832945_2017_金长城_2017年年度报告_2018-04-10.pdf

公告编号：2018-016 1 2017 金长城 NEEQ:832945 淮安市清浦区金长城农村小额贷款股份有限公司 Jinchangcheng Rural Micro-credit co.,LTD.Qingpu District,Huaian City 年度报告 公告编号：2018-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 公司获得江苏省广播电视总台（集团）颁发的 2017 年度 综合实力优秀品牌企业。2017 年 公司获得江苏省广播电视总台（集团）颁发的 2017 年度 江苏金融行业标兵企业 2017 年 公司连续加入中国小额贷款公司协会 会员编码：XD1000071。2017 年 7 月 21 日 公司获得江苏省人民金融工作办公室监管评级 AAA 级 公告编号：2018-016 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十节第十节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2018-016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份有限公司、金长城 指 淮安市清浦区金长城农村小额贷款股份有限公司 小贷公司 指 农村小额贷款公司 股东大会 指 淮安市清浦区金长城农村小额贷款股份有限公司股东大会 董事会 指 淮安市清浦区金长城农村小额贷款股份有限公司董事会 监事会 指 淮安市清浦区金长城农村小额贷款股份有限公司监事会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 省金融办 指 江苏省人民政府金融工作办公室 金农公司 指 江苏金农股份有限公司 金创公司 江苏金创信用再担保股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致本公司利益转移的其他关系。公司章程 指 最近一次由股东大会通过的淮安市清浦区金长城农村小额贷款股份有限公司章程 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书的统称 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公告编号：2018-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄跃、主管会计工作负责人严松及会计机构负责人（会计主管人员）严松保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观政策风险 各省金融办主要负责监管辖区内的小额贷款公司。由于各省经济环境及小额贷款公司发展阶段各不相同，各省制定的小额贷款公司的监管政策也不尽相同，且各省金融办的现有的监管政策也处于不断的修订和完善之中。小额贷款公司的经营受国家（尤其是货币政策和信贷政策）及地方监管政策的影响较为严重，一旦上述政策发生变化，小额贷款公司的业务规模、经营成本及经营业绩就会受到较大影响。2、风险管理及内部控制风险 公司已具备较为完善的风险管理和内部控制制度，由于公司成立时间尚短，企业规模较小，全面评估公司现有风险管理和内部控制制度的充分性和有效性尚需时间检验。另外由于公司员工人数较少，风险管理岗位人员偏少，公司存在潜在的管理风险。3、信用与担保贷款违约风险 公司信用贷款和担保贷款发放总额稍有增加，信用贷款与担保贷款以及有资产作为抵押物的贷款相比，具有一定风险。如果发生经济下行或有客户经营不善，信用贷款和担保贷款的违约将会对公司未来经营带来一定风险。公司将严格控制对信用和保证贷款的发放，把握好公司信用贷款和保证贷款占比，但信用贷款和保证贷款的违约风险仍然存在。4、服务对象单一风险 作为小额贷款公司，公司的服务对象局限于所在区域范围内的公告编号：2018-016 6 农户、农民专业合作组织、区域中小企业。上述服务对象大都从事农业生产或者处于创业初期，受自然条件、市场信息、自身积累等因素制约。另一方面，服务对象往往缺少担保、抵押等第二还款源，因而当服务对象的第一还款源无法得到保证时，公司将面临贷款还款率下降的风险。5、农村自然灾害和信用识别风险 农村小额贷款公司担负着支持三农的责任，农村生产力相对城镇落后且经济发展水平较低，而且三农借款人普遍具有财务实力不强、信用等级不高、缺乏有效担保、资金来源渠道较窄、抗风险能力较弱的特点，容易受自然环境的影响，一旦发生洪水、旱灾等自然灾害将严重影响农户的正常生产秩序，为农村经济带来巨大损失，最终风险将通过信贷资金转移至我公司。6、诉讼的风险 报告期内新增诉讼 6 起，涉诉总金额为 255 万元，占贷款余额的 2.32%，涉诉标的金额较小，公司有充分的风险准备金来覆盖风险，对公司的经营情况影响较小。