833033_2017_誉德股份_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017 誉德股份 NEEQ:833033 上海誉德动力技术集团股份有限公司（I.DEA Shanghai Energy Technologies Group Co.,Ltd.）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 誉德股份中标绿地山东国际金融中心（誉德股份中标绿地山东国际金融中心（IFC）超高层项目机电顾问项目，该工程位于山超高层项目机电顾问项目，该工程位于山东省济南市，总建筑面积为东省济南市，总建筑面积为 39.6 万平米，万平米，这是公司中标的第一个这是公司中标的第一个 400 米以上超高层米以上超高层项目。项目。誉德股份成功签约北京首钢园区国家体育誉德股份成功签约北京首钢园区国家体育总局冬奥训练中心绿色建筑顾问项目，该总局冬奥训练中心绿色建筑顾问项目，该项目作为北京项目作为北京 2022 年冬奥会主要训练场馆年冬奥会主要训练场馆（包括冰球馆、花滑馆、短道速滑馆、冰（包括冰球馆、花滑馆、短道速滑馆、冰壶馆等）具有很高的知名度和影响力。壶馆等）具有很高的知名度和影响力。誉德股份与上海国际旅游度假区新能源有誉德股份与上海国际旅游度假区新能源有限公司连续第限公司连续第 3 3 年签订上海迪士尼能源站年签订上海迪士尼能源站维保合同。维保合同。誉德股份与中金花桥数据系统有限公司成誉德股份与中金花桥数据系统有限公司成功签订中金花桥数据中心一期项目联合测功签订中金花桥数据中心一期项目联合测试验证服务合同。试验证服务合同。上海上海金钟广场金钟广场 BIMBIM 平台示范完成，标志着平台示范完成，标志着誉德股份机电物联网取得阶段性成果。誉德股份机电物联网取得阶段性成果。誉德股份成功签约上药集团枫林路大楼空誉德股份成功签约上药集团枫林路大楼空调改造合同。调改造合同。上海誉德动力技术集团办公地址搬迁至上上海誉德动力技术集团办公地址搬迁至上海市黄浦区西藏中路海市黄浦区西藏中路 728728 号美欣大厦。号美欣大厦。誉德股份完成新三板挂牌后第一次股票发誉德股份完成新三板挂牌后第一次股票发行，共计融资行，共计融资 18151815 万元。万元。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、誉德股份 指 上海誉德动力技术集团股份有限公司 誉德有限 指 上海誉德动力技术集团有限公司 誉德工程 指 上海誉德建筑设计工程有限公司，即誉德有限的前身 誉德建设 指 上海誉德新能源建设有限公司（系公司全资子公司）誉德咨询 指 誉德生态技术咨询（上海）有限公司（系公司全资子公司）誉联节能 指 上海誉联节能技术有限公司（系公司控股子公司）德誉能源 指 上海德誉能源技术发展有限公司（系公司全资子公司）誉申能源 指 上海誉申能源科技发展有限公司（系公司全资子公司）股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 上海誉德动力技术集团股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 会计师事务所、中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 审计报告 指 中兴财光华出具的编号为中兴财光华审会字（2018）第 304060 号审计报告 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邢舫、主管会计工作负责人许鹏及会计机构负责人（会计主管人员）许鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款占公司资产较高的风险应收账款占公司资产较高的风险 2017 年末，公司应收账款为 5790 万元，占总资产的比重为57.76%。虽然公司与客户建立了较好的合作关系，业务较为稳定，且公司本年度加大应收款项清理，应收账款较期初下降18.12%，但是应收账款占总资产的比重仍较高。应收账款降低了公司资金周转效率，增加了公司的营运成本，对公司的资金管理形成压力。部分项目存在滞后于合同进度的收款情况。但若大幅增加的应收账款无法收回，将对公司的生产经营造成损失，可能引发财务风险。来自关联方的收入占营业收入比重较来自关联方的收入占营业收入比重较高的风险高的风险 公司 2017 年实现的营业收入为 4596 万元，其中来自关联方的收入为 1957 万元，占全年收入的 42.58%。由于未执行完毕的关联方交易合同金额较大，公司预计未来关联方的收入占营业收入的比重仍难以大幅度下降，如果执行的交易价格有失公允，向关联方输送利益，可能引发财务风险。控股股东、实际控制人不当控制的风险控股股东、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人为邢舫，直接持有公司股份 3,080.00万股，占公司总股本的 53.58%。报告期内，邢舫担任公司董事长、总经理，对公司的经营管理具有重大的影响。如果实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数股东权益带来风险。国家出台政策约束规范机电顾问行业国家出台政策约束规范机电顾问行业的风险的风险 机电顾问行业市场规模和发展空间巨大，有利推动了建筑节能和新能源的发展。国家目前对此行业没有专门政策约束和规范引导，如果国家出台相关政策，甚或进行行业资质管理，可能6 会对公司业务造成影响。