832904_2017_高登威_2017年年度报告_2018-04-08.pdf

公告编号公告编号：20182018-002002 1 证证券券代码代码：832904832904 证券简称证券简称：高登威：高登威 主办券商：招商主办券商：招商证券证券 2017 年度报告 高登威 NEEQ:832904 苏州高登威科技股份有限公司 Suzhou Goldway Technologies Co.,Ltd 公告编号公告编号：20182018-002002 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年公司新研发的汽车座椅电机生产设备已成功交付客户。截止 2017 年 12 月 31 日公司拥有发明专利 90 项。公告编号公告编号：20182018-002002 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.29 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况.33 第九节第九节 行业信息行业信息.38 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.38 第十一节第十一节 财务报告财务报告.48 公告编号公告编号：20182018-002002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、高登威 指 苏州高登威科技股份有限公司 宇轩投资 指 苏州工业园区宇轩投资咨询中心（有限合伙）,公司控股股东 睿思威投资 指 苏州工业园区睿思威投资咨询中心（有限合伙），公司股东 持股平台 指 苏州工业园区宇轩投资咨询中心（有限合伙）及苏州工业园区睿思威投资咨询中心（有限合伙）主办券商 指 招商证券股份有限公司 会计师事务所 指 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）长春佛吉亚 指 长春佛吉亚旭阳汽车座椅有限公司 富维安道拓 指 长春一汽富维安道拓汽车金属零部件有限公司 延锋安道拓 指 延锋安道拓座椅有限公司 中环半导体 指 天津中环半导体股份有限公司 报告期、本期、本年度 指 2017 年度，即 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法（2013 年修订）证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 苏州高登威科技股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州高登威科技股份有限公司董事会 监事会 指 苏州高登威科技股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 自动化 指 机器设备、系统或过程（生产、管理过程）在没有人或较少人的直接参与下，按照人的要求，经过自动检测、信息处理、分析判断、操纵控制，实现预期目标的过程 RFID 指 无线射频识别技术 MES 指 制造企业生产过程执行管理系统 公告编号公告编号：20182018-002002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人沈皓然、主管会计工作负责人许晴及会计机构负责人（会计主管人员）张婷婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事沈佳瑶因身在新加坡不能出席本次董事会，委托董事长沈皓然出席会议并行使表决权。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场风险 国内工业自动化市场厂商数量众多，跨国公司占据大部分高端市场，而国内企业除少数规模较大的品牌公司外，大部分中小企业主要在中低端市场进行竞争，导致市场竞争较为激烈。公司主要进行非标定制设备的生产，市场进入有一定壁垒，竞争相对缓和，但接下来如新进入企业增加、行业竞争进一步加剧，则可能会对公司盈利状况造成不利影响。客户集中的风险 2017年作为汽车座椅生产设备和太阳能生产设备的制造商，主要客户为长春佛吉亚、富维安道拓、延锋安道拓等知名座椅企业，以及知名太阳能企业中环半导体。2017 年度销售总额中前五大客户占 78.67%，公司已经通过开发新客户、提高其他客户销售收入，改善了单一客户集中度较高的情况，但是前五大客户集中度依然很高。公司作为汽车零部件相关设备的生产厂商，下游客户主要为从事汽车座椅总成生产的一级供应商；由于汽车座椅行业生产集中度相对较高，生产厂家数量较少，导致公司客户集中度处于相对较高水平。应收账款占比较高的风险 2017 年期末，公司应收账款余额为 2,348.91 万元，占同期营业收入的比例为 58.70%，应收账款余额占当期营业收入比例较高，且较 2016 年期末 59.90%有所下降，但公司应收账款的账龄普遍较短，公司主要客户为佛吉亚、江森等公司，公告编号公告编号：20182018-002002 6 资金实力较为雄厚，信誉良好，付款及时，公司应收账款发生坏账的可能性较小。同时公司也建立了相应制度加强了合同管理和应收销售货款回收管理。但是考虑到应收账款余额较大，如果客户资信状况或经营状况出现恶化，可能会给公司带来坏账损失。税收优惠变动的风险 2010 年 12 月 23 日，经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局认定，公司取得了高新技术企业证书，自 2010 年至 2012 年可享受 15%的所得税税率优惠政策。