的经营决策等进行不当控制，可能会对公司经营和其他权益股东带来风险。税收政策变化风险 增值税退税优惠政策如发生变化，将给公司经营成果带来一定影响。实际控制人发生变动或不在公司任职的风险 一旦公司实际控制人发生变动或不在公司任职，可能对公司的人员管理、业务发展和经营业绩产生重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江恒达仪器仪表股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Hengda instrumentation Co.,Ltd.证券简称 恒达股份 证券代码 833091 法定代表人 尹辉 办公地址 杭州市西湖区西园三路 8 号 1 号楼 4 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 顾剑莲 职务 信息披露事务负责人 电话 0571-56077299 传真 0571-56077298 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市西湖区西园三路 8 号 1 号楼 4 楼,310012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-09-09 挂牌时间 2015-7-25 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-仪器仪表制造业-专用仪器仪表制造-环境监测专用仪器仪表制造 主要产品与服务项目 专业从事研制、生产、销售环境监测采样仪器 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）13,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东-实际控制人 尹辉、潘志东、潘世勤 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 7 统一社会信用代码 91330100779265386J 否 注册地址 杭州市西湖区古荡湾华星路 92 号三楼 否 注册资本 13,000,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊合作伙伴）签字注册会计师姓名 田梦珺、李孝念 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,790,604.51 13,307,298.08 56.23%毛利率%44.76%52.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,734,575.44 560,978.36 209.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,727,561.61 263,197.49 556.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.99%4.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.94%1.98%-基本每股收益 0.13 0.11 18.18%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 19,165,944.48 16,508,821.53 16.10%负债总计 3,828,169.75 2,905,622.24 31.75%归属于挂牌公司股东的净资产 15,337,774.73 13,603,199.29 12.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 2.72-56.62%资产负债率%（母公司）0%0%-资产负债率%（合并）19.97%17.6%-流动比率 476.16%498%-利息保障倍数 105.83 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,687,854.38-1,073,359.4 443.58%应收账款周转率 7.49 5.57-存货周转率 2.77 1.54-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%16.10%0.06%-营业收入增长率%56.23%-9.34%-净利润增长率%209.21%-76.34%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,000,000.00 5,000,000.00 160%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0 与收益相关的政府补贴 0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,251.57 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,251.57 所得税影响数 1,237.74 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 7,013.83 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于仪器仪表制造业，是一家是专业从事研制、生产、销售环境监测采样仪器的高新技术企业。