房地产行业投资增速减慢导致的公司房地产行业投资增速减慢导致的公司经营风险经营风险 由于国家宏观调控的影响，近年来房地产投资、市场需求大幅减少，影响到房地产及相关配套行业的景气度。公司主要为建筑行业提供机电建设、机电设计咨询、绿色认证咨询服务，若未来房地产行业投资增速持续减慢，将影响公司的业务量和收入增长。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海誉德动力技术集团股份有限公司 英文名称及缩写 I.DEA Shanghai Energy Technologies Group Co.,Ltd.证券简称 誉德股份 证券代码 833033 法定代表人 邢舫 办公地址 上海市黄浦区西藏中路 728 号美欣大厦 3 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王爱君 职务 董事会秘书 电话 021-54048395 传真 021-64710061 电子邮箱 aij.wangidea- 公司网址 www.idea- 联系地址及邮政编码 上海市黄浦区西藏中路 728 号美欣大厦 3 楼，200001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014-09-09 挂牌时间 2015-07-30 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业-E49 建筑安装业-E492 管道和设备安装-E4920 管道和设备安装 主要产品与服务项目 机电建设、机电设计咨询、绿色认证咨询 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）57,486,301.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 邢舫 实际控制人 邢舫 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91310000780016408E 否 注册地址 上海市浦东周祝公路 337 号 9 幢290 室 否 注册资本 5748.6301 万元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴小辉、夏平 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 45,960,824.85 40,135,762.20 14.51%毛利率%-3.19%20.68%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,751,009.30-9,166,114.02-6.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-11,777,349.19-10,391,481.88-13.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.52%-15.44%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.96%-17.5%-基本每股收益-0.17-0.17-2.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 100,231,425.76 105,511,411.36-5.00%负债总计 35,389,482.09 49,101,639.90-27.93%归属于挂牌公司股东的净资产 63,194,644.39 54,795,653.69 15.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.10 1 9.93%资产负债率%（母公司）27.38%40.95%-资产负债率%（合并）35.31%46.54%-流动比率 2.69 2.07-利息保障倍数-29.3-18.32-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,411,275.09-9,238,349.53-应收账款周转率 0.72 0.45-存货周转率 7.78 7.66-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.00%-2.17%-营业收入增长率%14.51%-31.67%-净利润增长率%-6.38%-324.21%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 57,486,301 55,000,000 4.52%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,409,838.69 所得税影响数 383,498.80 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,026,339.89 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于建筑节能领域，是以建筑全生命周期、成本控制为核心竞争优势的机电一体化综合解决方案提供商，以市政和楼宇大数据采集分析为基础、人工智能为核心的城市及建筑资源管理平台的运营商。