随后公司分别于 2013 年、2016 年通过了高新技术企业复审，2013年至 2018 年可以继续享受按15%的优惠企业所得税税率征收企业所得税。如 2018 年未通过高新技术企业复审，公司将无法继续享受税收优惠。行业周期的影响 公司产品的主要客户为汽车零部件生产厂商，下游厂家对公司产品的需求受整车的生产和销售影响较大，而整车的生产和销售受宏观经济影响较大，产业发展与宏观经济的相关性明显。全球经济和国内宏观经济的周期性波动都将对我国乘用车生产和消费带来影响。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人沈皓然通过宇轩投资、睿思威投资间接持有公司 65.58%的股份，且担任公司董事长兼总经理、公司控股股东宇轩投资执行事务合伙人，实际具有公司 85%表决权，可对公司施加重大影响。若实际控制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数投资者带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号公告编号：20182018-002002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州高登威科技股份有限公司 英文名称及缩写 SuzhouGoldwayTechnologiesCo.,Ltd 证券简称 高登威 证券代码 832904 法定代表人 沈皓然 办公地址 苏州工业园区夏庄路 88 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 许晴 职务 董事会秘书 电话 0512-67618619-600 传真 0512-62893963 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址：苏州工业园区夏庄路 88 号；邮编：215000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-05-19 挂牌时间 2015-07-27 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C36 汽车制造业-C366 汽车零部件及配件制造-C3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 工业自动化设备的研发、设计、生产、出口和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 苏州工业园区宇轩投资管理中心（有限合伙）实际控制人 沈皓然 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号公告编号：20182018-002002 8 统一社会信用代码 91320000761504609R 是 注册地址 苏州工业园区夏庄路 88 号 否 注册资本 7,500,000.00 否 2017 年度利润分配后，高登威总股本为 1200 万股，目前工商手续正在办理中。五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 47 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 于志强、赵逸飞 会计师事务所办公地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则的相关规定，公司股票转让方式由协议转让变为集合竞价。公告编号公告编号：20182018-002002 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 40,013,609.62 46,290,637.51-13.56%毛利率%30.65%41.76%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,984,002.72 2,898,003.60-202.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,327,635.30 2,102,945.03-258.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-23.48%20.99%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-26.18%15.23%-基本每股收益-0.25 0.24-204.17%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 55,197,521.43 39,288,194.51 40.49%负债总计 45,029,129.25 24,035,799.61 87.34%归属于挂牌公司股东的净资产 10,168,392.18 15,252,394.90-33.