833128_2017_绿环股份_2017年公司年度报告_2018-04-15.pdf

山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 证券代码：证券代码：833128 证券简称：绿环股份证券简称：绿环股份 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2017 年度报告 绿环股份 NEEQ:833128 山东绿环科技股份有限公司 Shandong LvHuan Science and Technology Co.,Ltd.山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司为扩大生产经营，促进业务发展，于 2017 年 3 月 31 日，绿环股份购买小森印刷（北京）有限公司的旧小森对开四色胶印机（规格型号：小森 LS440/329)1 台，交易价格：人民币 1,640,000.00 元。山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、绿环股份 指 山东绿环科技股份有限公司 金华印务、全资子公司 指 山东金华印务有限公司 股东大会 指 山东绿环科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东绿环科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东绿环科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商 指 中泰证券股份有限公司 公司章程 指 山东绿环科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人武继滨、主管会计工作负责人赵奉亮及会计机构负责人（会计主管人员）赵奉亮保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事杨树英女士在外出差，无法按时参加会议；董事麦建生先生在外出差，无法按时参加会议；上述两位董事均授权委托公司董事赵奉亮先生代为出席并审议表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、营改增的实施导致公司收入和利润下滑的风险 公司的主要客户是山东省地方税务局，随着营改增的全面实施，由地方税务局管理的营业税发票的使用量将会逐渐减少，相应的公司地方税务局的发票印刷业务收入将会受到影响。2、原材料成本上升，影响公司业绩的提升；传统业务受信息技术的冲击，营业收入有所减少 人工成本增加、运费提高，运营成本上涨，导致原材料成本上升，导致印刷行业成本加大；随着电子凭证的普遍实施，越来越多的行业降低了对纸质的要求，对票证类业务市场受到冲击。3、实际控制人不当控制风险 公司控股股东陈士昌先生持有公司股份 1283 万股，占公司股份总额 64.15%，为公司的实际控制人。虽然公司已依据公司法建立健全了公司治理和相关的配套规章制度，但如果陈士昌先生及其家庭成员通过其控制地位行使表决权对公司的经山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 6 营决策、人事、财务管理等进行不当控制，可能会给公司和其他少数权益股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东绿环科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong LvHuan Science and Technology Co.,Ltd.证券简称 绿环股份 证券代码 833128 法定代表人 武继滨 办公地址 聊城市经济技术开发区蒋官屯工业园规划路北 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵奉亮 职务 董事、财务总监、董事会秘书 电话 0635-8877717 传真 0635-8877717 电子邮箱 zfengliang_ 公司网址-联系地址及邮政编码 聊城市经济技术开发区蒋官屯工业园规划路北 252000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 4 月 9 日 挂牌时间 2015 年 7 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-印刷和记录媒介复制业-印刷-包装装潢及其他印刷（C2319）主要产品与服务项目 票证和一般印刷品印刷业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 陈士昌 实际控制人 陈士昌 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 统一社会信用代码 91371500X13716171X 否 注册地址 聊城经济开发区蒋官屯工业园规划路北 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 路全明、张楹 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，更改为竞价交易方式。山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 13,187,894.05 20,200,949.67-34.72%毛利率%12.60%17.32%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,381,519.18 381,851.80-461.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,409,592.44 78,550.91-1,894.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.03%2.16%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.20%0.44%-基本每股收益-0.07 0.02-450.