833252_2017_帜讯信息_2017年公司年度报告_2018-03-14.pdf

1 2017 帜讯信息 NEEQ:833252 上海帜讯信息技术股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司和阿里云计算有限公司签署咨询合作协议推动基于阿里云资源及中台战略在SaaS 领域的应用。报告期内公司“面向中小企业的产业协同营销服务平台联通-帜讯服务集成众创项目”获得上海市服务业引导发展资金支持。公司和中国移动通信集团北京有限公司签署合作协议推动数据应用的推广合作。公司和上海财经大学建立了面向大数据和人工智能的联合实验室推动产学研合作，为公司在大数据和人工智能方面储备前瞻性研究和技术能力。公司于报告期内取得 2 项软件著作权、4项注册商标。截止 2017 年 12 月 31 日，公司共取得 23 项软件著作权、11 项注册商标、6 项发明专利。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业行业信息信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年度 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 上海帜讯信息技术股份有限公司公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司、本公司 指 上海帜讯信息技术股份有限公司 BATJ 指 百度/阿里巴巴/腾讯/京东 联通 指 中国联通网络通信有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人沈浩、主管会计工作负责人沈浩及会计机构负责人（会计主管人员）王淑萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧风险 报告期内 BATJ 参与联通的混改、阿里巴巴推出云通信2.0 及钉钉 4.0，大数据及人工智能在行业中的应用力度加大，企业信息化服务市场受到各方更大的关注，竞争日趋激烈。技术革新风险 移动信息服务业是在信息技术和通信技术大力发展的前提下发展起来的业务领域，与信息通信技术的进步和普及紧密相关。随着信息通信技术的迅速发展，移动信息服务业也呈现出技术更新速度快、产品周期短的特点。因此，这样的业务特性对公司提出了更高的要求。如果公司不能根据技术的发展趋势对业务和产品进行持续更新和升级，则将会对公司业务的市场竞争力产生影响，在未来竞争中处于相对劣势。结算客户集中风险 报告期内，公司 90%左右的结算收入来自于联通下属各省的分公司，客户集中度较高。若主要客户与公司合作关系发生变化，将对公司未来的生产经营带来一定的负面影响。持续盈利能力风险 目前公司主要通过渠道销售实现收入，公司主要收入需要通过运营商进行结算，若未来公司渠道结算客户发生重大不利变化，将对公司的持续盈利能力产生影响。由于报告期内公司营业收入 90%左右来自于与运营商合作的渠道销售，在极端不利情况下，若公司无法与运营商继续开展合作或者合作出现重大不利变化，在公司自主销售收入未完全扩展的情况下，将对公司的营业收入和营业利润产生重大影响。偿债能力风险 2017 年末母公司资产负债率为 40.15%。基于公司业务6 发展壮大的需求，公司存在银行借款，公司举借债务主要是为了公司经营和研发等需要，以满足公司资金周转。若公司持续经营收入不能覆盖经营支出，公司发展将存在资金衔接不上以及无法偿还债务的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海帜讯信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Flaginfo Information Incorporated Technology Co.,LTD 证券简称 帜讯信息 证券代码 833252 法定代表人 沈浩 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区博霞路 50 号 4 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张丽君 是否通过董秘资格考试 是 电话 021-50806677-222 传真 021-50806767 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 中国（上海）自由贸易试验区博霞路 50 号 402 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 中国（上海）自由贸易试验区博霞路 50 号 402 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-01-25 挂牌时间 2015-08-18 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务-互联网及相关服务-其他互联网服务 主要产品与服务项目 研发、销售和运营面向企业的移动信息化软件、应用及服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）29,354,847 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 沈浩 实际控制人 沈浩 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91310000550055110G 否 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区博霞路 50 号 402 室 否 注册资本 29,354,847 是 公司注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张健、陈大愚 会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 186,630,672.30 157,874,484.62 18.21%毛利率%41.46%45.