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.85 2.03-58.13%资产负债率%（母公司）81.58%61.18%-资产负债率%（合并）-流动比率 117.19%156.06%-利息保障倍数-8.35 13.14-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 146,205.35 500,698.09-70.80%应收账款周转率 145.96%209.56%-存货周转率 338.85%962.17%-公告编号公告编号：20182018-002002 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%40.49%45.68%-营业收入增长率%-13.56%12.10%-净利润增长率%-202.97%31.26%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,000,000 7,500,000.00 60.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 33,839.49 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）250,055.70 委托他人投资或管理资产的损益 36,817.81 除上述各项之外的其他营业外收入或支出 22,919.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 343,632.58 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 343,632.58 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 938,168.02 935,786.46 资产处置收益 2,381.56 依据2017年12月25日，财政部颁布的 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会（2017）公告编号公告编号：20182018-002002 11 30 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。公告编号公告编号：20182018-002002 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司所属行业 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引，公司所处行业为专用设备制造业（C35）；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业为其他专用设备制造业（C3599）。按照国家发改委、科技部、工信部、商务部、国家知识产权局联合审议的当前优先发展的高科技产业化重点领域指南（2011 年度），公司归属于先进制造业内的工业自动化装备子行业。2、公司的主营业务 公司主要从事工业自动化生产设备的研发、设计、生产、出口和销售，针对特定行业的要求，整合自动化控制、工业机器人、影像处理、激光技术、电子技术、软件开发和精密机械等应用，为客户提供方案设计、加工、组装、调试的一体化解决方案。3、公司的客户类型 公司致力于在汽车座椅、太阳能细分行业多维度寻找突破口，目前公司已深耕汽车座椅生产行业、并开拓了太阳能行业，下一步将致力于扩大汽车座椅行业的产品线，积极开发汽车座椅核心件生产设备的业务。（1）公司在汽车座椅装配及检测设备方面，已成为行业内主要汽车座椅生产商的重要合作伙伴。通过对汽车座椅生产细分行业的深耕，公司对客户的需求和细分行业的特点获得了深刻的理解，并积累了大量的设计生产经验和技术专利，从而建立了较强的竞争优势。（2）凭借汽车座椅装配及检测设备方面的大量技术积累，致力于向汽车座椅核心件生产设备进行拓展，目前汽车座椅电机生产设备的技术研究已取得了一定成果，2017 年公司已完成了汽车座椅电机设备的交付。（3）近年来公司专门成立了一支研发队伍，致力于太阳能细分行业自动化生产设备的技术研究，为其提供智能自动化生产车间的一体化解决方案。2016 年年底交付的该智能自动化车间已投入批量生产，为客户提升了车间自动化程度，节约了大量人力。公司将通过该客户在行业内的重要影响力，进一步深挖及覆盖太阳能细分行业。4、公司的关键资源 公司拥有实力雄厚的专业研发设计团队，截至 2017 年 12 月 31 日累计获得发明专利达到 90 项；2010年公司获得江苏省高新技术企业称号，并分别于 2013 年、2016 年顺利通过复审。公告编号公告编号：20182018-002002 13 5、公司的销售渠道 公司客户主要是汽车座椅和太阳能光伏行业的知名生产厂商，公司通过口碑宣传、行业展会、网络等渠道与客户建立联系，根据其需求量身定制生产设备的一体化解决方案。6、公司的收入来源 公司为客户量身定制生产设备的一体化解决方案，并通过方案的实现获得收入。报告期内，公司业务规模不断扩大、经营能力稳步提升，公司的商业模式暂未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、营业收入及利润：2017 年公司实现了营业收入 40,013,609.62 元，比去年同期收入 46,290,637.51 元减少了 13.56%；利润总额和净利润分别为-3,694,154.98 元和-2,984,002.72 元，比去年同期 3,388,547.20 元和 2,898,003.60 元分别减少了 209.02%和 202.97%。本年度营业收入较计划有所下降，主要系公司光伏产品销售未达预期，报告期内公司继续深挖太阳能行业的自动化业务，加大对太阳能行业自动化生产设备的技术研究，与太阳能生产企业深入合作，但由于工艺复杂、技术要求较高，实施方案尚待优化，尚无法对公司经营成果产生积极影响。公司光伏类产品毛利率较高，由于公司对太阳能行业的开拓未达预期，光伏类产品占销售收入比重大幅下降，同时报告期内公司增加部分生产人员，固定成本上升，导致本期毛利率较上期有所下降。