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 26,698,250.80 23,936,836.88 11.54%负债总计 10,190,455.94 6,047,522.84 68.51%归属于挂牌公司股东的净资产 16,507,794.86 17,889,314.04-7.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.83 0.89-6.74%资产负债率%（母公司）12.15%3.03%-资产负债率%（合并）38.17%25.26%-流动比率 1.11 2.32-利息保障倍数-3.20-注：2017 年没有贷款利息。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,160,880.23 5,036,354.99-17.38%应收账款周转率 3.14 4.72-存货周转率 3.81 2.91-山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.54%-16.94%-营业收入增长率%-34.72%-0.73%-净利润增长率%-461.79%204.28%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）50,750.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-22,676.74 非经常性损益合计非经常性损益合计 28,073.26 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 28,073.26 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于印刷和记录媒介复制业，是集票证、书刊、各种电脑票据、复印纸、打印纸、收银纸等印刷及加工为一体的印刷企业，拥有一流的设备、一流的管理和技术、优秀的营销服务团队。公司主要采用订单印刷模式，根据客户的要求，与客户签订合同。目前公司的销售来源主要是省地税发票印刷、电力、金融、卫生、烟草各大型企业的票据印刷、书刊彩印和打印纸、复印纸、各种收银纸的销售。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务状况 截止 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 26,698,250.80 元，较上年末减少 11.54%；负债总额为10,190,455.94 元，较上年末增加 68.51%；所有者权益总额为 16,507,794.86 元，较上年末减少 7.72%。负债增加主要是控股股东陈士昌的资金补助和一部分工程尾款所致。2、公司经营成果 截止 2017 年 12 月 31 日，公司的营业收入 13,187,894.05 元，较上年同期减少 34.72%，营业成本11,526,132.17 元，较上年同期减少 30.99%；公司实现净利润-1,381,519.18 元。导致收入和成本下降的主要原因，票证业务受“营改增”的影响，2017 年上半年票证业务骤降所致；以及受到电子发票及电子单据的推行，也影响公司单据产品及其他印刷品的收入。但是原材料价格上涨，成本增加，毛利有所下降。山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 12 3、现金流情况 截止 2017 年 12 月 31 日，公司经营活动产生的现金流量净额为 4,160,880.23 元，较上年同期减少17.38%，主要系公司销售收入下降，导致资金流入减少等；投资活动产生的现金流量净额为-5,227,474.65元，主要系公司购买固定资产及自建综合楼支出；筹资活动产生的现金流量净额为 0.00 元。(二二)行业情况行业情况 1、随着市场竞争的激烈，政府在环保、安检领域监管的加强，要求企业运营必须规范，因此综合实力强的大型印刷厂商运营管理更加具有优势，加之原材料成本持续上升，运营成本增加，迫使区域性的小型印刷供应商逐步退出市场，大型厂商竞争实力提升，产品议价能力提高。2、随着信息技术的进步，以及客户需求逐渐向数字化、个性化、系统集成化方向发展，全国性的大型供应商具有提供多样性服务的综合实力，能够提供一站式、多产品的服务，在产品研发、售后服务等多方面占有优势，而且能够开发具有针对性的产品和服务，因此在市场竞争中更加具有优势。3、以电子发票为代表的电子票证类业务开始进入市场，虽然该类业务尚处于初始起步阶段，相关技术标准和服务模式还在逐步完善，但业内厂商均看好其未来的发展趋势，并通过各种模式提供相关服务，为未来的发展抢占空间。4、档案存储及电子化业务未来发展空间巨大，但由于发展时间短，行业里仍以区域性的小型供应商为主，在政府、大型金融机构等大型存储业务的招标中，管理规范、安全保密服务能力强的供应商具有竞争优势。在提供实物存储的基础上，档案电子化以及远程档案查询和调阅等系统开发业务，也越来越收到重视，客户对于服务商的系统集成开发能力有较高要求。因此，具有研发能力的供应商能够抢占高端客户市场。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,536,346.33 16.99%5,502,940.75 22.99%-17.57%应收账款 3,752,664.65 14.06%3,792,892.44 15.85%-1.06%存货 2,173,470.58 8.14%3,872,368.30 16.18%-43.87%固定资产 7,737,711.13 28.98%5,496,559.84 22.96%40.77%山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 13 在建工程-407,425.72 1.70%-100.00%短期借款-长期借款-预付账款 83,790.38 0.31%297,785.61 1.24%-71.86%其他流动资产 285,716.49 1.07%181,152.49 0.76%57.72%投资性房地产 6,920,159.55 25.92%3,163,545.47 13.22%118.75%递延所得税资产 0-76,991.68 0.32%-100.00%应付账款 534,021.93 2.00%285,161.22 1.19%87.27%预收账款 901,900.90 3.38%27,388.00 0.11%3,193.05%应付职工薪酬 268,231.72 1.00%204,522.00 0.85%31.15%应交税费 468,047.33 1.75%342,200.61 1.43%36.78%其他应付款 8,018,254.06 30.03%5,188,251.01 21.67%54.55%资产总计 26,698,250.80-23,936,836.88-11.