公司拥有 1 项发明专利、12 项实用新型专利、9 项软件著作权，公司的客户主要为各级环保部门、各类提供环境监测产品与服务的企业及代理商。公司自成立之初就定位于中高端环境监测仪器生产商，凭借着扎实的技术基础以及行业的积累，逐步在市场中占据一定的地位，公司生产的 ZJC 系列和 AMR 系列降水（酸雨）采样器和监测（分析）仪，在中科院、环境监测系统拥有一批忠实的用户群；公司生产的 ZSC系列水采样器多次中标省、市、县三级环保局政府采购项目，近期公司在原有 ZC-Q 系列采样器基础上，研发出用于环境监测的大气、悬浮颗粒物（PM2.5）采样器，用于职业卫生监测的大气、粉尘和 PC 个体采样器，用于建筑领域的恒流采样器，用于核监测用的氚、C14、气碘、超大流量气溶胶、大流量气溶胶和铀气溶胶采样器，使得公司成为目前在在核监测采样领域品类最全的生产厂家之一。公司在报告期内利润率处于同行业同类企业平均水平。（一）采购模式 公司主要原材料为电子类、钣金塑料件类、电机类及传感器类材料。电子类包括主板、服务器、显示板、电池等；钣金塑料件类包括三脚架、铝合金箱、采样桶等；电机类包括泵、无刷电机等；传感器类包括流量计、温度计等。公司生产部根据销售计划制定具体的生产计划，并结合现有库存实际情况与采购部共同拟定物料采购计划。采购部根据拟定的采购计划向长期合作的供应商进行洽谈采购。（二）生产模式 公司产品生产采用标准化产品和定制化产品相结合的生产模式。标准化产品生产是指定型产品和标准模块化产品的生产，公司以市场需求为导向，根据已接订单、销售预测、经营目标的情况制定标准化产品的季度生产计划和月度生产计划。对于定制化产品，由于该类产品具有交货期短、品种多、批量小、客户需求差异大的特点，公司生产流程一般包括：首先调研客户需求，调查工况，确认与验证技术可行性，并进行方案设计，生成项目配置信息，生产部门按配置进行生产等主要流程，因此，公司根据销售订单制定生产计划。由于公司部分标准化产品作为定制化产品的重要组成部分，公司采取的“标准化产品+定制化产品”相结合的生产模式有利于提高公司生产效率和缩短供货周期。公司建立了严格的生产管理制度，从领料、生产、包装都必须严格按照生产管理制度进行。同时，公司建立了质控体系，保证公司产品的质量。（三）销售模式 公司设立销售部门，有效帮助公司更好地拓展客户资源。公司销售部门通过收集重点行业单位的市场需求信息，并进行市场调研和分析，全面系统地发掘客户需求，系统开发重点行业客户资源。同时，销售部门还通过参加展会、定期拜访等方式及时向客户推介新产品和新技术，引导客户需求。公司新产品的销售由销售部门与技术部门合作完成。由于客户并不了解新产品的功能特点，往往需要公司提供技术支持。销售部门及时收集和反馈客户提出的问题，交由技术部门集中解决，以此为客户提供良好的技术支持和售后服务。公司的将营销的精力主要放在沿海发达地区，如浙江、江苏、上海、广东等地，这些地方经济发达，环保意识较高，政府财政相对富裕，对环保类产品有较高的需求。（四）研发模式 公司以“软件和硬件兼顾，开发与应用分工结合”为指导，开展客户定制产品和系统的研发以及行业新技术新产品的跟踪开发两类研发工作。客户定制产品研发，指根据客户对产品的具体要求，结合公司积累的设计经验，对产品展开具体的设计研发。行业新技术新产品的跟踪开发指把握行业发展情况，对行业未来发展趋势做出预判并提前投入一定的人力物力，展开新产品的研发。报告期，商业模式未发生变化。11 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司进一步强化科技研发创新、提高专业水平，完善和拓展市场渠道，提高市场占有率。2017年公司实现营业收入 20,790,604.51 元，比去年同期上涨了 56.23%，净利润 1,726,290.97 元，比去年同期上涨了 207.73%，达到预定计划。报告期内，公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 1、国家政策不断出台，刺激行业快速增长。环境污染问题日趋严重，国家针对环境监测行业政策不断出台，用于环境监测领域的投入不断增大，环保未来五年的投资重点和发展方向将上升到国家战略角度，成为政府重点投资领域。新的中华人民共和国环境保护法正式实施，明确了环境监察机构的法律地位，加大了各市场主体的环境违法成本，提高了各市场主体采购环境监测设备的积极性。新环保法、大气十条，水十条、绿色生态工程建设等多项政策法规带动了智能环境监测系统建设及环保服务行业的快速发展。2、行业集中度加强骨干企业的市场份额逐年增加并趋于稳定，特别是随着一些企业成功上市，凭借资本市场获取充足资金，迅速扩大市场规模，并通过兼并收购等方式，不断做大做强，取得明显效果。3、产业链条分工逐步形成环境监测行业不断发展，产业分工逐渐形成。