2、市场开发情况：报告期内公司一方面继续深挖和覆盖汽车座椅生产细分行业，实施全方位的市场开发，另一方面公司通过组建一支较强的销售队伍，积极进行太阳能细分行业的业务开拓，尽快形成多渠道运作模式。（1）汽车座椅生产细分行业，2017 年的营业收入为 38,166,910.31 元，较 2016 年的 35,986,581.87 公告编号公告编号：20182018-002002 14 元，增长了 6.06%；其中：本年度新开拓了汽车座椅电机生产设备的业务，增加了营业收入 3,560,000.00元，占年度销售总额的 8.90%；（2）为了规避汽车产业政策变化的可能风险，以及客户相对集中的风险，公司进行了太阳能生产行业市场开发，本年度与国内各大太阳能生产企业进行了业务洽谈和方案沟通，由于工艺复杂、技术要求较高，实施方案尚待优化，本年度光伏产品销售较上期下降 92.91%，对公司 2017 年度的营业收入及营业利润造成短期不利影响。公司 2018 年将继续加大研发力度，这将帮助公司进一步拓展太阳能行业，提升公司竞争力。(二二)行业情况行业情况 公司归属于先进制造业内的工业自动化装备行业，人口红利的逐渐消失、国家战略的积极推进、下游自动化需求的日益旺盛，将推动工业自动化行业快速发展。自 2010 年后，我国制造业就业人数持续下降，且老龄化现象开始显现。伴随着劳动力供给的收缩，农民工的“老龄化”现象也在逐渐显现。根据 2017 年光大证券机械设备行业研究报告工业机器人，自动化升级，走进智能时代，我国 41 岁以上农民工占比已从 2008 年的 30%攀升至 2015 年的 45%，而与之相对应的，30 岁以下青壮年农民工占比则由 2008 年的 46%下跌至 32.9%。人口红利逐年减退，自动化需求愈发明显。国务院于 2015 年 5 月 8 日发布中国制造 2025发展纲要，对我国制造业产业升级转型和产业结构的跨越发展做出整体部署。中国制造 2025提出通过三个阶段实现制造强国的战略目标：第一阶段，2025 年迈入制造强国行列；第二阶段，2035 年我国制造业整体达到世界制造强国阵营中等水平；第三阶段，到新中国成立一百年时，我国制造业大国地位更加巩固，综合实力进入世界制造业强国前列。为实现这一战略目标，中国制造 2025选择十大优势和战略产业作为突破点，力争于 2025 年将这些产业达到国际领先或先进水平。工业机器人作为连接“智能制造”与工业应用的重要基础和实践平台，国家不断推出各种政策推动产业快速发展，包括关于推进工业机器人产业发展的指导意见、中国制造 2025、机器人产业发展规划（2016-2020）等。工业自动化设备的主要应用领域包括汽车、电子、食品包装等行业。近年来由于下游行业规模的稳定增长，自动化需求旺盛，工业自动化需求出现了高速增长。目前除了汽车行业自动化率较高，其他行业自动化设备渗透率依然较低。纺织服装、食品包装等对于自动化的需求越来越大，一些传统的制造业也在积极进行产业升级，自动化程度不断提高，以“机器换人”实现智能化、自动化生产，成为越来越多制造业企业谋求转型升级的重要选择，工业自动化产业发展面临历史机遇期。由于工业自动化成套解 公告编号公告编号：20182018-002002 15 决方案“非标”的特点，目前国内工业自动化行业尚未形成绝对龙头，公司目前体量依然较小，凭借核心优势，在行业景气度上行期，有望实现高增长。目前公司在汽车座椅装配与检测设备方面，已成为行业内主要汽车座椅生产商的重要设备合作伙伴。通过对汽车座椅生产等细分行业的深耕，公司对客户需求和细分行业特点获得了深刻的理解，并积累了大量设计生产经验和技术专利，从而建立了较强的竞争优势。在传统的国内市场中，工业机器人的最初应用是在汽车和工程机械行业。全球汽车行业是工业自动化率最高的领域。由于中国汽车行业中合资企业占据了绝大多数市场份额从建厂之初从生产方式到经营管理基本学习国外车企的模式，在工业自动化应用方面资本开支大，国内外差距相对较小，总体来看国内汽车行业自动化水平很高。尽管近几年现有产能出现剩余，但应用新材料、开发高效率驱动系统以及汽车行业的激烈竞争，都推动了自动化产业的投资。汽车工业的发展是一直是工业自动化增长的原动力之一。同时新能源汽车为国内自动化企业创造了新的机会。据中汽协数据，2016 年新能源汽车产量 51.7万辆，同比增长 36.8%，工信部汽车产业中长期发展规划指出，到 2020 年，新能源汽车年产销达到200 万辆，复合增长 44.8%。我国新能源汽车产业处于全球发展的前沿水平，相比传统汽车而言，受日系、欧系企业对产品偏好的影响较少，给公司创造了平等的竞争机会。考虑未来行业应用的可能，公司积极致力于太阳能细分行业自动化生产设备的技术研究，为其提供智能自动化生产车间的一体化解决方案。公司于 2016 年年底交付的该智能自动化车间已投入批量生产，为客户提升了车间自动化程度，帮助企业打造工业 4.0 雏形。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,111,886.25 12.88%5,158,312.48 13.13%37.87%应收票据 6,940,000.00 12.57%应收账款 23,489,057.33 42.55%27,725,811.28 70.57%-15.28%存货 13,349,136.28 24.18%3,028,732.43 7.71%340.75%长期股权投资 固定资产 662,998.90 1.20%579,464.81 1.47%14.42%在建工程 短期借款 10,000,000.00 18.12%5,000,000.00 12.73%100.00%应付账款 18,385,760.75 33.31%11,611,966.10 29.56%58.33%公告编号公告编号：20182018-002002 16 预收款项 11,638,702.13 21.09%1,308,542.61 3.33%789.44%长期借款 资产总计 55,197,521.43-39,288,194.51-40.