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货较上年末减少 1,698,897.72 元，同比减少 43.87%。主要系公司为了缓解原材料价格上涨带来的成本压力，使用以前储备的库存所致。2、固定资产较上年末增加 2,241,151.29 元，同比增加 40.77%，主要是购买了机器设备所致。3、预付账款较上年末减少 213,995.23 元，同比减少 71.86%，主要是供应商来发票冲减以前预付的款项所致。5、其他流动资产较上年末增加 104,564.00 元，同比增加 57.72%，主要是待抵扣的进项税增加等。6、投资性房地产较上年末增加 3,756,614.08 元，同比增加 118,75，主要是把新的办公楼租出所致。7、递延所得税较上年减少 76,991.68 元，主要是冲减以前多计提的导致所致。8、应付账款较上年末增加 248,860.71 元，同比增加 87.27%，主要是公司购买原材料所致。9、预收账款较上年末增加 901,900.90 元，同比增加 3193.05%，主要是预收租金所致。10、应付职工薪酬较上年末增加 63,709.72 元，同比增加 31.15%，主要是计提年底职工绩效考核工资。11、应交税费较上年末增加 125,846.72 元，同比增加 36.78%，主要是预收租赁计提的增值税所致。12、其他应付款较上年末增加 2,830,003.05 元，同比增加 54.55%。主要是全资子公司从控股股东、实际控制人陈士昌资金拆入及一部分工程款尾款未付。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 13,187,894.05-20,200,949.67-34.72%营业成本 11,526,132.17 87.40%16,702,914.50 82.68%-30.99%毛利率%12.60%-17.32%-管理费用 1,744,660.71 13.23%1,983,787.54 9.82%-12.05%销售费用 729,417.54 5.53%907,928.02 4.49%-19.66%财务费用-2,540.24-172,001.37 0.85%-101.48%营业利润-1,275,890.82-15,951.62-营业外收入 8.34-404,567.94 2.00%-100.00%营业外支出 22,685.08 0.17%166.75 0.00%13,504.25%净利润-1,381,519.18-381,851.80 1.89%-461.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动原因：报告期内，公司营业收入较上期减少 7,013,055.62 元，减少 34.72%，主要是票证业务受“营改增”的影响及电子信息的推广。报告期内，公司收入构成未发生重大变化。2、营业成本变动原因：营业成本本年度较上年度减少 5,176,782.33 元，减幅比例为 30.99%，主要是随着公司营业收入的减少而有所减少所致。3、管理费用：2017 年公司发生管理费用 1,744,660.71 元，较去年减少 239,126.83 元，减少比率 12.05%。主要情况如下：（1）管理人员工资及福利费：本年度较上年减少 125,391.71 元，减少比例为 11.92%，主要系本期人员减少及销售收入减少导致效益薪酬减少所致。（2）中介机构费：本年度较上年增加 171,090.76 元，增长比例为 67.82%，主要系本期聘请律师、财务顾问、技术顾问及项目规划等中介机构所致。（3）折旧费：本年度较上年减少 68,403.68 元，减少比例为 31.51%，主要系当年固定资产年限到期所致。（4）办公费：本年度较上年增加 22,850.92 元，增加比例 72.17%，主要是购买办公室用品及凭证、打印纸、计算机耗材等所致。（5）修理费：本年度发生修理费 78,986.18 元，较上年增加 78,986.18 元，主要系本期发生固定资产维修费用所致。（6）招待费：本年度发生 1,338.00 元，较上年减少 94,809.47 元，主要系公司严控办公中招待费用。（7）低值易耗品：本年度发生 0 元，较上年减少 39,997.96 元，主要系公司未采购易耗物品。山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 15 （8）税金：本年度发生 0 元，较上年减少 92,280.07 元，主要系根据财政部增值税会计处理规定(财会201622 号)以及关于有关问题的解读，所有税金列报在税金及附加所致。4、销售费用：2017 年公司发生销售费用 729,417.54 元，较去年减少 178,510.48 元，减少比率 19.66%。主要情况如下：（1）工资及福利费：本年度较上年减少 73,505.25 元，减少比例为 31.90%，主要系人员减少及销售收入减少导致效益薪酬减少所致。（2）差旅费：本年度较上年减少 25,626.76 元，减少比例为 74.83%，主要系人员减少，出差次数减少所致。（3）招待费：本年度较上年增加 71,720.02 元，增长比例为 65,200.02%，主要系业务拓展、举办促销活动及维护客户关系业务招待增加所致。（4）广告宣传费：本年度较上年增加 31,041.32 元，主要系公司加大宣传力度所致。（5）维修费用：本年度较上年减少 105,232.35 元，减少比例为 80.62%，主要系降低油耗，去年以大修，今年没有大面积维修所致。