在系统集成、设备制造、运营服务、零备件供应等方面形成了若干有实力、比较稳定的企业群体；一些代表性企业抓住行业发展机遇，在市场上规模上做大做强；一些规模较小的企业逐渐在某些专用设备、零部件上加大投入，做精做强，形成了自身的产业优势，在产业链条中占据一席之地。4、市场竞争加剧，毛利水平有所下降。随着国家对环境保护和节能减排要求的日益严格，环境监测仪器行业发展迅速，市场前景良好。国内外相关企业纷纷抓住这一市场机遇进入环境监测设备制造，造成市场竞争日趋激烈，为了扩大市场规模，抢占市场份额，众多企业采取低价竞争策略，导致行业毛利率有所下降。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期12 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 末金额变动比例末金额变动比例 货币资金 4,612,033.01 24.06%3,931,803.51 23.82%17.30%应收票据 151,800.00 0.79%587,000.00 3.56%-74.14%应收账款 3,210,621.61 16.75%2,341,670.32 14.18%37.11%预付款项 784,886.15 4.10%378,493.42 2.29%107.37%其他应收款 119,436.58 0.62%284,653.02 1.72%-58.04%存货 3,990,441.40 20.82%4,313,760.24 26.13%-7.50%其他流动资产 5,359,219.83 27.96%2,633,349.52 15.95%103.51%固定资产 821,129.34 4.28%983,033.00 5.95%-16.47%在建工程 0 0%0 0%0%递延所得税资产 116,376.56 0.61%102,276.50 0.62%13.79%其他非流动资产 0 0%952,782.00 5.77%100.00%短期借款 0 0%0 0%0%应付票据 392,300.00 2.05%220,000.00 1.33%78.32%应付账款 2,062,495.45 10.76%1,443,294.30 8.74%42.90%预收账款 224,927.00 1.17%170,123.50 1.03%32.21%应付职工薪酬 724,971.66 3.78%681,216.25 4.13%6.42%应交税费 259,595.01 0.14%129,838.08 0.79%99.94%其他应付款 163,880.63 0.86%261,150.11 1.58%-37.25%长期借款 0 0%0 0%0%股本 13,000,000.00 67.83%5,000,000.00 30.29%160.00%资本公积 171,496.22 0.89%5,671,496.22 34.35%-96.98%盈余公积 466,627.85 2.43%293,170.31 1.78%59.17%未分配利润 1,699,650.66 8.87%2,638,532.76 15.98%-35.58%资产总计 19,165,944.48-16,508,821.53-16.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本期应收票据 151,800.00 元，较上年同期 587,000.00 元，减少了 74.14%，主要原因为本期收到的承兑汇票较上年同期有所减少。2.本期应收账款 3,210,621.61 元，较上年同期 234,1670.32 元，增加了 37.11%，主要原因为销售额增加，有较多的项目性合同，都是分期收款的收款方式，较去年有所增加。3.本期预付款项 784,886.15 元，较上年同期 378,493.42 元，增加了 107.37%，主要原因为本期增加了新的供应商，付款方均为预付形式。4.本期其他应收款 119,436.58 元，较上年同期 284,653.02 元，减少了 58.04%，主要原因为本期收回了以前年度的保证金等。5.本期其他流动资产 5,359,219.83 元，较上年同期 2,633,349.52 元，增加了 103.51%，主要原因为本期收回的款项比上年多且购买了的理财产品。6.本期其他非流动资产 0 元，较上年同期减少了 100%，主要原因为本期未有预付设备款。7.本期应付票据 392,300.00 元，较上年同期增加了 78.32%，主要原因为采购材料的量增长较大，能用13 承兑汇票支付的，本期都采用承兑汇票支付，相应的应付票据有所增加。8.本期应付账款 2,062,495.45 元，较上年同期 1,443,294.30 元，增加了 42.90%，主要原因为本期采购量较上年有所加大，未到付款期限的金额也相应增加。9.本期预收账款 224,927.00 元，较上年同期 170,123.50 元，增加了 32.21%，主要原因为销售额有所增长，其中款到发货的客户和金额有所增加。10.本期应交税费 259,595.01 元，较上年同期 129,838.08 元，增加 99.94%，主要原因为销售额增长较大，相应利润和税费都有所增加。