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,310,501.38 17,117,209.89-68.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,445,846.88 13,198,279.43-81.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.49%38.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.99%30.01%-基本每股收益 0.18 0.62-70.97%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 139,551,459.18 119,172,907.92 17.10%负债总计 55,041,489.65 39,973,439.77 37.70%归属于挂牌公司股东的净资产 84,509,969.53 79,199,468.15 6.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.88 3.51-17.95%资产负债率%（母公司）40.15%33.49%-资产负债率%（合并）39.44%33.54%-流动比率 250.11%293.49%-利息保障倍数 3.63 10.22-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,061,417.18-21,922,189.08 76.91%应收账款周转率 197.00%228.00%-存货周转率-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.10%81.81%-10 营业收入增长率%18.21%49.49%-净利润增长率%-68.98%43.18%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 29,354,847 22,580,652 30.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,765,975.30 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；99,868.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,189.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,864,654.50 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,864,654.50 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计会计差错更正等追溯调整或重述情况差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于“互联网及相关服务”行业。公司主营业务为研发、销售和运营面向企业的移动信息化软件、应用及服务。公司通过云服务平台面向政府、行业、中小企业提供创新的企业通信服务、员工服务、移动营销服务、运营维护服务帮助企业提升效率及营销服务能力。公司提供标准化的云服务，同时在满足行业客户个性化需求方面采用了标准业务可配置的方式，支持包括 Web 端和 App 端的业务面向企业和个人的可配置服务，实现了基于云服务的企业个性化服务模式，极大地提升了企业服务客户的满意度。为满足行业客户信息安全管控等需求，也提供远程网关等混合云的部署方式。公司在销售服务方面采取和运营商等渠道通过统一平台深度协同合作的模式，极大地提升了销售的效率、降低销售成本，增强了客户的满意度，企业服务能力覆盖全国 27 个省市。在渠道销售为主的基础上，针对部分区域辅以少量直销满足该区域客户对公司服务的需求。以上通过开放平台云服务模式可灵活加载业务，使得企业不断提升服务能力，实现差异化竞争。公司收入以企业侧收取月租费为主的方式收取服务费用。报告期内，公司的商业模式较上一年度没有发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司自成立以来专注企业信息化市场，不断强化核心竞争力，具体体现在以下几个方面：1、建立了企业信息化场景服务云平台，支持跨企业进行资源整合和协作 基于数字化平台实现了业务资源、渠道资源的高效整合；2、经验丰富的团队 公司注重技术、管理、运营、营销人才的选拔与培养，目前已拥有一支专业的核心团队，业务团队在满足企业信息化需求和业务创新的过程中积累了丰富经验，核心管理、运营、营销团队均拥有专业的能力及丰富的经验。