832817_2017_身临其境_2017年年度报告_2018-04-16.pdf

身临其境 NEEQ:832817 北京身临其境文化股份有限公司 PEKING SHENLINQIJING CULTURE CO.,LTD 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 1 月 11 日，中购联和铱星云商在深圳东海朗廷酒店举办了中购联 2017 年新春联谊会，并召开铱星云商欣商业与欣品牌发展论坛，身临其境 VR 受邀出席了此次大会，获得了 2016 中国商业品牌欣锐奖。2017 年广州市“科学生活”科普嘉年华专题活动正式启动，活动从 11 月 11 日持续到12 月 31 日。在前日的启动仪式上，公布了广州市第十批市科学技术普及基地名单，身临其身临其境科普基地入选。境科普基地入选。北京 2017 年 11 月 23 日，由中国最具影响力的创业媒体创业邦旗下开店邦主办，创业邦、弘章资本协办，第十届中国高成长连锁行业峰会暨 2017 年度中国高成长连锁 50强颁奖典礼在京召开，在本届大会中身临其境荣获“2017 年度高成长连锁企业特许经营50 强”荣誉称号。3 月 28 日，由中国文化娱乐行业协会主办的 2018 中国互动娱乐大会暨中国网络游戏行业峰会在南京召开，2017年度“金手指奖”颁奖典礼也同时举办。身临其境凭借在虚拟现实游戏领域的突出表现，获得协会颁发的“中国游戏行业 2017 年度企业”“中国游戏行业2017 年度企业家”称号；身临其境推出的全国骑马类 VR 电竞游戏战马荣获中国游戏行业 2017 年度优秀游戏奖项。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公告编号：2018-026 1 目录 第一节声明与提示.2 第二节公司概况.4 第三节会计数据和财务指标摘要.6 第四节管理层讨论与分析.8 第五节重要事项.17 第六节股本变动及股东情况.18 第七节融资及利润分配情况.20 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.22 第九节行业信息.26 第十节公司治理及内部控制.26 第十一节财务报告.31 公告编号：2018-026 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、身临其境 指 北京身临其境文化股份有限公司 报告期 指 2017 年度 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京身临其境文化股份有限公司股东大会 董事会 指 北京身临其境文化股份有限公司董事会 监事会 指 北京身临其境文化股份有限公司监事会 海通证券 指 海通证券股份有限公司 北京兴华 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京身临其境文化股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-026 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘宣付、主管会计工作负责人刘宣付及会计机构负责人(会计主管人员)曾兵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务（特殊普通合伙）所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业成长风险 目前,行业处于起步发展阶段。市场参与者众多,但大多数参与者尚不成熟,没有找到适合自己的盈利模式,商业化能力弱。行业处在一个硬件设备价格较贵且产品尚不成熟,内容匮乏,客户群体狭小,市场接受程度低的阶段。如果未来不能解决上述问题,则整个行业将面临市场狭小,行业消费者将仅限于少数资深用户的风险。公司的发展空间也将受到较大的限制。人力资源不足的风险 公司所处的安全教育和虚拟现实科技行业进入壁垒较高,技术更新较快,因此人力资源的持续开发对公司的长期发展至关重要。如果公司科研技术人员的稳定性不足,以及公司人才引进、培训和激励机制不完善,将可能无法稳定现有的科研人才队伍,无法提高企业员工的技术水平和开拓能力以及吸引外部优秀人才加盟公司,从而削弱公司的市场竞争能力,影响公司的可持续发展。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人刘宣付持有 1186.1 万股,占总股本的46.88%。股东刘雅思持股 161 万股,占总股本的 6.36%。刘宣付 公告编号：2018-026 4 与刘雅思是父女关系,合计持股比例达到 53.24%,并分别担任公司董事长和公司董事兼董事会秘书。