但也说明因客户贷款逾期，出现诉讼风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 淮安市清浦区金长城农村小额贷款股份有限公司 英文名称及缩写 Jinchangcheng Rural Micro-credit co.,LTD.Qingpu District,Huaian City 证券简称 金长城 证券代码 832945 法定代表人 黄跃 办公地址 淮安市清浦区石桥路 3 号（新淮中花园西大门南侧）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李娟 职务 董事会秘书 电话 0517-83100598 传真 0517-83100598 电子邮箱 公司网址 http:/ 淮安市清浦区石桥路 3 号（新淮中花园西大门南侧）223002 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 本公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-12-14 挂牌时间 2015-07-27 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）J 金融业-J66 货币金融服务业 主要产品与服务项目 面向三农发放贷款;提供融资性担保;开展金融机构业务代理以及经过监管部门批准的其它业务.普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）110,000,000 优先股总股本（股）110,000,000 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2018-016 8 统一社会信用代码 913208005866882940 否 注册地址 淮安市清浦区石桥路 3 号（新淮中花园西大门南侧）否 注册资本 110,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州市工业园区星阳路 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郑欢成 吴抱军 会计师事务所办公地址 江苏省南京市鼓楼区江东北路 289 号银城广场 9 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式已于全国中小企业股份转让系统股票转让细则实施日（2018 年 1 月 15 日）更改为集合竞价转让方式。公告编号：2018-016 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 10,757,396.25 11,308,617.61-4.87%利润总额 9,118,155.38 8,585,702.96 6.20%归属于挂牌公司股东的净利润 6,867,211.81 6,121,031.25 12.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,790,540.10 5,894,473.63 15.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.42%4.57%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.36%4.40%-基本每股收益 0.06 0.06-经营活动产生的现金流量净额-15,054,070.03 36,668,714.40-141.05%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 144,714,325.21 142,585,641.44 1.49%负债总计 731,655.93 5,470,183.97-86.62%归属于挂牌公司股东的净资产 143,982,669.28 137,115,457.47 5.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.25 4.80%资产负债率%（母公司）0.33%3.76%-资产负债率%（合并）0.51%3.84%-三、三、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.49%1.83%-营业收入增长率%-4.87%-29.79%-净利润增长率%12.19%-45.44%-四、四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 公告编号：2018-016 10 普通股总股本 110,000,000 110,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-五、五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 102,731.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-502.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 102,228.95 所得税影响数 25,557.24 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 76,671.71 六、六、补充财务补充财务指标指标 单位：元 本期本期/本期期末本期期末 上年同期上年同期/上上年年期末期末 增减比例增减比例 资本收益率（净利润/注册资本）6.24%5.56%-资产损失准备充足率（信用风险资产实际计提准备资产应提准备100%）146.78%124.03%-资本周转倍数（本年贷款累计额注册资本）1.094 1.061-对外担保余额 对外担保率（对外担保额/资本净额）-不良贷款 2,815,000.00 3,510,000.00-19.80%不良贷款率（不良贷款余额/贷款余额）2.57%3.92%-对外投资额 10,000,000.00 11,927,683.91-16.16%对外投资比率（自有资金/资本净额）6.95%8.70%-七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-016 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是以资金作为主要产品的货币金融服务企业，拥有省金融办批准的面向“三农”和中小微企业发放小额贷款、融资性担保、小微企业私募债等金融产品，以及经监管部门批准的其他业务。