11.本期其他应付款 163,880.63 元，较上年同期 261,150.11 元，减少 37.25%，主要原因为本期计提了未过质保期仪器的维修费，相应其他应付款中售后维修费相应减少。12.本期股本 13,000,000.00 元，较上年同期 5,000,000.00 元，增加了 160%，主要原因为本期发放股票股利、以资本公积转增股本。13.本期资本公积 171,496.22 元，较上年同期 5,671,496.22 元，减少了 96.98%，主要原因为本期发放股票股利、以资本公积转增股本。14.本期盈余公积 466,627.85 元，较上年同期 293,170.31 元，增加了 59.17%，主要原因为为本期利润较上年提高较大，提取的盈余公积也相应增加。15.本期未分配利润 1,699,650.66 元，较上年同期 2,638,532.76 元，减少了 35.58%，主要原因为本期将部分未分配利润转增了股本。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 20,790,604.51-13,307,298.08-56.23%营业成本 11,483,998.19 55.24%6,371,796.59 47.88%80.23%毛利率%44.76%-52.12%-管理费用 6,002,942.05 28.87%5,044,817.94 37.91%18.99%销售费用 2,549,955.74 12.26%2,392,080.35 17.98%6.60%财务费用 2,939.26 0.01%-34,848.81-0.26%108.43%营业利润 1,712,223.81 8.24%-420,404.50-3.14%507.28%营业外收入 8,251.57 0.04%982,701.77 7.38%-99.16%营业外支出 0 0%7,279.94 0.04%-100.00%净利润 1,734,575.44 8.34%560,978.36 4.22%209.21%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本期营业收入 20,790,604.51 元，较上年同期 13,307,298.08 元增加了 56.23%。主要原因是增加了销售力度，新产品实现了销售收入。2.本期营业成本 11,483,998.19 元，较上年同期 6,371,796.59 元增加了 80.23%。主要原因是销售收入增加，原材料未涨价，但销量增加，原材料的投入也相应增加，为了增加销量和更多的客户，对某些产品销售价进行降价处理，造成营业收入增加比例低于营业成本比例。3.本期销售费用 2,549,955.74 元，较上年同期 2,392,080.35 元，较上年同期增加了 6.60%，主要原因是销量增加，相应的运费和销售工资也略有提升。4.本期财务费用 2,939.26 元，较上年同期-34,848.81 元增加了 108.43%。主要原因是本期贷款利息增14 加。5.本期营业利润 1,712,223.81 元，较上年同期-418,169.24 元增加了 509.46%，主要原因是销售收入增加较大，但期间费用增加较小。6.本期营业外收入 8,251.57 元，较上年同期 982,701.77 元减少了 99.16%，主要原因是上年有政府补助收入，本期没有。7.本期营业外支出 0.00 元，较上年同期 9,515.20 元减少了 100%。主要原因是本期未有非流动资产处置损失的支出。8本期净利润 1,726,290.97 元，较上年同期 560,978.36 元增加了 207.73%，主要原因是本期销售额增加较大，产生的各项经济指标都有所上升，营业利润较上年增加较大。相应的净利润也增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 16,854,552.22 11,964,380.42 40.87%其他业务收入 3,936,052.29 1,342,917.66 193.10%主营业务成本 9,143,902.53 5,336,113.67 71.36%其他业务成本 2,340,095.66 1,035,682.92 125.95%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%采样器 16,854,552.22 81.07%11,964,380.42 89.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：(1)本期主营业务收入 16,854,552.22 元，较上年同期 11,964,380.42 元，增加了 40.87%，本期其他业务收入 3,936,052.29 元，较上年同期 1,342,917.66 元增加了 193.10%。主要原因是：1.经济行势较上年有所好转，业务有所增长 2其他业务收入中销售公司代理产品和维修收入都有所增加。(2)本期主营业务成本 9,143,902.53 元，较上年同期 5,336,113.67 元，增加了 71.36%，主要原因销量增加，原材料投入相应增加。