若其利用实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给其他少数权益股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京身临其境文化股份有限公司 英文名称及缩写 PEKING SHENLINQIJING CULTURE CO.,LTD SLQJ 证券简称 身临其境 证券代码 832817 法定代表人 刘宣付 办公地址 北京市海淀区北三环西路甲 18 号院 2 号楼 801 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 刘雅思 职务 董事会秘书 电话 010-53241404 传真 010-53241405 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区北三环西路甲 18 号院 2 号楼 801 邮编:100089 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 11 月 30 日 挂牌时间 2015 年 7 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-其他信息技术服务业-数字内容服务 主要产品与服务项目 身临其境是中国领先的以安全教育为核心的智慧化解决方案提供商和运营服务商。公司以技术创新为基础,提供高效优质的解决方案,集设计与施工、系统集成、内容订制与运营服务等全产业链的解决方案。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）25,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 公告编号：2018-026 5 控股股东 刘宣付 实际控制人 刘宣付 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108587696747X 否 注册地址 北京市海淀区北三环西路甲 18号院 2 号楼 801 否 注册资本 25,300,000.00 否 不适用 五、中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 劳雪红、李学艺 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-026 6 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 39,412,616.05 37,463,649.07 5.20%毛利率%52.76%57.76%-归属于挂牌公司股东的净利润-22,948,645.93-16,741,481.68-37.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,281,297.47-17,722,384.70-31.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-129.69%-44.60%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-131.57%-47.21%-基本每股收益-0.90-0.86-4.65%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 25,088,558.81 42,953,438.39-41.59%负债总计 18,867,509.50 13,783,743.15-36.88%归属于挂牌公司股东的净资产 6,221,049.31 29,169,695.24-78.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.25 1.15-78.26%资产负债率（母公司）55.23%24.96%-资产负债率（合并）75.20%32.09%-流动比率 116.00%266.00%-利息保障倍数-448.62-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-10,011,043.45-23,451,232.95 57.31%应收账款周转率 124.83 83.75-存货周转率 1.52 1.72-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-41.59%-26.32%-营业收入增长率%5.20%-45.57%-净利润增长率%-37.08%-366.12%-五、股本情况 公告编号：2018-026 7 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,300,000 25,300,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 253,454.04 计入当期损益的政府补助 127,000.00 除上述各项以外的其他营业外收入和支出 25,930.