公司具备农村小额贷款公司许可经营资格和充足的资金储备。公司主要商业模式为发放贷款以及开展创新类中间业务，公司秉承“服务三农、服务中小微企业、服务地方经济”的理念，依托有效的公司治理结构、高效的管理团队、完善的风控体系，积极探索创新业务，致力于淮安的农业农户贷款、小额创业贷款、中小企业经营贷款、成长贷款、房产抵押贷款等业务，为淮安区域内的农户、农民专业合作组织、乡镇其他经济组织以及为淮安区域内的创业企业、中小微企业、个体工商户等提供全方位、个性化、优质便捷的普惠金融服务。公司拥有一支集丰富的金融行业管理经验、企业经营管理经验和专业的互补性于一体的管理团队。公司总经理与主要业务人员在银行业拥有丰富的工作经验，对淮安的信贷市场有着深入的了解，积累了开展小额贷款业务所必须的丰富资源、市场和管理经验。公司建立了完善的制度体系，可在业务开展各个环节进行风险控制和防范，从而使公司在风险可控的前提下获取利息收入，担保费收入以及手续费收入。小额贷款业务主要是通过面向“三农”和中小微企业发放贷款，是一种确定能够收回本息的经营行为，公司坚持“发放贷款小额化、客户群体分散化、金融业务差异化”的思路，在淮安树立了良好的口碑，具有了较高的区域性品牌影响力和稳定的客户群体，借助于贯穿“贷前-贷中-贷后”全流程的风险管理，以向贷款或担保客户收取利息和担保费作为公司的主要收入来源，逐步形成和建立了适应淮安市场的小额贷款业务的商业运作模式，为公司的生存、盈利以及发展留下了充足的生存空间。公司除主要的贷款业务外，还通过小微企业私募债等形式开发金融产品，拓展公司业务发展空间。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生明显变化，公司发展平稳。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务运营状况 截止 2017 年年度末，公司资产总额 14471.43 万元，较上年度末增加 1.49%；负债总额 73.17 万元，较上年度末减少 86.62%，主要原因系私募债投资款全部到期兑付，本期未再开展私募债业务。所有者权益总额 14398.27 万元，较上年度末增加 5.01%；实现营业收入 1075.74 万元，较上年同期减少 4.87%；公告编号：2018-016 12 营业成本 173.87 万元，较上年同期减少 42.52%；净利润 686.72 万元，较上年同期增加 12.19%。截止 2017年年度末缴纳增值税 49.24 万元，税金及附加 6.95 万元，所得税 225.09 万元。经营活动产生的现金流量净额为-1505.41 万元，主要原因是到期还本的贷款少，发放的贷款增加。报告期内，公司营业收入较去年同期有所减少，主要是因为受低迷的市场大环境影响，上半年我公司为了可持续稳妥经营，加强了风险控制，谨慎放贷，对客户的筛选更加严格，贷款发放额减少，导致账户资金结余，第四季度开始，我公司为了发展需要，开展了新的抵押贷款业务，贷款发放额逐步增加。本期利润总额较上年度有所增加，主要系 2016 年 5 月营改增以后公司营业税金减少，同时贷款减值损失减少所致。2、业务运营情况 截止 2017 年年底，公司累计发放贷款 76098.50 万元，贷款发放总计达到 1275 笔，贷款余额 10968.20万元，其中农贷比例达 95%以上。公司在运营过程中，严格按照江苏省人民政府办公厅关于扩大小额贷款公司试点工作的通知要求和江苏省小额贷款公司暂行办法之规定建立制度，开展业务，加强监管，做好风险防控，大力支持“三农”、个体工商户、中小微企业的发展。小额贷款业务保持稳定发展。小额贷款业务是公司的核心业务，是公司最重要的收入和利润来源。报告期内，公司利息收入 1078.60 万元，占营业总收入的 100%，新增贷款 215 笔，2017 年累计发放贷款 12036 万元。公司将客户群体定位为三农、个体工商户、小微企业，实现了“小额分散”和“风险可控”。(二二)行业情况行业情况 根据央行 2018 年 1 月 25 日发布的2017 年小额贷款公司统计数据报告，截止 2017 年底，全国共有小额贷款公司 8551 家，比 2016 年底减少 122 家，实收资本 8270.33 亿元，比 2016 年底增加了 36.43亿元，贷款余额 9799 亿元，全年增加 504 亿元；截止 2017 年底，江苏省小额贷款公司数量为 630 家，虽然比 2016 年底增加了 1 家，但是实收资金为 809.26 亿元，比 2016 年底减少了 22.84 亿元，贷款余额为 932.72 亿元，比 2016 年底减少了 25.98 亿元。在经济基本面下行、政策面不明朗的承压下，小额贷款公司面临的洗牌尚未结束，江苏省内小额贷款公司的主要指标同比继续减少。2017 年也有出台对小额贷款公司利好的政策。