公司已建立员工与公司共同发展的长效激励机制，员工对公司的认同度与忠诚度不断提高，已成就了一支具有专业、自省、高执行力的团队，为公司的可持续发展奠定了基础；3、拥有了近 5 万家收费的企业客户群体 既有的企业客户群体为业务创新和业务推广提供了坚实基础；4、跨软件、通信、大数据、云计算的企业服务场景支持和快速打造及服务的能力 通过持续演进的数字化平台建立了企业服务的共享服务中心，支持企业服务场景的快速打造，通过业务场景的沉淀使得共享服务中心能力不断增强，形成了平台优势；5、覆盖全国的营销渠道和服务能力 通过遍布全国的各个省份的办事处，服务能力覆盖 27 个省市，形成了业务快速推广、复制的能力；6、专利技术 截止 2017 年 12 月公司拥有移动互联网相关发明专利 6 项，为公司在专业领域的技术拓展奠定了坚实的基础。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 12 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 作为领先的企业创新信息化云服务运营服务商，公司在报告期内保持既有的场景服务收入稳步增长的同时，积极参与基于大数据、人工智能的企业信息化创新，加大了对大数据的数据治理、数据应用支撑服务能力以及展会、汽车、政务及党建场景及解决方案的投入。公司计划营业收入同比增长 65%，报告期内，公司实际收入为 18,663.07 万元,同比增长 18.21%，差异主要为数据应用场景服务尚未实现预计的规模化产出，处于投入及市场拓展阶段；报告期内，公司实现净利润 531.05 万元，同比减少68.98%；资产总额 13,955.15 万元，较上年度增长 17.01%，净资产 8,451.00 万元，较上年度增长6.71%。报告期内大数据业务实现了政务、汽车等领域的多项突破。报告期内积极参与大数据产业链、价值链及生态打造，和运营商签署了大数据标签及产品开发服务合作协议。依托上海财经大学在大数据及人工智能领域的人才、成果以及政府、汽车、金融等领域的项目实践优势建立了联合实验室通过大数据及人工智能领域的产学研合作推动大数据业务创新。报告期内积极拓展和阿里巴巴的业务合作，和阿里巴巴签署了咨询服务协议，引入阿里巴巴的云服务能力及中台战略，打造基于中台战略的 SaaS 云平台，增强面向企业市场的服务能力。(二二)行业情况行业情况 企业信息化从业务支撑转向支撑业务创新、实现增长黑客、企业转型、新业态、跨界融合。企业信息化也容入了物联网、云通信、大数据、人工智能的能力、资源。IT 变革成为企业在激烈竞争的市场中从被动防守到主动进攻的利器。信息化和产业融合，信息化和工业化融合大大拓展了信息化的内涵和外延，信息化的市场成了一个万亿规模，潜力巨大的市场。报告期内行业有以下标志性事件：2017 年 8 月，中国联通宣布引入社会资本进行混合所有制改革，BATJ 等参股。2017 年 10 月阿里巴巴在云栖大会上发布了云通信 2.0，提供面向企业的通信场景服务。2017 年 11 月阿里巴巴发布钉钉 4.0 版本推出了一系列办公相关的硬件设备，走软硬件并进路线。2017 年 10 月腾讯产业投资基金、联通（广东）产业互联网有限公司、中国移动通信集团广东有限公司、中国电信集团公司四家出资成立了数字广东公司。互联网巨头通过通信场景、钉钉平台、合资平台切入信息化市场一方面说明市场的发展空间巨大、战略地位重要，也不可避免地改变了市场的竞争格局，企业自身的价值定位与积累、模式的可持续性在差异化竞争中重要性凸显。13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 18,803,309.18 13.47%19,442,170.07 16.31%-3.29%应收账款 102,437,584.57 73.40%86,662,584.30 72.72%18.20%存货-长期股权投资-固定资产 1,888,042.12 1.35%2,501,969.07 2.10%-24.54%在建工程-短期借款 43,000,000.00 30.81%24,000,000.00 20.14%79.17%长期借款-资产总计 139,551,459.18-119,172,907.92-17.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，短期借款余额为 4,300 万元，较上年增加 1,900 万元，增幅 79.17%，主要系报告期内公司人员工资增长较大，且采购成本支付金额较上年增加较多且账期短，虽然报告期内公司收入增加18.21%，但应收账款周转天数较长，无法满足短期资金支付需求，故致本期末短期借款增加。公司应收账款周转天数为 180 天左右，且应收账款回款情况良好，公司短期借款无法偿付的风险较小。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 186,630,672.30-157,874,484.62-18.21%营业成本 109,253,790.75 58.54%85,580,142.14 54.21%27.66%毛利率%41.46%-45.79%-管理费用 51,545,499.94 27.62%36,175,907.02 22.91%42.49%销售费用 20,299,633.32 10.88%20,079,723.04 12.72%1.10%财务费用 2,055,794.20 1.10%1,886,352.22 1.19%8.98%营业利润 2,545,715.34 1.36%13,798,766.99 8.74%-81.55%营业外收入 2,765,986.04 1.48%3,434,275.80 2.18%-19.46%营业外支出 1,200.00 0.00%0.25 0.00%479,900.00%净利润 5,310,501.38-17,117,209.89 -68.