从功能模块划分，公司具体服务的商业模式如下：1 1、机电建设业务模式、机电建设业务模式 机电建设业务主要指公司在机电安装领域，采用不同节能智慧机电技术组合，为不同的建筑类型提供建筑机电安装配套服务。除了传统的机电安装服务外，公司的机电建设板块在经过多年的系统整合以及数据积累，针对不同的建筑类型有个自己特有的一套成熟机电系统模式。其中针对住宅建筑板块，公司机电建设板块主推以毛细辐射为主的恒温恒湿系统，在提高住宅室内空调品质的同时实现用能的节省和空气品质的优化。针对办公类建筑板块，公司力推以可再生能源、蓄能系统和辐射系统相结合的整体机电系统，同住宅建筑一样，在提高室内空调和空气品质的基础上实现了机电系统用能的节省。在工业建筑板块，公司针对当前物流领域经常遇到的配套不足和用能能耗大的突出问题，在今年整合了一套灵活的供能系统，满足了此类工业物流类建筑对于能源和能耗方面的需求。2 2、机电设计咨询业务模式、机电设计咨询业务模式 机电设计咨询业务主要指公司为业主的各类大、中型公建项目及住宅项目的综合机电设计、概预算控制、材料设备技术参数及具体选型及工程安装、验收及调试技术问题提供咨询顾问、设计优化建议、成本效益分析及监督审核等全方面的服务。公司拥有建筑机电系统设计、安装及运营维护的整套技术，集合了建设项目所需的综合机电各个专项的专业人才，为建筑机电系统提供全过程的综合解决方案，其中包括机电系统设计顾问、安装及调试、后期的运营维护和托管。公司在项目中采取跨学科合作的工作方式，在内部首先协调解决各工种及学科之间的矛盾，再与建筑、结构专业配合，以此获得以性能可靠、经济高效、低碳节能为特色的创新设计、施工、调试、运营的解决方案。公司通过对项目提供机电系统顾问服务，在确保系统稳定可靠的前提条件下，可为业主降低机电系统的整体造价，也通过对系统工艺深化和控制逻辑优化等多种手段，降低了机电系统后期运营维护费用。3 3、绿色建筑认证咨询业务模式、绿色建筑认证咨询业务模式 绿色建筑认证咨询业务是指在有效控制项目总体投入的前提下，以绿色认证为工具，通过过程控制及技术实施，切实提高楼宇的整体性能，降低楼宇能耗并且改善人居环境。公司提供的绿色建筑认证服务主要包括美国 LEED认证，中国绿色建筑标识认证，德国 DGNB 认证，德国能源证书，香港 HK-BEAM 证书颁发，以及其他欧盟国家的绿色建筑体系认证等世界范围内较具有影响力的绿色认证体系。公司作为综合服务提供商，主营业务种类相对较多，牵涉较多单独的业务链，公司业务以整合功能模块的方式提供机电系统端到端一体化服务，有区域能源中心规划设计咨询、建设运营一体化交钥匙工程服务，建筑机电系统设计顾问及建设运营一体化交钥匙工程服务，以 GIS、BIS 等技术为依托的智慧城市市政资源管理总线建设，建筑资源管家及建筑能耗监管平台建设等作为公司的主营业务。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 12 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司在报告期内的主营业务收入为 45,960,824.85 元，比上年同期增加了 5,825,062.65 元，增幅为 14.51%；实现净利润-9,717,827.79 元。截至 2017 年末，公司总资产为 100,231,425.76 元，净资产为 64,841,943.67 元。公司专注于建筑节能行业，节能环保属于国家重点扶持的行业。近年来，节能服务产业发展迅速。但是，由于近两年房地产行业的整体投资增速减慢，建筑节能行业竞争压力不断加大，公司业务发展也受到一定的影响，但公司的分布式能源站建设运营业务发展态势良好，同时公司积极开拓新的 WELL 健康建筑咨询认证领域，并获得一定的成功。报告期内，公司与上海国际旅游度假区新能源有限公司连续第三年签订上海迪士尼能源站维保合同。迪士尼能源站维保合同成功中标续约。公司通过承接迪士尼能源站的维修保养业务，培养了一支专业化的能源站经营管理运行的专业化能源服务的管理团队。报告期内，公司成功签约了北京首钢园区国家体育总局冬奥训练中心项目绿色建筑顾问项目及中金花桥数据中心一期项目联合测试验证服务合同。报告期内，金钟广场 BIM 平台示范完成，标志着公司机电物联网取得阶段性成果。公司坚持自主研发和合作研发相结合的方式开展技术研究。在自主研发方面，公司的研发团队致力于毛细空调和地源井建设优化和能源总线供应等的研究和开发。同时，公司与同济大学等单位合作研发新的节能技术，与国内外在物业和能源管理软件的高科技公司进行技术交流与合作，研究和开发用于物业管理能源管理和空间管理各个领域的云管理平台，初步搭建了一个具有管道泄漏检测和物业空间管理的云管理平台。报告期内，公司成立了全资子公司上海誉申能源科技发展有限公司，这是一个专营能源站投资、管理、运营的能源服务平台，公司“3+1+1”的总体战略已基本成型，即在原有机电设计咨询、认证咨询、机电建设三大板块的基础上，积极搭建能源站投资建设运营平台以及能源数据管理平台。报告期内，公司新获得发明专利授权 1 项，新申请实用新型专利 14 项。报告期内，公司人员基本保持稳定。(二二)行业情况行业情况 节能环保产业是一个具有公益性，同时也是典型的政策驱动型的产业，其发展与国家的政策法规和政府干预、引导密切相关。节能环保属于国家重点扶持的行业，近年来，国家在政策层面对节能环保行业越来越重视，节能服务产业快速发展是必然趋势。我国建筑节能行业已趋于充分竞争态势，竞争压力不断加大。报告期内，随着中国经济步入新常态，经济增长从高速转为中高速，房地产去库存政策的实施，房地产行业的整体投资增速减慢，伴随而来的是整个建筑行业的周期性波动，建筑节能行业不可避免地受到了一定的影响。