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 406,384.06 所得税影响数 73,732.52 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 332,651.54 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-026 8 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 北京身临其境文化股份有限公司是中国领先的以安全教育为核心的智慧化解决方案提供商和运营服务商。公司以技术创新为基础,提供高效优质的解决方案,集设计与施工、系统集成、内容订制与运营服务等全产业链的解决方案。身临其境将长年积累的系统集成、硬件产品开发技术与最先进的 VR、AR、AI、MT 技术相结合，研发出专业的安全教育解决方案，并以安全教育解决方案为核心，面向各地区政府与企业，提供智慧化解决方案和运营服务。同时，配合国家安全教育工作普及，身临其境借助自身安全教育平台，开发、销售其安全教育衍生产品。报告期内，公司的主要收入模式是采取连锁合作和连锁加盟的经营模式，通过给个人创业者或企业提供“身临其境 VR 主题公园”、“梦幻地带 VR 亲子乐园”、“哇噻 VR 主题乐园”“身临其境 VR 安全教育体验中心”等虚拟现实体验店的整体商业化解决方案，向个体消费者提供丰富的虚拟现实娱乐体验。身临其境未来将通过线上线下联动方式，让学习者、代理商、供应商及周边产业实现共赢。线下渠道（如联营合作渠道、特许经营授权终端渠道、直营门店终端渠道）互动，线上渠道（官网、专业代理平台、第三方合作平台）引流、传播。通过体验馆、教育基地的门票和周边服务（如供应商产品展销等），以及安全教育课程培训等途径实现最终盈利的商业模式。智慧型安全教育是当前国内最空白的市场，从国际 VR/AR/AI/MT 等新技术在安全教育领域被广泛应用得成功借鉴到中国刀耕火种的行业现状，从“十三五”规划将安全教育提升到国家战略层面，到中国国民安全意识的空前提升，安全教育的内涵已扩展到中国政治、经济、文化和社会各领域。仅以学生群体为例（据不完全统计，我国中小学生人数约 2.25 亿），按照每年每名学生参观体验 5 种不同的安全教育基地各 1 次单次收费 100-360 元（依城市不同），每年产生的体验费用可达 500 亿以上。政策、科技、需求三层叠加而成的安全教育领域新风口渐成蔚然之势。未来，身临其境安全教育的产品及服务将覆盖政府机关，企事业单位、社会大众和相关从业者等客群，成为大众进行安全教育的首选课堂。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 一、营业收入实现情况：报告期内公司实现营业收入为 3,941.26 万元，较上年同期增加 194.90 万元，增加比例 5.20%。报告期内收入与上年同期变化不大，主要原因是公司在 2017 年下半年开始拓展安全教育市场，主要的研发、推广重心转移到 VR+安全教育的业务上，而安全教育业务的实施与确认收入周期相对于 VR 娱乐业务 公告编号：2018-026 9 更长，所以报告期内公司营业收入并未体现出较大的增长。二、成本情况：本期毛利率为 52.76%，较上年同期降低 5%。主要原因是产品升级和业务拓展期间，产品的成本较上年同期有所增加。三、盈利情况分析：报告期内公司净利润亏损进一步扩大至 22,948,645.92 元，占营业收入的比重为-58.22%，并且较上年同期减少 37.08%，主要原因是公司在报告期内公司营业总收入与上期持平，而职工薪酬及直营店费用增加。故公司净利润亏损进一步扩大。报告期内，公司加大了在“身临其境安全教育体验中心”、应急救灾、职业培训等多种 VR 教育细分领的研发和拓展，将长年积累的系统集成、硬件产品开发技术与最先进的 VR、AR、AI、MT 研发技术相结合，正式进军“安全教育”市场，并以此为核心努力实现在中国市场的进一步发展。目前，身临其境在国内率先研出一系列满足不同安全教育市场需求的智慧解决方案，即：城市安全文化教育科普体验基地、安全生产教育基地、中小学生安全教育科普教育基地、人民防空教育基地、消防安全教育基地、公共安全教育基地、防震减灾科普教育基地等。（二）行业情况（二）行业情况 一、全球一、全球市场市场趋好，新科技安全教育发展迎契机趋好，新科技安全教育发展迎契机 当下，就全球范围来看，新科技教育产业前景诱人。近日，高盛集团对教育领域 VR/AR/AI/MT 的人口规模和市场规模做出了预测：至 2020 年用户数将会增长至 700 万，2025 年将会达到 1500 万；2020年软件营收为 3 亿美元，2025 年增长至 7 亿美元。1 1.1.国外新科技安全教育应用较为普及国外新科技安全教育应用较为普及 国外 VR/AR/AI/MT 等新科技应用领域已从开始的电商、金融、工业等领域逐步的往教育、医疗等各行各业扩散。