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内公司发生管理费用金额 51,545,499.94 元，较去年同比增加 42.49%，主要是因为报告期内公司研发投入增加导致，其中大数据和企业上云业务增加人员成本支出 1,200 万元，本期研发费用14 较上期增加 1,122 万元。营业利润2,545,715.34元比去年减少81.55%，净利润本年为5,310,501.38元比去年减少69.98%，主要是加大了应用和数据业务投入，导致管理费用大幅增加。营业外支出 1,200 元，较去年增长很大，主要是重庆分公司注销向重庆地税局缴纳了 1,200 元的垃圾处理费。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 164,260,715.82 146,985,770.98 11.75%其他业务收入 22,369,956.48 10,888,713.64 105.44%主营业务成本 109,253,790.75 85,580,142.14 27.66%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%一信通信息产品 164,260,715.82 88.01%146,985,770.98 93.10%其它（非主营业务）22,369,956.48 11.99%10,888,713.64 6.90%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%华北地区 3,754,302.90 2.01%2,605,754.29 1.65%东北地区 2,955,724.25 1.58%2,132,038.25 1.35%华东地区 83,376,012.44 44.67%73,115,975.17 46.31%中南地区 72,535,647.28 38.87%59,027,793.17 37.39%西南地区 17,125,028.67 9.18%14,176,382.12 8.98%西北地区 6,883,956.76 3.69%6,816,541.62 4.32%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司按区域分类的收入情况无重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 15 1 中国联合网络通信有限公司 156,324,722.86 83.76%否 2 武汉市信瑞通信技术有限公司 12,175,764.09 6.52%否 3 中国移动通信集团山东有限公司 5,560,427.76 2.98%否 4 中国电信股份有限公司上海分公司 4,097,462.91 2.20%否 5 沈阳市住房公积金管理中心 855,618.12 0.46%否 合计合计 179,013,995.74 95.92%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国移动通信集团有限公司 63,583,108.04 58.20%否 2 广州集客通通信科技有限公司 11,420,581.77 10.45%否 3 安徽一信通信科技有限公司 8,365,043.14 7.66%否 4 上海瑞神信息技术有限公司 7,891,445.7 7.22%否 5 中国联合网络通信有限公司 6,990,833.3 6.40%否 合计合计 98,251,011.95 89.93%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,061,417.18-21,922,189.08 76.91%投资活动产生的现金流量净额-10,734,143.37-1,728,537.20 521.00%筹资活动产生的现金流量净额 15,156,699.66 36,227,778.85-58.16%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额为-506万,比上年度增加1,686万,增幅为76.91%，主要是因为2017年收入相对于 2016 年增加，同时回款也增加,另外广东结算恢复正常、浙江省补结回一些以前年度结算款，导致 2017 年联通回款比 2016 年增加 3,800 万；应用业务和数据业务人员成本投入增加 1,200多万；因为收入、成本增加导致供应商付款增加 1,000 万左右。投资活动产生的现金流净额为-1,073 万同比上年减少 900 万,主要是增加了银行理财产品投资1,000 万,同时减少了机房服务器等固定资产投资 100 万。筹资活动产生的现金流量净额为 1,515 万同比去年减少 2,100 万，变化幅度为 58.16%，主要是因为 2016 年定向增发股票取得资金约 4,000 万，同时 2017 年新增加了 1,900 万银行贷款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司在报告期内购买中银日积月累日计划理财产品，金额为 1,000 万人民币，无固定期限，该理财产品已于 2018 年 2 月 11 日赎回并获得本金和利息。