预计在未来较长一段时间内，产业调整政策不会改变。公司业务发展不可避免受到影响。由于整个建筑行业的周期性波动，如绿地、上实等战略合作单位超大型建筑的项目出现一定幅度的进度滞后。其次，由于市场竞争日剧激烈，使得新签约项目的单价有所下降，进而影响了合同总价。尽管报告期内公司机电设计咨询业务以及认证13 咨询业务营收受到行业因素的一定影响，但公司的分布式能源站建设运营业务发展态势良好，同时公司积极开拓新的 WELL 健康建筑咨询认证领域，并获得一定的成功。(三三)财务分析财务分析 1)资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 15,922,021.91 15.89%17,934,244.63 17.00%-11.22%应收账款 57,896,383.20 57.76%70,712,499.54 67.02%-18.12%存货 7,147,071.37 7.13%5,049,742.07 4.79%41.53%长期股权投资 固定资产 557,195.39 0.56%836,906.12 0.79%-33.42%在建工程 短期借款 5,000,000.00 4.99%7,000,000.00 6.63%-28.57%长期借款 1,104,019.60 1.10%1,175,319.60 1.11%-6.07%资产总计 100,231,425.76-105,511,411.36-5.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收帐款 本期期末比上期期末减少 12,816,116.34 元，降幅 18.12%，主要原因是本期加大了应收款催收力度且应收账款周转率提高所致。存货 本期期末比上期期末增加 2,097,329.30 元，增幅 41.53%，主要原因是报告期内在建机电设计咨询项目和在建认证咨询项目发生的实际成本超过业主确认工作量对应的成本所致。固定资产 本期期末比上期期末减少 279,710.73 元，降幅 33.42%，主要原因是报告期内固定资产折旧所致。2)营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 45,960,824.85-40,135,762.20-14.51%营业成本 47,427,372.36 103.19%31,834,104.23 79.32%48.98%毛利率%-3.19%-20.68%-管理费用 9,380,736.89 20.41%12,230,435.43 30.47%-23.30%销售费用 236,539.87 0.51%1,528,116.46 3.81%-84.52%财务费用 406,311.97 0.88%705,284.33 1.76%-42.39%14 营业利润-14,015,780.11-30.50%-12,405,909.69-30.91%12.98%营业外收入 2,110,350.24 4.59%1,492,210.39 3.72%41.42%营业外支出 -净利润-9,717,827.79-21.14%-9,154,807.61-22.81%6.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入 报告期内，公司实现营业收入 45,960,824.85 元，比上年同期增加 5,825,062.65，增幅为 14.51%。其中机电建设收入大幅增长，从上年的 22,263,488.01 元增加至今年的 33,352,418.24 元，增幅 49.81%；机电设计咨询收入 2017 年下滑较多，上年为 11,608,211.26 元，今年为 7,337,469.73 元，下降4,270,741.53 元，降幅为 36.79%；认证咨询收入回款比较稳定，收入略有下降，由上年的 6,264,062.93元下降至今年的 5,270,936.88 元，下降 993,126.05 元，降幅 15.85%。机电设计咨询营业收入和认证咨询下降较多的原因是客户确认的完工进度同比减少。营业成本 报告期内，公司发生营业成本 47,427,372.36 元，比上年同期增加 15,593,268.13 元，增幅 48.98%。营业成本增加的主要原因一是机电建设的成本随着收入的增加而增加。毛利率 报告期内，综合毛利率-3.19%，比上年同期减少 23.87%。其中机电建设业务毛利率 2.23%，同比减少 23.5%；机电设计咨询业务毛利率-15.51%，同比减少 32.29%；认证咨询业务毛利率-20.32%，同比减少 30.3%。机电建设业务毛利率下降的主要原因是市场竞争激烈，今年结转收入的主要项目毛利率与去年同期项目相比，均呈现不同程度的下降。机电设计咨询和认证咨询的成本主要是咨询业务项目团队和咨询业务管理团队的人力成本，由于市场竞争加剧，新承接项目报价出现较大幅度下降，而人力成本却很难同比例下降，因此项目毛利率出现同比较大下降情形。销售费用 报告期内，公司发生销售费用 236,539.87 元，比上年同期下降 1,291,576.59 元，降幅为 84.52%。主要原因是公司持续优化销售部，减少销售费用。营业利润 报告期内，公司实现营业利润-12,405,909.69 元，比上年同期下降 1,609,870.42 元，降幅 12.97%。主要原因是主营业务利润下降较多，尽管公司在销售费用、管理费用、财务费用已经减少了开支。