尽管新科技安全教育在国内并不被大众熟知，但在国外，VR/AR/AI/MT 早已被应用在越来越多的安全教育培训中。比如日本、美国、德国等众多国家都都在探索 VR/AR/AI/MT 在安全教育和培训中的独特优势，探索 VR/AR/AI/MT 独立应用和与其他培训形式相结合的道路。2.2.在安全教育领域，美国已走在前头在安全教育领域，美国已走在前头 美国灾难城，是美国针对大型灾难紧急应对规划部署下的一个高效率，高质量的工程，是世界上最大的灾难仿真搜救训练场，占地面积 21 万平方米，由布雷顿消防训练场、应急指挥培训中心、“灾难城”三个主场馆构成，为搜救队员们提供了一个大型的沉浸式虚拟现实训练圣地，为全球的机构和游客提供专业培训。3 3、基于基于 VR/AR/AI/MTVR/AR/AI/MT 安全教育安全教育有哪些优点有哪些优点 一是根据用户特点和灾害强弱程度的分析，交互式的 VR/AR/AI/MT 新科技培训平台可以针对特定用户和需求做出定制的培训方案；二是 VR/AR/AI/MT 新科技可以将诸如飓风或地震等自然现象一致同步到各个区域，让多个行业机构组织同时进行培训，进行行业模式化定制培训计划；三是从成本的角度来看，利用 VR/AR/AI/MT 等新科技方式培训有着明显的优势，只需要消耗一定量的资金去购买设备就可以在不同的虚拟环境中重复练习；四是通过 VR/AR/AI/MT 及多媒体等场景和运动记录，可以将表现进行数字化存储，从而更有效地评估。二、中国新科技安全教育产业步入快速发展期二、中国新科技安全教育产业步入快速发展期 1文中数据来源于高盛 VR 与 AR 的报告下一个通用计算平台;报告链接：http:/ 公告编号：2018-026 10 近日，福布斯杂志发表系列文章分析并评价中国在新科技领域的发展时提到：当新的科技和市场被开发出来以后，将会产生巨大的影响。如今，中国自上而下普遍把新科技产业当做是中国巨大经济增长的一部分，并多次在政府报告中提及。与此同时，安全教育也已上升至国家战略。2016 年 12 月 29 日，国家综合防灾减灾规划（20162020 年）“要求将防灾减灾教育纳入国民教育体系，加强防灾减灾科普宣传教育基地、网络教育平台等建设，通过数字化的防灾减灾产品，开展具有特色的防灾减灾科普活动。”2017 年 10 月，习近平总书记代表第十八届中央委员会向党的十九大作报告中指出：树立安全发展理念，弘扬生命至上、安全第一的思想，提高全民防灾抗灾意识，全面提高国家综合防灾减灾救灾能。健全公共安全体系，提升防灾减灾救灾能力。2018 年 1 月 7 日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发关于推进城市安全发展的意见“鼓励建设具有城市特色的安全文化教育体验基地、场馆，积极推进把安全文化元素融入公园、街道、社区、营造关爱生命，关注安全的浓厚社会氛围。到 2020 年建成一批与全面建成小康社会目标相适应的安全发展示范城市。”2018 年 3 月 13 日，国务院组建“应急管理部”。此举充分说明了国家对应急救灾、安全教育工作建设的高度重视。随着行业的高速发展以及安全教育上升至国家战略层面。身临其境从 2017 年便开始在安全教育行业进行研发积累和拓展。提前布局了安全教育市场并且在国内率先研出一系列满足不同安全教育市场需求的智慧解决方案。而且安全教育无论从国家大局还是企业自身出发，这都是一项利国利民还利己的工程。我们有理由相信，2016 年是安全政策下达，2017 年各地资金陆续就位，2018 年将是一个大的安全教育爆发年。未来这项庞大的安全教育工程必将为身临其境和其合作伙伴带来非常可观的投资收益，最终实现共赢。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,348,812.70 13.35%10,628,396.15 24.74%-68.49%应收账款 196,855.16 0.78%434,615.10 1.01%-54.71%存货 12,545,241.10 50.00%11,929,601.60 27.77%5.16%长期股权投资-固定资产 1,446,952.47 5.77%3,433,520.39 7.99%-57.86%在建工程-短期借款 2,000,000.00 7.97%-长期借款-应付账款 1,780,444.65 7.10%3,080,454.69 7.17%-42.20%预付账款 3,098,821.33 12.35%9,708,188.97 22.60%-68.08%预收账款 13,373,933.36 53.31%9,174,059.78 21.36%45.78%资产总计 25,088,558.81-42,953,438.39-41.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、报告期末公司货币资金为 3,348,812.70 元，占总资产的比重为 13.35%，并且较期初减少 68.49%，公告编号：2018-026 11 主要原因是公司在报告期内经营活动产生的现金流量净额为-1,001,1043.45 元。