为了增加销量和更多的客户，对某些产品销售价进行降价处理，造成营业收入增加比例低于营业成本比例。本期其他业务成本 2,340,095.66 元，较上年同期 1,035,682.92 元，增加了 125.95%，主要原因销量增加，购入代理产品和维修所需的配件材料有相应增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 同方威视技术股份有限公司 2,403,834.19 11.56%否 2 中新核清科技（北京）有限公司 1,508,606.84 7.26%否 3 昆山市环境保护局 1,404,700.85 6.76%否 4 北京华控宜境仪器有限公司 1,056,837.61 5.08%否 15 5 江苏省环境监测中心 1,000,000.00 4.81%否 合计合计 7,373,979.49 35.47%-1、本期末同方威视技术股份有限公司应收账款余额为 166,960.00 元，截止报告日余额为 212,140.00 元，增加了 45,180.00 元。2、本期末中新核清科技（北京）有限公司应收账款余额为 723,750.00 元，截止报告日余额为 723,750.00元，未发生变动。3、本期末昆山市环境保护局应收账款余额为 290,500.00 元，截止报告余额为 290,500.00 元，未发生变动。4、本期末北京华控宜境仪器有限公司应收账款余额为 0.00 元，截止报告日余额为 0.00 元，未发生变动。5、本期末江苏省环境监测中心应收账款余额为 117,000.00 元，截止报告日余额为 117,000.00 元，未发生变动。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州市立盾机械设备有限公司 727,692.31 8.35%否 2 凯恩孚科技（上海）有限公司 423,348.71 4.86%否 3 上海岳希贸易有限公司 356,837.61 4.09%否 4 杭州辰舟箱柜制造有限公司 334,829.06 3.84%否 5 杭州华冠实业有限公司 271,032.91 3.11%否 合计合计 2,113,740.6 24.25%-1、本期末广州市立盾机械设备有限公司应付账款余额为 105,000.00 元，截止报告日余额为 105,000.00元未发生余额变动。2、本期末凯恩阻击科技（上海）有限公司应付账款余额为 42,228.81 元，截止报告日余额为 82,368.81元，增加了 40,140 元。3、本期末上海岳希贸易有限公司应付账款余额为 125,250.00 元，截止报告日余额为 0.00 元，减少了125,250.00 元。4、本期末杭州辰舟箱柜有限公司应付账款余额为 188,900.00 元，截止报告日余额 262,120.00 元，增加了 73,220.00 元。5、本期末杭州华冠实业有限公司应付账款余额为 181,991.50 元，截止报告日余额 128,654.00 元，减少了 53,337.50 元 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,687,854.38-1,073,359.4 443.58%投资活动产生的现金流量净额-2,709,824.58 1,759,661.78-254.00%筹资活动产生的现金流量净额-16,412.78 0-100%现金流量分析现金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加了 443.58%，主要是本期因销售增加而收到的款项相应增加。2.本期投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少了 254%，主要是本期购买的理财产品额增加且未赎回，较上年赎回的金额有所减少。3.本期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少了 100%，主要是本期贷款产生的利息。16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 1.平安财富*日聚金 18 号现金管理集合资金信托计划，投资金额为 265 万元，投资期限为 2017 年 6 月22 日至 2018 年 6 月 22 日，投资的收益率为 5.5%。2.“乐惠.日日升”(T1)2017 年第 2 期，投资金额为 270 万元，投资期限为 2017 年 8 月 4 日至 11 月 8 日，投资的收益率为 3.1%。3.“乐惠.日日升”(T1)2017 年第 3 期，投资金额为 260 万元，投资期限为 2017 年 11 月 9 日至 2018 年11 月 7 日，投资的收益率为 3.1%。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终践行节能环保理念,致力于服务国家经济建设和社会发展,树立和强化环保意识,塑造和展现有益于公众、有益于环境、有益于社会发展的良好企业形象,切实履行好经济责任、社会责任和环境责任。