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金同比增加 37.87%，主要系公司向银行申请借款用于扩大研发、生产所致；2、报告期内，应收票据增加，主要系部分客户使用票据支付货款；3、报告期内，应收账款减少 15.28%，主要系因为报告期内营业收入小幅下降，同时已到账期的应收款及时回款所致；4、报告期内，存货同比增长 340.75%，主要公司积极进行研发生产，期末未完工，涉及产品主要有长春佛吉亚旭阳汽车座椅有限公司的 Cushion EOL testing machine 坐盆震动测试站项目、天津佛吉亚旭阳汽车部件有限公司的 RSS Conveyer Line*2 后排装配流水线、RSS Orbital riveting station&fixture后排旋铆站、RSS Conveyer Line fixture 后排流水线托盘、Orbital riveting 1 head 后排旋铆机项目，佛吉亚（上海）汽车部件系统有限公司的螺丝枪 Profinet 口项目等，已归集的成本保留在在产品中所致。5、报告期内，短期借款同比增长 100.00%，主要是因为全年订单数量增加，相应采购量及资金需求增加，公司向银行申请借款用于扩大研发、生产所致；6、报告期内，应付账款同比增长 58.33%，主要系本年度营业收入下降，已到期账款延后支付所致；7、报告期内，预收款项同比增长 789.44%，主要系客户按照相应的时间节点支付进度款项，而项目需整体交付验收后才可以确认收入所致。综上所述，报告期内公司资产负债率为 81.58%,较上期有所增长，主要原因系报告期内公司采购量较往期上升，应付账款余额上升；同时由于研发生产周期较长，导致预收账款挂账所致。因此报告期内，资产负债率上升、周转率下降对公司并无重大影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 40,013,609.62-46,290,637.51-13.56%营业成本 27,748,386.81 69.35%26,957,970.64 58.24%2.93%毛利率%30.65%-41.76%-管理费用 12,085,488.75 30.20%11,231,696.09 24.26%7.60 公告编号公告编号：20182018-002002 17 销售费用 2,746,145.98 6.86%3,879,149.47 8.38%-29.21%财务费用 945,826.16 2.36%350,235.46 0.76%170.05%营业利润-3,717,074.56-9.29%2,455,565.74 5.30%-251.37%营业外收入 34,568.58 0.09%935,786.46 2.02%-96.31%营业外支出 11,649.00 0.03%2,805.00 0.01%315.29%净利润-2,984,002.72-7.46%2,898,003.60 6.26%-202.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，销售费用较上年同期减少 29.21%，主要是因为上期公司积极开拓市场，支出大量开拓费用，本期公司销售费用主要用于维系现有客户，因此相应支出下降；2、报告期内，财务费用较上年同期增长 170.05%，主要是公司向银行申请借款用于扩大研究生产，利息支出及相关费用上升所致；3、报告期内，营业利润较上年同期减少 251.37%，主要原因是毛利率较上年有所下降，毛利率下降的主要原因是原材料、直接人工费用及差旅费用增长明显所致；4、报告期内，净利润较上年同期减少 202.97%，主要原因是报告期内营业收入减少，毛利降低所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 40,013,609.62 46,290,637.51-13.56%其他业务收入 主营业务成本 27,748,386.81 26,957,970.64 2.93%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%汽车座椅生产设备 38,166,910.31 95.39%35,986,581.87 77.74%汽车其他零部件生产设备 1,301,353.80 3.25%2,953,628.29 6.38%光伏类产品 521,478.38 1.30%7,350,427.35 15.88%其他 23,867.13 0.06%合计 40,013,609.62 100.00%46,290,637.51 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，汽车座椅生产设备收入占营业收入比例从 77.74%上升到 95.39%，主要原因是公司继续深 公告编号公告编号：20182018-002002 18 挖该细分行业，维系了富维、江森客户等，并新开拓了汽车座椅电机生产设备的业务;2、报告期内，汽车其他零部件生产设备收入占营业收入比例从 6.38%下降到 3.25%，主要原因是公司致力于先覆盖汽车座椅细分行业，主动收缩了该细分行业的业务;3、报告期内，光伏类产品占营业收入比例从 15.88%下降到 1.30%，主要原因由于光伏生产工艺复杂、技术要求较高，实施方案尚未达成一致，对公司 2017 年度的营业收入及营业利润造成短期不利影响。