6 月财务部、税务总局发布关于小额贷款公司有关税收政策的通知（财税【2017】48 号），自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，对经省级金融管理部门批准成立的小额贷款公司，取得的农户小额贷款利息收入，免征增值税，在计算应纳税所得额时，按 90%计入收入总额。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 24,796,486.91 17.13%40,953,229.27 28.72%-39.45%应收利息 465,101.88 0.32%381,693.70 0.27%21.85%发放贷款及垫款 106,993,860.00 73.93%85,838,280.00 60.20%24.65%短期借款 拆入资金 公告编号：2018-016 13 长 期 待 摊 费用 120,980.90 0.08%327,942.85 0.23%-63.11%递 延 所 得 税资产 416,440.87 0.29%693,208.03 0.49%-39.93%其他资产 10,320,000.00 7.13%13,247,683.91 9.29%-22.10%应交税费 694,456.59 0.48%1,050,855.12 0.74%-33.92%担 保 业 务 准备金-52,531.51 0.04%-100%其他负债-4,322,143.47 3.03%-100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动比例为-39.45%，系 2017 年公司购买了 1000 万的开鑫金服产品，以及发放贷款增加导致货币资金减少。2、应收利息变动比例为 21.85%，主要系因为 2017 年年末贷款余额比 2016 年年末贷款余额多，所以期末计提利息相应的增多，以及有少部分贷款户没有及时付清利息在期末形成应收利息。3、发放贷款及垫支变动比例为 24.65%，主要系 2016 年子公司才成立，业务没有完全展开，至 2016年末贷款余额才 1000 多万，2017 年子公司业务开展良好，贷款发放额增加，母公司业务也有所增长所以“发放贷款和垫款”同比增加。4、长期待摊费用变动比例为-63.11%，主要系本期摊销了 206,961.95，所以长期待摊减少。5、递延所得税资产变动比例为-39.93%，主要系可抵扣暂时性差异的变化导致递延所得税资产减少。6、其他资产变动比例为-22.10%，主要系本期对外投资今年减少。7、应交税费变动比例为-33.92%，主要系期末计提的所得税比期初少。8、担保业务准备金变动主要系截止期末，公司无对外担保事项。本期冲回上期计提的担保赔偿准备。9、其他负债变动原因主要系私募债投资款全部到期兑付，本期未开展私募债业务。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上期金额变本期与上期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 10,757,396.25-11,308,617.61-4.87%利息净收入 10,676,781.74 99.25%11,109,153.59 98.24%-3.89%手续费及佣金净收入-12,313.74-0.11%13,945.04 0.12%-188.30%营业成本 1,738,738.32 16.16%3,025,148.27 26.75%-42.52%税金及附加 69,467.71 0.65%292,353.28 2.59%-76.24%业务及管理费 1,898,039.25 17.64%1,887,252.19 16.69%0.57%资产减值损失-176,237.13-1.64%871,580.99 7.71%-120.22%营业外收支净额 99,497.45 0.92%302,233.62 2.673%-67.08%利润总额 9,118,155.38 84.76%8,585,702.96 75.92%6.20%所得税 2,250,943.57 20.92%2,464,671.71 21.79%-8.67%公告编号：2018-016 14 净利润 6,867,211.81 63.84%6,121,031.25 54.13%12.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、手续费及佣金净收入变动比例为-188.30%，主要系 2016 年收取的私募债手续费，而 2017 年未开展此项业务，此外 2016 年比 2017 年多了私募债的再担保费支出。2、营业成本较上年减少 42.52%，2016 年 5 月营改增以后主营业务成本中营业税金额减少，以及当期资产减值损失减少所致。3、税金及附加较上年减少 76.24%，主要系 2016 年 5 月份开始全面营改增所以税金及附加少了营业税，金额减少。4、资产减值损失较上年减少 120.22%，主要系因一部分坏账核销，损失类贷款减少，贷款损失计提2017 年比 2016 年少。5、营业外收支净额较上年减少 67.08%，主要系 2017 年收到的政府补助比 2016 年的少，还有已交的应收增值税未收回，所以转营业外支出。