16 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 33,021,091.84 21,804,441.81 研发支出占营业收入的比例 17.69%13.81%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 1 硕士 14 19 本科以下 124 116 研发人员总计 138 136 研发人员占员工总量的比例 46.62%49.82%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 6 6 公司拥有的发明专利数量 6 6 研发项目情况：研发项目情况：报告期内,公司发生研发支出 33,021,091.84 元占收入比重 17.69%，拥有研发人员 136 人。正在研发的项目有一信通平台 6.1 版、一信通运营服务平台 3.0 版、一信通移动中台 1.0 版、大数据平台1.0 版以及部分场景开发，研发的持续投入能持续增强对于客户需求的场景覆盖、提升运营效率、增强平台的生态合作资源，提升竞争力及盈利能力。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：1、收入确认(1)关键审计事项 帜讯信息营业收入主要来自于提供移动信息化服务。帜讯信息 2017 年度主营业务收入为人民币1.64 亿元，为 2017 年度合并利润表之重要组成项目且为关键业绩指标，因此我们将主营业务收入确认确定为关键审计事项。帜讯信息主营业务收入确认的会计政策于本财务报表附注四、16 披露。(2)审计应对 了解与评价管理层与收入确认相关的内部控制的设计及运行有效性；17 检查业务合同，识别合同条款中关于提供劳务的约定，复核帜讯信息主营业务收入确认是否符合企业会计准则；根据产品销售类别以及业务分部执行分析性复核程序，分析销售收入和毛利变动的整体合理性；从帜讯信息业务系统中选取样本，复核与主营业务收入确认相关的会计核算，并检查了重大及相关记录；检查主营业务收入的确认与披露是否与会计政策在重大方面相符。2、应收账款坏账准备(1)关键审计事项 于 2017 年 12 月 31 日，帜讯信息的应收账款账面余额为人民币 10,426.58 万元，坏账准备为人民币 182.82 万元。帜讯信息在对应收帐款的可回收性进行评估时，需要综合考虑应收账款的帐龄、债务人的还款记录、债务人的行业现状等。应收账款余额重大且坏账准备的评估涉及复杂且重大的管理层判断，因此我们将应收账款坏账准备确定为关键审计事项。帜讯信息应收账款坏账准备会计政策于本财务报表附注四、9 披露。(2)审计应对 对帜讯信息与应收账款日常管理及可收回性评估相关的关键内部控制进行测试；分析应收款项坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收款项组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；对于单项金额重大的应收账款，选取样本复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出评估的依据；对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，结合信用风险特征及账龄分析，评价管理层坏账准备计提的合理性；分析帜讯信息应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，对未函证的应收账款实施替代性程序，检查销售合同、销售发票、业务信息系统等相关支持性文件，评价应收账款坏账准备计提的合理性；获取帜讯信息坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行；重新计算坏账准备计提金额是否准确；结合期后回款情况检查，评价管理层对坏账准备计提的合理性。18 (七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的持有待售的非流动资产、处置组合终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了 企业会计准则第 16 号政府补助（2017年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助确认为递延收益。根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号，将原归集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。2017 年度的比较财务报表按新口径追溯调整。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用(九九)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、注重环保。积极吸纳并保障员工合法权益，恪守职责，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置。公司积极承担社会责任，同社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 多年来公司实现了业绩持续稳定的增长，核心竞争力明确；公司的营销服务团队覆盖全国 27 个省份在业内处于领先地位；在产品研发方面，公司产品与服务的核心竞争力也日趋明显，新产品开发、市场拓展的边际成本降低，有助于未来的盈利的继续大幅改善。公司既有的庞大客户群也将为服务创新带来持久的源泉，收入和服务的持续性确定。公司具有明确的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 截至 2017 年 12 月，我国网民规模达 7.72 亿，其中手机网民占比 97.5%，互联网普及率为 55.8%，与 2016 年底相比仅提高 2.6 个百分点，整体网民规模增速继续放缓，随着网民红利的逐步消失，互联网的发展热点也从“消费互联网”转向“产业互联网”，企业市场的创新和服务机会进一步扩大。