公司 2018 年将继续加大研发力度，这将帮助公司对太阳能行业的进一步拓展。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长春佛吉亚旭阳汽车座椅有限公司 12,950,770.67 32.37%否 2 长春一汽富维安道拓汽车金属零部件有限公司 5,330,000.00 13.32%否 3 延锋安道拓座椅有限公司 4,981,437.97 12.45%否 4 佛吉亚（上海）汽车部件系统有限公司 4,727,515.61 11.81%否 5 延锋安道拓（仪征）座椅有限公司 3,490,481.93 8.72%否 合计合计 31,480,206.18 78.67%-与应收账款的联动分析：报告期内，公司营业收入为 4,001.36 万元，较上期减少了 13.56%，报告期末公司应收账款账面余额为 2,348.91 万元，较上期减少了 15.28%。公司依据企业会计准则，同时满足销售商品收入的 5 个条件进行收入确认和成本结转，与客户结算则是以合同约定的条款进行回款。公司大部分客户的需求比较稳定，且能在实现销售收入的同时回款，因此报告期内的主要客户应收账款具有联动可比性，较稳定。应收账款期末余额下降主要系销售收入下降影响。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 BdtronicGmbH 3,795,188.30 10.02%否 2 上海齐亚实业有限公司 2,637,373.38 6.96%否 3 苏州帝越激光科技有限公司 1,826,540.94 4.82%否 4 苏州工业园区高索电气有限公司 1,227,196.08 3.24%否 5 SMC（中国）有限公司 1,128,128.20 2.98%否 合计合计 10,614,426.90 28.02%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 146,205.35 500,698.09-70.80%投资活动产生的现金流量净额-337,774.95-13,917.65-2,326.95%公告编号公告编号：20182018-002002 19 筹资活动产生的现金流量净额 2,179,507.64 720,801.68 202.37%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 146,205.35 元，较上期同比减少了 354,492.74 元，与本期净利润存在较大差异，原因在于报告期内公司及时收回货款，应收账款余额较上期小幅下降，同时公司严格控制成本费用，付现费用较上期有所下降；2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-337,774.95 元，较上期减少了 323,857.30 元，主要由于购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期增加所致;3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 2,179,507.64 元，较上期同比增加了 1,458,705.96元，主要系为扩大研发生产，公司贷款规模增加，期末短期借款余额增加 500 万；同时报告期内，公司进行现金分红 210 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年，公司购买的理财产品分别为交通银行蕴通财富-日增利 A 提升 92 天、苏州银行稳赢公司开放式 1 号理财产品。1、公司于 2017 年 2 月 16 日购入蕴通财富-日增利 A 提升 92 天 2,000,000.00 元，到期日 2017 年 5月 23 日，收益率 3.6%。该产品到期后，按照收益率 3.6%，公司实际取得投资收益 18,147.95 元。2、公司于 2017 年 2 月 17 日购入稳赢公司开放式 1 号 1,000,000.00 元、2017 年 2 月 28 日购入稳赢公司开放式 1 号 2,000,000.00 元、2017 年 3 月 9 日购入稳赢公司开放式 1 号 1,500,000.00 元，此款理财产品可实时赎回。公司于 2017 年 3 月 24 日赎回稳赢公司开放式 1 号 1,500,000.00 元，取得投资 1,664.38 元；于 2017年 3 月 30 日赎回稳赢公司开放式 1 号 1,500,000.00 元，取得投资 3,328.77 元。于 2017 年 6 月 5 日赎回稳赢公司开放式 1 号 1,500,000.00 元，取得投资 13,676.71 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公告编号公告编号：20182018-002002 20 1、会计政策变更原因 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。2017 年 12 月 25 日财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。2、变更前后采取的会计政策 变更前采取的会计政策：本次变更前，公司会计政策执行的是财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告和其他相关规定。变更后采取的会计政策：2017 年 1