5、资产减值损失：本年度较上年度增加 107,491.48，主要原因是应收账款上升，账期有所延长。公司在 2018 年加大应收账款的催收力度。6、营业外收入：本年度较上年减少 404,559.60 元，主要系一个是受会计政策影响政府补助列报变更，二是政府补助较上年大幅减少所致。7、营业外支出：本年度较上年增加 22,518.33 元，增加比例为 13504.25%，主要系非流动资产毁损报废损失所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 12,790,947.71 18,189,862.30-29.68%其他业务收入 396,946.34 2,011,087.37-80.26%主营业务成本 11,380,118.57 14,936,254.36-23.81%其他业务成本 146,013.60 1,766,660.14-91.74%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 16 打印纸 239,045.56 1.81%330,172.42 1.63%票证产品 618,035.23 4.69%1,606,160.51 7.95%彩印产品 1,900,906.42 14.41%2,546,033.33 12.60%单据产品 8,791,004.30 66.66%11,919,798.09 59.01%书刊 473,746.63 3.59%640,062.14 3.17%其他印刷品 768,209.57 5.83%1,147,635.81 5.68%其他业务收入 396,946.34 3.01%2,011,087.37 9.96%合计 13,187,894.05 100.00%20,200,949.67 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入较上期减少 7,013,055.62 元，减少 34.72%，主要是票证业务受“营改增”的影响及电子信息的推广。报告期内，公司收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛日日顺物流有限公司 1,709,776.79 12.96%否 2 山东聊城鲁西化工销售有限公司 1,121,148.63 8.50%否 3 平顶山银行股份有限公司 984,964.97 7.47%否 4 中国邮政集团公司聊城市分公司 888,240.26 6.74%否 5 中国银行股份有限公司山西省分行 810,763.59 6.15%否 合计合计 5,514,894.24 41.82%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南江河纸业股份有限公司 3,263,228.71 35.68%否 2 山东易天经贸有限公司 1,253,645.16 13.71%否 3 聊城银泉纸业有限公司 1,174,985.97 12.85%否 4 山东来益商贸有限公司 247,299.26 2.70%否 5 济南春泰合金感光材料有限公司 172,808.07 1.89%否 合计合计 6,111,967.17 66.83%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,160,880.23 5,036,354.99-17.38%投资活动产生的现金流量净额-5,227,474.65-907,657.68 475.93%筹资活动产生的现金流量净额 -5,176,625.02-山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 17 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少 87.55 万元,主要是公司销售收入减少，导致资金流入减少。2、投资活动产生的现金流量净额多支出 431.98 万元，一方面是固定资产投资较上年增加 678 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加了 517.66 万元，主要是上年归还贷款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有 1 家全资子公司。山东金华印务有限公司是绿环股份通过投资取得的全资控股子公司，经营地址：山东省聊城市开发区蒋官屯工业园。报告期内山东金华印务有限公司正积极寻找新业务领域，开拓新的市场。截至 2017 年 12 月 31 日，资产总额为 443 万元，收入 414 万元，利润-3 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 1)本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的 企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。2)本公司编制2017年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，无需追溯调整事项。2、会计估计变更 无 3、重大会计差错更正 山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 18 无 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 无 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会应尽的责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司资产状况良好，资产负债率保持在正常范围，各项管理制度趋于完善且能够得到有效的实施，人员结构稳定、配比合理。公司 2017 年度末资产负债率 38.17%，归属挂牌公司股东的净资产 16,507,794.86 元。2017 年公司经营活动产生的现金流量净额 4,160,880.23 元。公司具有较强的抗风险能力及持续经营的能力。公司经过多年的发展，积累了丰富的管理经验和市场开拓经验，凭借稳定的质量和良好的信誉，拥有了稳定的客户群体。