公司全体员工齐心协力决心下大力气围绕国家环境监测总体目标做好仪器的开发、生产和售后服务工作，为我国的环境保护事业做出更大的贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持有良好的自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标健康;经营管理层、核心技术人员队伍稳定;内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此,公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 17 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、市场风险 国内部分环境监测仪器厂商存在低水平重复的问题，产品同一性严重，造成市场竞争激烈。部分低端产品价格较低，生产商利润微薄，难以支撑其保持足够的研发投入以提升产品性能和质量，形成恶性循环。同时部分厂商为低价竞争，在生产制造过程中偷工减料，零部件以次充好，造成产品故障率高、使用寿命较短，影响了国内企业的声誉。以上情况的存在不利于整个行业的健康发展，也会对公司市场拓展造成负面影响。应对措施：公司定位于中高端环境监测仪器的生产商，一直致力于提供高附加值的产品，公司的主要业务集中在沿海发达地区，这些区域经济较为发达，客户更看重的是产品品质和服务，而不是价格。公司一方面持续加大研发的投入，对产品进行升级换代；另一方面加深对客户的了解，从客户的需求出发，进行定制化的生产，从而有效地应对市场风险。二、人才流失的风险 公司为高新技术企业，产品具有较高的技术含量，且申请了相应的专利保护。但是，由于公司规模相对较小，给予技术人员的各项待遇和发展平台与大企业存在一定的差距，一旦出现核心技术人员流失，则可能使公司技术出现泄密，并削弱公司研发实力，从而对公司业务发展造成不利影响。应对措施：公司一方面对研发成果通过申请专利技术进行保护，并与核心技术人员签订竞业禁止协议；另一方面，公司正在考虑对核心技术人员进行股权激励，以便更好地留住人才。三、客户地域较为集中的风险 公司地处我国经济比较发达的长三角地区，工业企业众多，公司通过多年的经营活动已在该区域环境监测领域形成竞争优势，公司环境监测业务客户也主要集中在长三角，客户地域集中明显。尽管公司依靠自身在环境监测行业积累的研发能力及技术领先优势逐步开拓其它地域客户，以及公司在推进新的业务领域时注重地域客户的均衡发展，但目前公司客户地域较为集中将对公司业绩的持续增长构成不利影响。应对措施：长三角地区由于经济比较发达，环保意识较强，因此短期来看，还将是公司业务拓展的重点。公司在巩固好现有区域市场的基础上，对于内陆的一些欠发达地区，考虑采用代理商的方式进行销售，利用代理商在当地市场的渠道优势，逐步拓展公司产品在内陆地区的市场。四、治理风险 2015 年 3 月，有限公司整体变更为股份公司后，建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部控制管理制度。由于股份公司成立至今时间较短，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此股份公司设立初期，公司存在一定治理风险。应对措施:公司将通过建立健全相关内控制度和加强内部管理培训，提高公司管理规范水平。五、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为尹辉、潘志东、潘世勤家庭，三人合计持有本公司 100.00%的股份，且尹辉担任公司董事长、总经理，潘志东、潘世勤担任公司董事，可能通过公司董事会或通过行使股东表决权等方式对本公司的人事安排、经营决策等进行控制。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。应对措施：（1）公司在公司章程中制定了保护中小股东利益的条款；制定了“三 会”议事规则等一系列公司内部控制制度；（2）公司未来将通过引入外部监事、独立董 事等方式，从决策、监督层面加强对实际控制人的制衡，以防范实际控制人侵害公司及 其他股东利益。六、税收政策变化风险 2016 年和 2017 年，公司取得软件产品增值税退税的金额占当期净利润的比例分别为 112.31%，18 68.29%，占比较高。公司目前享有的增值税退税优惠政策如发生变化，这将给公司的经营成果带来一定影响，因此公司存在着税收政策变化的风险。应对措施:公司公司将进一步扩大销售，使净利润增长，以减少税收政策变化对公司经营成果的影响程度。七、实际控制人发生变动或不在公司任职的风险 自公司设立至今，公司实际控制人尹辉、潘世勤、潘志东一直直接和间接持有公司 100%的股权，并且担任发行人的董事长兼总经理、董事、董事，保持对公司的绝对控股地位。一旦公司实际控制人发生变动或实际控制人不在公司任职，可能对公司的人员管理、业务发展和经营业绩产生重大不利影响。应对措施:公司未来将通过引入职业经理人、完善内部控制制度等方式，从人员、决策、监督层面防范实际控制人发生变动对公司的人员管理、业务发展和经营业绩产生重大不利影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要