6、净利润较上年增加 12.19%，主要系 2016 年 5 月营改增以后公司营业税金减少，同时贷款减值损失减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 利息收入 10,785,985.13 11,439,250.45-5.71%手续费及佣金收入-49,863.01-100.00%按按业务业务分类分析分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%贷款利息净收入 10,757,396.25 100%11,308,617.61 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：手续费及佣金收入较上年减少 100%，主要系 2016 年收取的私募债手续费，而 2017 年未开展此项业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 收入金额收入金额 年度收入占比年度收入占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 沈志陆 307,537.17 2.85%否 2 淮安市永前机动车检测有限公司 256,603.82 2.38%否 公告编号：2018-016 15 3 吴华军 256,139.03 2.38%否 4 淮安市天勤电子科技有限公司 238,742.13 2.21%否 5 淮安市清浦区大力土方工程队 238,679.24 2.21%否 合计合计 1,297,701.39 12.03%-(4)(4)业务及管理费构成业务及管理费构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 工资薪金及相关费用 1,052,706.69 932,891.75 折旧费 42,904.66 16,564.03 业务宣传费-60,985.00 长期待摊费用摊销 206,961.95 85,980.95 汽车使用费 71,732.52 32,728.94 差旅费 134,467.27 188,828.78 业务招待费 53,013.41 18,750.00 办公费 51,471.91 50,509.19 租赁费 420,000.00 420,000.00 挂牌费 47,169.81 47,169.81 聘请中介机构费用 653,731.69 525,632.29 银行存款利息收入-642,924.23-767,528.08 现金池利息收入-878,908.61-415,473.18 现金池费用 511,387.75 483,615.21 其他费用 174,324.43 206,597.50 合计合计 1,898,039.25 1,887,252.19 业务及管理费构成变动的原因：1、工资薪金及相关费用较上年同期增长 12.84%，主要系本期工资略微上调。2、折旧费同比增长 159.02%，主要系因为清江小贷于 2016 年 6 月份才成立，折旧是从次月开始计提未满半年，2017 年母公司和子公司都有新的固定资产购入且全年计提。所以折旧费同比增加幅度大。3、本期没有业务宣传费主要系本期业务宣传转向室内以会议和沙龙形式举行。4、长期待摊费用同比增长 140.71%，主要系是因为母公司维修费从 2016 年 8 月份开始摊销，2017年摊销全年，子公司自 2016 年 7 月份开始摊销，2017 年摊销全年，所以 2017 长期待摊费用比 2016 年多。5、汽车使用费同比增长 119.17%，主要系汽车使用时间长了，维修费等各项费用增加。6、差旅费同比减少 28.79%，主要系本期出差次数及天数有所减少。7、业务招待费同比增长 182.74%，主要系是因为 2017 年公司为拓展和推广业务，举办同业同行交流学习研讨会以及新老客户答谢宴请。8、聘请中介机构费用同比增长 24.37%，主要系因为审计费比上年同期有所增加以及律师费也有所增加。9、银行存款利息收入同比减少 16.23%，现金池利息收入增加 111.54%，主要系因为 2017 年子公司也申请加入了现金池，所以总体银行利息减少，现金池利息有所增加。10、其他费用同比减少 15.62%，主要系企业年金 2017 年从其他费用调整放入了职工薪酬。公告编号：2018-016 16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-15,054,070.03 36,668,714.40-141.05%投资活动产生的现金流量净额 1,979,276.36-12,229,169.93-116.18%筹资活动产生的现金流量净额-5,020,100.40-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少：主要系到期还本的贷款资金流减少，发放贷款资金流增加，所以导致经营活动产生的现金流量净额减少，此外上期子公司清江小贷刚成立，贷款发放少，本期贷款发放额增加；经营活动现金流量净额与净利润差异较大的原因主要系上半年我公司为了可持续稳妥经营，加强了风险控制，谨慎放贷，对客户的筛选更加严格，贷款发放额减少，导致账户资金结余，第四季度开始，我公司为了发展需要，开展了新的抵押贷款业务，贷款发放额逐步增加，有些贷款借款期限较短资金快出快进也会导致现金流变化幅度加大，经营性应收项目金额增加较大，导致经营活动现金流量净额为负。2、投资活动产生的现金流量净额增加：主要原因系子公司上期购买理财产品全部收回，本期没有再购买理财产品。3、筹资活动产生的现金流量净额较上期有变动：主要原因系 2015 年底准备定增，资金到位，2016年初因政策原因取消定增导致筹资活动产生的现金流量净额减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2016 年 4 月 8 日，公司召开股东大会决议投资设立全资子公司-淮安市清河区清江农村小额贷款有限公司，注册地为淮安市清河区交通路 43 号，注册资本为人民币 3000 万元。