公司建立并健全完善了各种制度体系，并严格考核落实，并确保公司规范持续运营。公司加大宣传力度和改善营销模式，使生产逐渐规模化、效益化。公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、营改增的实施导致公司收入和利润下滑的风险 公司的主要客户是山东省地方税务局，随着营改增的全面实施，由地方税务局管理的营业税发票的使用量将会逐渐减少，相应的公司地方税务局的发票印刷业务收入将会受到影响。风险应对措施：为了应对营改增对公司营业收入带来的不利影响，公司制定了积极的措施，首先努山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 19 力开拓国税发票的承印业务，其次加大收据、书籍、宣传册等其他非税务发票印刷业务市场的拓展。尽管公司的应对措施取得了一定的成效，但是短期内，营改增的实施仍将对公司的营业收入和利润带来一定的不利影响。2、实际控制人不当控制风险 公司控股股东陈士昌先生持有公司股份 1,283 万股，占公司股份总额 64.15%，为公司的实际控制人。虽然公司已依据公司法建立健全了公司治理和相关的配套规章制度，但如果陈士昌先生及其家庭成员通过其控制地位行使表决权对公司的经营决策、人事、财务管理等进行不当控制，可能会给公司和其他少数权益股东带来风险。风险应对措施：陈士昌先生连续多年作为公司的控股股东和实际控制人，没有发生因其利用实际控制人的身份对公司进行不当控制从而导致公司和其他少数权益股东带来风险的事项。股份公司设立后，公司完善了“三会一层”的治理机制，进一步降低了实际控制人不当控制的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、原材料成本上升，影响公司业绩的提升;传统业务受信息技术的冲击，营业收入有所减少。人工成本增加、运费提高，运营成本上涨，导致原材料成本上升。导致印刷行业成本加大;随着电子凭证的普遍实施，越来越多的行业降低了对纸质的要求，对票证类业务市场受到冲击。风险应对措施：公司准备与供应商签订长期合同来应对原材料价格上涨的风险。?山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）4,000,000.00 1,240,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他 300,000.00 391,665.44 总计总计 4,300,000.00 1,631,665.44 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编号编号 山东嘉诚电气工程有限公司 预收综合楼租金 500,000.00 是 2017.06.21 2017-016 山东合锐恒基电力设计咨询有限公司 预收综合楼租金 500,000.00 是 2017.06.21 2017-016 山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 21 总计总计 -1,000,000.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：2017 年 7 月 6 日公司召开了 2017 年第三次临时股东大会审议确认了上述偶发性关联交易事项和金额（含增值税）。但因公司综合楼装修工期后延，导致未能按时出租，经与上述关联方协商租期自 2018年 1 月 1 日起算。(三三)经股东大会审议过的收购经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司以自有资金出资 1000.00 万元在广东省河源市连平县设立全资子公司广东绿风生物科技有限公司，本次对外投资是为拓展公司业务范围，进一步优化产业结构，提升公司的盈利能力和综合能力。本次对外投资于 2017 年 1 月 25 日召开的 2017 年度第二次临时股东大会审议通过上述事项。该对外投资的全资子公司的名称工商已经预先核准，目前尚未进行工商注册。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、避免和减少关联交易承诺 为减少和规范关联交易，公司所有董事、监事、高管及控股股东、实际控制人签署了关于关联交易的承诺，在报告期内，所有董事、监事、高管及控股股东、实际控制人严格履行了该承诺，未有任何违背。2、避免同业竞争承诺 为避免产生潜在的同业竞争，公司所有董事、监事、高管及控股股东、实际控制人签署了避免同业竞争承诺函，在报告期内，所有董事、监事、高管及控股股东、实际控制人严格履行了该承诺，未有任何违背。3、股东所持份的限售安排及对自愿锁定承诺 在报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理员签署了股份锁定期承诺函，所有控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理员严格履行了该承诺，未有任何违背。山东绿环科技股份有限公司 2017 年年度报告 22 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 9,785,000 48.925 4,500,000 14,285,000 71.43 其中：控股股东、实际控制人 7,630,000 38.15 5,200,000 12,830,000 64.15 董事、监事、高管 2,155,000 10.775-700,000 1,455,000 7.28 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 10,215,000 51.075-4,500,000 5,715,000 28.58 其中：控股股东、实际控制人 5,400,000 27.00-5,400,000-董事、监事、高管 4,815,000 24.075 900,000 5,715,000 28.58 核心员工-总股本总股本 20,000,000-0 20,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 5 5 (二二)普通股普通股前前五五名名或或持股持股 1010%及以上股东情况及以上股东