产业互联网通过上下游骨干企业和小微企业的价值连接和整合将逐步协同完成产业的升级切换。通过平台的人和人的连接、应用连接、服务连接整合企业的服务资源打通为最终客户的服务价值链，在细分市场形成新的核心竞争力，未来的企业市场对平台型信息和应用服务将有更广泛的需求。平台将在产业互联网中占据核心地位。19 针对这一行业趋势，业界巨头在企业服务领域加大了投入力度，腾讯在 2016 年 4 月推出企业微信推动基于移动端的企业内沟通协同及办公等应用服务，阿里巴巴集团推出了云通信 2.0，旗下的钉钉在 2017 年升级了钉钉平台至 4.0，采用了软硬件并进的战略。同时产业整合平台、社会协作平台持续升温。这一趋势将使既有的跨界融合、基于云面向企业的各类协同、营销场景服务能连接更多的企业服务资源，触及更广泛的消费者，并将形成更多的社群生态，推动新业态发展。这一趋势也将进一步推动组织的扁平化、推动共享经济的企业大协同潮流。此外运营商在物联网领域的投资建设，使得万物互联有了更好的网络基础，尤其是 4G 技术的普及以及未来 5G 的高带宽、低时延，进一步拓展了移动互联网走向万物互联。大数据和人工智能、深度学习结合也使得数据智能的价值能更好地服务企业营销、协同、决策的各个环节。企业服务市场的价值也将从信息化拓展至营销、组织协同，乃至产业互联的更广泛领域。行业的拓展为服务耕耘企业市场的各类企业尤其是平台型企业提供了更广泛的空间和发展前景。(二二)公司发展战略公司发展战略 结合大数据、云计算以及云通讯领域的发展创新，继续深耕企业移动信息化市场的服务与运营市场，拓展移动市场合作，形成平台型、生态型的发展结构态势。为此，将会在如下领域进一步保持投入以支撑业务的迭代与提升。首先是云服务能力提升。公司将以应用为先导，在企业私有云、混合云的服务建设方面进行技术投入与产品投入，进一步完善公司云服务中台与业务中台、运营中台，形成一套面向中小企业上云的能力服务体系，让企业移动场景应用可以得到有序、层级化、结构化的延伸与发展。在企业上云的大背景下，从云应用、云资源、云能力的使用到企业建云、业务上云、创新围绕云等方面为企业提供解决方案与标准化的服务产品。其次是大数据技术、产品能力的投入与提升。移动终端的以及网络服务提供者的运营商，在对人们互联网使用以及位置方面有着独特的优势，公司经过积累已经具备了移动、联通多省市区域合作的基础，今年将聚焦在政务、展会、交通汽车领域的大数据产品应用与平台服务能力的提供，建设公司大数据中台与应用平台，以运营商数据为核心形成数据产品、应用、销售的完整服务体系。移动市场的拓展是公司 2018 战略发展的另一个重要组成部分。随着公司在 2107 年云服务以及大数据的投入积累与运营实践，在产品、方案方面已经得到了北京移动、广东移动等众多移动省份的认可。今年将会在政务大数据、展会大数据以及汽车大数据方面以及党建、网格化政务应用方面进行产品落地与运营合作的拓展形成初具规模的合作发展模式。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司 2018 年度经营目标为实现业务收入 25%以上增长。企业移动信息化、大数据、云服务市场空间巨大。公司除了在移动信息化领域具有明显市场和技术服务优势外，在大数据、云服务领域也占据了发展先机，但未来的发展还需要实践检验，以上经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，公司在此提醒投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。1、市场拓展 以大数据、云应用为契合机遇，拓展移动企业服务市场，在合作范围上达到 6 到 8 各省份的业务落地，目标完成千万级的市场销售。联通合作市场将以标准化、运营化为主要目标，把互联网、云应用的场景结合通讯资源与能力，形成契合联通复制与推广的合作模式，并完成销售收入大幅倍增。20 2、技术研发 围绕企业信息化需求，在云服务体系、核心产品能力、运营保障体系保持并略有增加研发投入，聚焦业务核心架构的云端化与开放、运营结构化。在业务中台、数据中台、移动中台建设与商业化方面持续投入与探索面向业内合作、协同的发展方向。3、产业合作 以市场、运营为主导，业务中台为基础，应用场景、能力聚合、产品协同为目标积极展开供给侧的产业合作。包括开发者、产品提供商、能力提供方、应用提供放乃至运营服务方的多方合作。推动公司向平台型、生态型运营转型。4、团队建设 2018 年公司将以业务发展为目标，优化人才结构，积极引进高层次人才，提升团队复合型创新能力。同时加大员工培训、提升专业及面向业务目标的快速高效协同。通过企业文化建设强化企业价值观，推进专业协同的工作模式提升企业的竞争力。(四四)不确定性因素不确定性因素 在实施以上经营计划的过程中，公司面临着以下不确定性因素：竞争进一步加剧：未来上市公司通过并购等资本运作方式进入移动互联网企业服务市场，竞争将可能对公司实力、资本要求更高。应对策略：进一步落实公司的发展战略，抓住市场机遇，做大做强公司业务，同时积极和资本市场对接，规范运作，争取更好的资本市场对接机会。五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争加剧风险 报告期内 BATJ 参与联通的混改、阿里巴巴推出云通信 2.0 及钉钉 4.0，大数据及人工智能在行业中的应用力度加大，企业信息化服务市场受到各方更大的关注，竞争日趋激烈。应对策略：坚持公司的企业市场战略和商业模式，继续做大做强公司开放平台，发挥平台对资源的聚合效应。通过生态合作推出更多的有价值的企业场景服务，为企业客户创造价值的同时不断