经营活动现金流出大于流入主要是因为营业成本、职工薪酬以及直营店费用增幅较大，使得报告期内支付给职工以及为职工支付现金和支付其他与经营活动相关的现金较大。2、报告期末公司资产总计为 25,088,558.81 元，较期初减少 41.59%，主要原因是公司在报告期内货币资金减少 7279583.45 元及一笔预付广告费 340 万退回引起预付账款减少，及处置固定资产 85 万引起的固定资产减少等导致的资产总计的减少。3、报告期末公司预付账款为 3,098,821.33 元，占总资产的比重为 12.35%，并且较期初减少 68.08%，主要原因是公司在上期内有一笔预付的广告费 340 万在本报告期退回等导致的预付账款减少。4、报告期末公司预收账款为 13,373,933.36 元，占总资产的比重为 53.31%，并且较期初增加 45.78%，主要原因是公司在报告期签订的销售合同较多，客户根据合同支付的预付款增加所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 39,412,616.05-37,463,649.07-5.20%营业成本 18,619,963.06 47.24%15,826,396.91 42.24%17.65%毛利率 52.76%-57.76%-管理费用 29,331,306.07 74.42%24,497,282.68 65.39%19.73%销售费用 15,502,283.72 39.33%16,115,955.20 43.02%-3.81%财务费用 59,616.78 0.15%-106,134.11-0.28%156.17%营业利润-23,017,370.13-57.87%-19,239,028.63-51.35%-18.55%营业外收入 209,963.52-2,799,061.32 7.47%-营业外支出 188,128.00 0.48%10,000.00 0.03%1781.28%净利润-22,948,645.93-58.22%-16,741,481.68-44.69%-37.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内公司净利润亏损进一步扩大至 22,948,645.93 元，占营业收入的比重为-58.22%，主要原因是公司在报告期内公司营业总收入与上期持平，而职工薪酬及直营店费用增加。故公司净利润亏损进一步扩大。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 39,412,616.05 37,463,649.07 5.20%其他业务收入-主营业务成本 18,619,963.06 15,826,396.91 17.65%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%技术服务费 4,676,101.73 11.86%3,979,842.33 10.62%公告编号：2018-026 12 影票分账 1,607,916.36 4.08%3,440,130.76 9.18%影院设备 22,183,666.10 56.29%18,783,675.79 50.14%游戏软件 10,944,931.86 27.77%11,222,264.35 29.96%品牌使用费-37,735.84 0.10%其他业务-合计 39,412,616.05-37,463,649.07-按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无重大变动 （3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 赵恒龙 1,654,676.59 4.20%否 2 安徽映山红博览园文化发展股份有限公司 1,569,367.18 3.98%否 3 唐山曹妃甸凯悦商厦有限公司 1,413,642.95 3.59%否 4 临沂城市建设投资集团有限公司 1,323,657.47 3.36%否 5 汤忠英、黄健 1,275,520.11 3.24%否 合计合计 7,236,864.30 18.37%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 广州盛日全金属制品有限公司 3,608,158.86 16.87%否 2 北京千顺祥科技有限公司 2,621,768.59 12.25%否 3 重庆佳杰创越营销结算有限公司 1,486,552.16 6.95%否 4 中山市世宇动漫科技有限公司 1,093,952.99 5.11%否 5 广州宽恒信息科技有限公司 871,136.78 4.07%否 合计合计 9,681,569.38 45.25%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-10,011,043.45-23,451,232.95 57.31%投资活动产生的现金流量净额 782,500.00-4,535,804.86 117.25%筹资活动产生的现金流量净额 1,948,960.00 -现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-10,011,043.45 元，较上期增加 57.31%，主要原因是公司在报告期内预收客户的合同款增加、房租押金退回及 340 万的广告款退回。