营业外收入 报告期内，公司实现营业外收入 2,110,350.24 元，比上年同期增加 618,139.85 元，增幅 41.42%。主要原因是研发课题补贴的增加。净利润 报告期内，公司实现净利润-9,717,827.79 元，比上年同期下降 563,020.18 元，降幅 6.15%。主要原因是营业利润的大幅下降。(1)(1)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 45,960,824.85 40,135,762.20 14.51%其他业务收入 15 主营业务成本 47,427,372.36 31,834,104.23 48.98%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%机电建设 33,352,418.24 72.57%22,263,488.01 55.47%机电设计咨询 7,337,469.72 15.96%11,608,211.26 28.92%认证咨询 5,270,936.89 11.47%6,264,062.93 15.61%合计 45,960,824.85 100%40,135,762.20 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：机电建设业务报告期内占比 72.57%，同比上升 17.1%，主要原因是机电建设业务大幅增加，而机电设计咨询业务和认证咨询业务有不同程度的下降。机电设计咨询业务报告期内占比 15.96%，同比下降 12.96%，主要原因是机电设计咨询业务 2017 年新签合同客户确认工作量及收款较少而导致结构比下降较大。认证咨询业务报告期内占比 11.47%，同比下降 4.14%，主要是认证咨询业务报告期同比下降而导致结构比下降。(2)(2)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海厚策能源科技有限公司 19,571,722.35 42.58%是 2 上海建筑装饰（集团）有限公司 11,700,383.39 25.46%否 3 利怡达商业置业（上海）有限公司 5,398,584.91 11.75%否 4 上海国际旅游度假区新能源有限公司 3,271,844.62 7.12%否 5 上海浦东发展银行股份有限公司 2,064,081.09 4.49%否 合计合计 42,006,616.36 91.40%-(3)(3)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海峰雷实业有限公司 8,270,208.72 17.44%否 2 正太集团有限公司上海浦东分公司 3,000,000.00 6.33%否 3 扬州金顺安装工程有限公司 1,250,000.00 2.64%否 4 上海擎信实业股份有限公司 1,026,138.66 2.16%否 5 上海步宇建筑工程有限公司 882,035.00 1.86%否 合计合计 14,428,382.38 30.43%-16 3)3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,411,275.09-9,238,349.53-191.05%投资活动产生的现金流量净额-8,007,041.31-1,060,242.67 655.21%筹资活动产生的现金流量净额-2,524,456.50 11,252,265.98-122.44%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额报告期内为 8,411,275.09 元，同比增加 17,649,624.62 元，主要原因是：报告期内 2015 和 2016 年的老项目回款较好。投资活动产生的现金流量净额报告期内为-8,007,041.31 元，同比减少 6,946,798.64 元，原因是报告期内理财产品的净减少。筹资活动产生的现金流量净额报告期内为-2,524,456.50 元，同比减少 13,776,722.48 元，主要原因是：报告期内银行短期借款净减少 200 万元，去年同期外部个人借款已转为公司股份。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 上海誉德新能源建设有限公司 成立于 2010 年 8 月 27 日，注册资本 2500 万，经营范围：合同能源管理，从事节能监测领域内的技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询，投资管理（除股权投资及股权投资管理）及咨询（除经纪、除专项），新能源领域内的建筑工程施工管理及相关投资；新能源领域内的技术开发、技术咨询、技术服务；建筑节能系统集成设计；建筑节能系统工程项目管理，建筑节能系统工程投资管理，建筑工程，建筑装饰工程，水电安装（除承装、承修、承试电力设施），机电设备安装维修服务，建筑设备安装，机械设备安装，工业自动化设备安装（以上设备安装均除特种设备），从事货物及技术的进出口业务；建筑节能系统设备批发。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】本公司持股 100%。报告期内营业收入 33,352,418.24 元，净利润 512,081.01 元。誉德生态技术咨询（上海）有限公司 成立于 2009 年 3 月 4 日，注册资本 100 万，经营范围：单位/区域生态开发咨询、节能技术咨询、绿色建筑（LEED Eergy Ausweiss）评定系统及改造咨询、投资咨询、工程项目管理咨询。