报告期内，全资子公司营业总收入 2,854,254.70 元，营业成本 920,737.52 元，利润总额 2,033,517.18 元，净利润 1,523,966.28元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年 11 月 3 日，公司召开第一届董事会第十六次会议决议公告审议通过了关于对外投资的议案（公告编号：2017-023），我公司拟使用自有闲置资金 1000 万元对外投资购买理财产品来增加货币资金的收益（公告编号：2017-025），该议案于 2017 年 11 月 28 日经 2017 年第二次临时股东大会审议通过（公告编号：2017-027）。根据产品合约约定，本产品为非保本型收益权产品，预期年化收益率 7.0%，本产品规模 5000 万元，我公司投资上限为 1000 万元，投资期限为 1 年，起息日为 2017 年 11 月 30 日，到期日 2018 年 11 月 29 日。(五五)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：适用 不适用 公告编号：2018-016 17 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述准则和通知的主要影响如下 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（1）在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。列示持续经营损益本年金额 6,867,211.81 元；列示终止经营损益本年金额 0 元。（2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。营业外收入减少 2,731.50 元，重分类至其他收益。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 作为区域性的农村金融服务机构，公司立足三农，面向三农，服务三农。主要服务区域为广大农村，公司一直以“服务三农、服务地方经济”为己任，涉农贷款达 99%以上，贷款平均年利率优惠，公司运行以来，有效缓解了辖区内三农融资难的问题，为大量小额、分散资金需求户拓宽了融资渠道。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、政策层面的可持续性。近年来，江苏省金融办大力扶持省内小贷公司的发展，在设立了江苏省金创信用再担保股份有限公司等金融平台后，年内又出台了关于促进小额贷款公司持续健康发展的指导意见（苏金融办发【2017】90 号）的政策性文件，为省内小额贷款公司的发展提供了政策支持。6月财务部、税务总局发布关于小额贷款公司有关税收政策的通知（财税【2017】48 号），自 2017 年1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，对经省级金融管理部门批准成立的小额贷款公司，取得的农户小额贷款利息收入，免征增值税，在计算应纳税所得额时，按 90%计入收入总额。2、业务方面的可持续性。一是公司储备了大量客户资源；二是建立了完善的风险控制体系，在积极拓展贷款业务的同时，十分注重对业务开展过程中风险的把控，严控贷款前、贷款中和贷款后的各个公告编号：2018-016 18 环节，较好的控制了贷款过程中的各项风险。2017 年度不良贷款余额 281.50 万元，不良率 2.57%。虽然较上年有所增加,但是仍领先于同行竞争对手的风险控制能力。3、财务状况的可持续性。公司有稳定的利息收入，2015 年营业收入 1,591.70 万元，净利润 1,121.89万元，2016 年营业收入 1,110.92 万元，净利润 612.10 万元，2017 年营业收入 1075.74 万元，净利润 686.72 万元。因此，我们认为，公司持续经营能力良好。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观政策风险 各省金融办主要负责监管辖区内的小额贷款公司。由于各省经济环境及小额贷款公司发展阶段各不相同，各省制定的小额贷款公司的监管政策也不尽相同，且各省金融办的现有的监管政策也处于不断的修订和完善之中。小额贷款公司的经营受国家（尤其是货币政策和信贷政策）及地方监管政策的影响较为严重，一旦上述政策发生变化，小额贷款公司的业务规模、经营成本及经营业绩就会受到较大影响。应对措施：公司将继续保持与监管机构的紧密联系，认真学习相关法律法规监管办法，关注政策导向，聚焦核心业务，应对政策风险。2、风险管理及内部控制风险 公司已具备较为完善的风险管理和内部控制制度，由于公司成立时间尚短，企业规模较小，全面评估公司现有风险管理和内部控制制度的充分性和有效性尚需时间检验。另外由于公司员工人数较少，风险管理岗位人员偏少，公司存在潜在的管理风险。应对措施：严格执行公司各项管理制度，密切关注政策导向，同时加强人员配置。同时不断加强风险管理及优化内部控制体系并高水平执行，以降低经营风险、财务风险及政策监管风险。强化公司风险控制评估，进一步提高对完善风险控制绩效考核力度。3、信用与保证贷款违约风险 公司信用贷款和保证贷款占比有所提高，信用贷款与保证贷款与有资产作为抵押物的贷款相比，具有一定风险。如果发生经济下行或有客户经营不善，信用贷款和保证贷款的违约将会对公司未来经营带来一定风险。公司将严格控制对信用和保证贷款的发放，把握好公司信用贷款和保证贷款占比