导致现金流量净额较上期增加。公告编号：2018-026 13 2、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为 782,500.00 元，较上期增加 117.25%，主要原因是公司在报告期内处置了部分固定资产收回的现金净额为 850,000.00 元，而上期的长期待摊装修费等支付的费用较高，导致本报告期比上期的现金流量净额增加幅度变大。3、报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为 1,948,960.00 元，而上期筹资活动产生的现金流量净额为 0，主要原因是公司在报告期内有一笔 200 万的银行借款导致的。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 1、全资子公司名称：北京太阳系传媒技术有限公司 注册号：91110108397462624Y 注册资本：500 万元 主要业务：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；基础软件服务；应用软件服务；电脑动画设计；承办展览展示活动；影视策划；会议服务；设计、制作、代理、发布广告；计算机系统集成；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、自行开发后的产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）2、全资子公司名称：武汉身临其境科技有限公司 注册号：420100000339328 注册资本：100 万元 主要业务：影院设备研发、推广与系统集成；影院设备技术咨询、技术转让；数字动漫影视设计；动漫电影策划设计；计算机软件开发、计算机系统集成、基础软件服务；机械设备、电子产品销售；计算机软件及辅助设备的研发与销售；国内广告代理销售。（上述范围中国家有专项规定需经审批的项目经审批后或凭有效许可证方可经营）3、全资子公司名称：广州身临其境虚拟现实科技有限公司 注册号：91440111068651352R 注册资本：100 万元 主要业务：电子、通信与自动控制技术研究、开发;工程和技术研究和试验发展;网络技术的研究、开发;计算机技术开发、技术服务;机械技术开发服务;机械技术咨询、交流服务;机械技术转让服务;软件开发;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;动漫及衍生产品设计服务;数字动漫制作;多媒体设计服务;机械技术推广服务;机械工程设计服务;其他工程设计服务;集成电路制造;数据处理和存储服务;数据处理和存储产品设计;工程技术咨询服务;工程总承包服务;游戏软件设计制作;货物进出口（专营专控商品除外）;技术进出口;国内广告代理销售。（上述范围中国家有专项规定需经审批的项目经审批后或凭有效许可证方可经营）2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 公告编号：2018-026 14 （1）执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营和企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 执行 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 会计政策法定变更 资产处置收益 253,454.04 营业外收入-255,000.06 营业外支出-1,546.02 执行 企业会计准则第 16 号政府补助 会计政策法定变更 其他收益 1,582,577.36 营业外收入-1,582,577.36 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 身临其境积极致力于与社会、环境构建和谐关系，不断提升责任竞争力，追求可持续发展。1、人权方面(1)企业应该尊重和维护国际公认的各项人权；(2)保证不与践踏人权者同流合污；2、劳工标准方面(1)企业应该维护结社自由，承认劳资集体谈判的权利；(2)彻底消除各种形式的强制性劳动；(3)消除童工；(4)消除就业和职业方面的歧视；3、环境方面(1)企业界应支持采用预防性方法应付环境挑战；(2)采取主动行动促进在环境方面更负责任的做法；(3)鼓励开发和推广环境友好型技术；4、反腐败 企业界应努力反对一切形式的腐败，包括敲诈和贿赂。