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】本公司持股 100%。报告期内营业收入 4,477,733.01 元，净利润-1,417,394.08 元。上海誉联节能技术有限公司 成立于 2012 年 8 月 14 日，注册资本 500 万，经营范围：节能技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，合同能源管理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】本公司持股 70%。报告期内营业收入 793,203.88 元，净利润 88,717.11 元。17 上海德誉能源技术发展有限公司 成立于 2004 年 4 月 20 日，注册资本 475 万，经营范围：建筑和能源科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，商务咨询。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】本公司持股 100%。报告期内营业收入 0 元，净利润-752.07 元。上海誉申能源科技发展有限公司 成立于 2017 年 2 月 9 日，注册资本 1500 万元，经营范围：从事能源科技、环保科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，供电。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】本公司持股 100%。报告期内营业收入 0 元，净利润 50,907.58 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 子公司上海誉德新能源建设有限公司于 2016 年 10 月 21 日购买上海国际信托有限公司的现金丰利（C 类）理财产品 1315 万元，已于 2017 年 3 月 20 日全额退出。截止 2017 年 12 月 31 日上述现金丰利（C 类）理财产品子公司上海誉申能源科技发展有限公司账户余额为 805 万。该理财产品为开放式，投资者可以在工作日随时加入或退出，预期年化收益率为 2.5%4.5%（根据目前市场状况测算，仅供参考），加入、追加投资和退出均不收取任何手续费。加入和追加实行 T 日计算收益，投资者认购资金到账的当天即开始享有投资收益，赎回资金预计可于 T+1 个工作日内划付到帐。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会2017 15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。其他会计政策变更 本报告期无会计政策变更事项。（2）会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司在报告期内投资成立了全资子公司上海誉申能源科技发展有限公司，合并范围增加一家。(八八)企业社会责任企业社会责任 节能环保产业是一个具有公益性的产业，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。报告期内，公司坚持诚信为本的经营原则，致力为客户提供优质的服务。公司依法纳税、积极创造优厚条件吸纳社会就业，保证员工合法权益，力争在本行业内创立卓越的企业形象。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司机电设计咨询业务以及认证咨询业务营收受到行业因素的一定影响，但公司的分布式能源站建设运营业务发展态势良好，同时公司积极开拓新的 WELL 健康建筑咨询认证领域，并获得一定的成功，公司在报告期内的主营业务收入为 45,960,824.85 元，比上年同期增加了 5,825,062.65 元，增幅为 14.51%。公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的各种资源，所属行业未发生重大变化。公司实际控制人未发生变更，管理层对行业发展趋势有清晰的认识，对公司未来业务持续稳定提升充满信心。公司持续加大科技创新投入，自主研发能力进一步增强，报告期内，拥有国家发明及实用新型专利超过10 项，经营管理团队和核心业务人员稳定。公司发展战略清晰，商业模式清晰，公司产品的市场占有率稳定，具备持续经营能力。报告期内未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、应收账款占公司资产较高的风险、应收账款占公司资产较高的风险 2017 年末，公司应收账款为 5790 万元，占总资产的比重为 57.76%。虽然公司与客户建立了较好的合作关系，业务较为稳定，且公司本年度加大应收款项清理，应收账款较期初下降 18.12%，但是应收账款占总资产的比重仍较高。应收账款降低了公司资金周转效率，增加了公司的营运成本，对公司的资金管理形成压力。部分项目存在滞后于合同进度的收款情况。但若大幅增加的应收账款无法收回，将对公司的生产经营造成损失，可能引发财务风险。应对措施：公司将进一步加强项目管理，抓紧对项目的决算及款项催收。2 2、来自关联方的收入占营业收入比重较高的风险、来自关联方的收入占营业收入比重较高的风险 公司 2017 年实现的营业收入为 4596 万元，其