我们自成立以来，一直致力于社会公益活动的参与，期望通过行动来回馈社会、感谢社会。我们将时刻牢记自身的企业使命，将企业发展与社会责任有机结合起来，为社会传递更多向上向善的力量。从使命到情怀再到反哺，我们一直在努力做一家有责任心的优秀企业。公告编号：2018-026 15 三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内,公司整体健康发展,日常运作正常,内部治理日趋完善,不存在异常的经营风险在业务不断发展壮大的同时,公司通过搭建合理的人才架构,加强内部控制和制度管理,为公司进一步规范发展提供了保障。从公司财务状况来看,报告期不存在因对外担保等或有事项引发的或有负债。报告期末也不存在大额的逾期未缴税金、拖欠或中止发放股息、工资等情形。从人才队伍建设层面,公司目前拥有优秀的管理团队及一支精干的技术研发团队,公司每年持续引进一定数量的高级研发人才、管理人才、高校毕业生同时通过各种形式的培训,提高员工的专业技能。综上所述，报告期间内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、未来展望四、未来展望 适用（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 公司的长期战略目标是发展成为国内领先的以安全教育为核心的智慧化解决方案提供商和运营服务商。为多种不同行业提供丰富的安全教育解决方案，运用高精尖技术和智慧化解决方案释放劳动生产力，提高行业效率。在这个全球经济一体化，信息技术高度发达的时代，身临其境安全教育无论从国家大局还是企业自身出发，这都是一项利国利民还利己的工程。我们有理由相信，未来这项庞大的安全教育工程必将为身临其境和其合作伙伴带来非常可观的投资收益，最终实现共赢。1.政府主导激发市场活力政府主导激发市场活力 安全教育工作是全国安全城市体系建设的主体工作。从 2015 年“十三五”规划公布，到后续历年的详细规划及指导意见和建议，安全教育事业正在一步步往实处落地。如果依照“十三五”规划，全国每个县（市、区）均要建设至少一个安全教育基地，那么全国的市场规模保守估计将不低于 4000 亿。从投资角度看，身临其境要打造的 VR/AR+安全教育，就是要政府引导、市场主导，把安全教育的资源和资产资本化，变成可以流动、交易、变现、合作、升值的资本。2.潜力无限的企业级市场潜力无限的企业级市场 相比较稳定而丰厚的政府采购市场，全国数千万企业当中也蕴藏着无限的潜能。随着企业的发展和成熟，以及国家推进安全城市的发展步伐，企业安全、人员安全、生产安全都必成为企业发展的基础前提，企业安全意识将获得整体提升。从这个思路出发，VR/AR+安全教育完全可以轻松实现针对矿山、房地产开发商等各类建筑企业，对满足标准化安全管理体系提出的“全员参与”安全教育等硬性需求，并成为地产行业乃至整个安全生产领域的标配，最终将达成企业用户沉淀，完成资金互引，实现投资变现。3.每年至少每年至少 500 亿的中小学教育市场亿的中小学教育市场 根据教育部和国务院办公厅的要求，全国中小学生都将接受安全科普教育，这项工作将由各级政府职能部门具体落实，用以提升全民安全意识和安全技能。据不完全统计，现阶段全国中小学在校生数量达 2.28 亿，每年仅体验产生的费用就要超过 500 亿元。4.学生群体带动的全民市场学生群体带动的全民市场 安全知识及技能不是短期内可以全部了解的，且内容在不断更新。这给体验过的学生群体二次消费的可能。体验过的学生群体自然也会成为项目的天然口碑，进而影响他们的家庭成员，从而产生二次及多元次传播与消费。公告编号：2018-026 16 （三）经营计划或目标（三）经营计划或目标 自 2017 年起，身临其境将长年积累的系统集成、硬件产品开发技术与最先进的 VR、AR、AI、MT 研发技术相结合，正式进军“安全教育”市场，并以此为核心努力实现在中国市场的进一步发展。目前，身临其境在国内率先研出一系列满足不同安全教育市场需求的智慧解决方案，即：城市安全文化教育科普体验基地、安全生产教育基地、中小学生安全教育科普教育基地、人民防空教育基地、消防安全教育基地、公共安全教育基地、防震减灾科普教育基地等。未来公司还将建设一批规划面积为 500 亩-5000 亩的身临其境安全岛特色小镇，这也是国内首家集应急救灾专业技能培训、普通市民安全教育培训、安全产业、体验式商业、科技孵化、新型旅游、商业地产等为一体的综合型智慧安全主题特色小镇。预计到 2020 年，通过政府采购和企业投资，身临其境计划将在全国范围内成立 100 家安全教育基地，和 5 家安全岛特色小镇。（四）不确定性因素（四）不确定性因素 目前不存在对公司产生重大影响的不确定性因素。五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、人力成本上升的风险