832985_2017_必然传媒_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

公告编号：2018-020 必然传媒 NEEQ:832985 重庆必然传媒股份有限公司 Chongqing Beautiful Rainbow Media Co.,Ltd 年度报告 2017 公告编号：2018-020 致 投 资 者 的 信 过去的 2017 年对于必然传媒来说是沉积的一年，在文化产业高速发展的大背景下，传媒事业面临着新的挑战，新的契机，我们在摸索与大胆尝试中砥砺前行，不断进步。在影视运营上，公司正式投资的首部青春励志、大型消防题材电视剧特勤精英于 2017 年 10 月在湖南卫视金鹰剧场首播，作为“十九大”期间播出的优秀电视剧剧目，本剧秉持现实主义创作精神，立足于人民群众的现实生活，通过艺术的手法生动地呈现了中国特色社会主义新时代的新气质、新面貌。二级子公司霍尔果斯熊猫影业有限公司投资的民国偶像抗战题材电视剧我不是特工已完成拍摄制作，现正积极发行中。同年投资由郭俊立先生编剧、导演的喜剧电影要钱要命（暂定名），该片将邀请众多明星出演。近年来涉案题材复苏，公司紧抓趋势，与中国公安部金盾影视文化中心合作，将于 2018 年内开机涉案精品大剧冰蓝（暂定名），该剧已确定编剧、导演，主要演员也进入洽谈阶段。除此之外，多个影视项目都在积极筹备中。在广告运营上，公司始终保持与各大客户的长期合作，且呈现稳步上升的趋势，深挖客户需求，开展电视媒体广告、新媒体广告、定制电视栏目、活动行销策划、组织承办音乐节等多项业务，实现“一站式”综合服务，每一次客户的赞誉，亦是公司每一步前行的足迹。必然传媒从最初的默默无闻到成为重庆首家登陆资本市场的文化传媒企业，不断发展壮大，离不开风雨同舟的团队，离不开所有合作伙伴的支持，离不开各位投资者的信任。不忘初心、践行梦想，敢打敢拼敢冲敢闯的必然传媒，必然能在未来的道路上创造更高的价值！公告编号：2018-020 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及融资及利润利润分配情况分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十第十一一节节 财务报告财务报告 .3030 公告编号：2018-020 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 必然传媒、公司、本公司、股份公司 指 重庆必然传媒股份有限公司 北京非凡瑞博影视、非凡瑞博 指 北京非凡瑞博影视传媒有限公司 浙江东阳必然影视、东阳必然 指 浙江东阳必然影视传媒有限公司 霍尔果斯熊猫影业、熊猫影业 指 霍尔果斯熊猫影业有限公司 霍尔果斯必然演艺、必然演艺 指 霍尔果斯必然演艺经纪有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年度 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 律师、国浩律所 指 国浩律师(重庆)事务所 会计师事务所、会计师、天健 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 重庆必然传媒股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 股转系统业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)非公管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 三会 指 三会 股东大会 指 重庆必然传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆必然传媒股份有限公司董事会 监事会 指 重庆必然传媒股份有限公司监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称 公告编号：2018-020 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋理、主管会计工作负责人兰蓓蓓及会计机构负责人(会计主管人员)兰蓓蓓保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-020 4 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业风险 电视剧(包括网剧)行业收益高,但是存在投资大、广电总局政策调控、播放平台越来越集中、款项回收慢的风险,特别是近两年资源往头部作品集中,竞争更趋激烈;电影行业存在票房不可控的风险。因此公司将充分运用自身能力和行业资源,甄选优质影视项目,与优秀影视创作人合作,与各播放平台保持良好沟通,以好的作品说话,尽量降低风险,稳定和加强投资者信心。而在广告业务版块,公司将保持广告业务的良性经营,稳定重庆第一的龙头地位。治理风险 股份公司成立后,公司制定了公司章程、“三会议事规则”、关联交易管理制度、大额资金使用管理办法、募集资金使用管理制度等制度,2017 年再次重申了承诺管理制度、利润分配制度、信息披露与投资者关系管理制度、对外投资管理制度等制度,逐步完善与强化内部管理,建立健全治理结构,但公司存在内控制度不够完善、执行不能及时到位的可能。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-020 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆必然传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Beautiful Rainbow Media Co.,Ltd 证券简称 必然传媒 证券代码 832985 法定代表人 蒋理 办公地址 重庆市渝北区龙溪街道红锦大道 90 号中渝广场 2 号楼 8 楼 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书 兰蓓蓓 是否通过董秘资格考试 是 电话 023-67843366 传真 023-67187196 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市渝北区龙溪街道红锦大道 90 号中渝广场 2 号楼 8 楼 邮编 401147 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 3 月 7 日 挂牌时间 2015 年 7 月 23 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L72 商业服务业?主要产品与服务项目 影视剧投资、制作及衍生品开发;广告代理、整合运营及活动行销策划等 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）21,060,000 优先股总股本（股）-做市商数量 3 控股股东 重庆宾果实业有限公司 实际控制人 蒋理 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91500000747471281N 否 公告编号：2018-020 6 注册地址 重庆市北部新区财富大道 19 号财富中心科技创业园 C1区 10 层2#否 注册资本 21,060,000.00 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 弋守川、唐明 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、报告期后更新情况六、报告期后更新情况 适用 1、东莞证券股份有限公司自 2018 年 3 月 7 日起退出为必然传媒提供做市报价服务。现公司做市商为 3 家。公告编号：2018-020 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 17,185,504.51 57,993,573.44-70.37%毛利率%35%24.88%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,874,624.24 5,899,289.14-148.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,205,274.24 5,599,560.00-157.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.47%22.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.67%21.58%-基本每股收益-0.14 0.28-150.00%二、偿债能力二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 49,125,149.89 48,672,659.28 0.93%负债总计 23,104,733.52 19,805,577.07 16.66%归属于挂牌公司股东的净资产 26,020,416.37 28,895,040.61-9.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.37-9.49%资产负债率%（母公司）58.61%54.39%-资产负债率%（合并）47.03%40.69%-流动比率 156.93%200.00%-利息保障倍数-1.33 11.19-88.11%三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-770,544.61-17,547,299.29-95.60%应收账款周转率 90.75%409.00%-存货周转率 167.11%1,451.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%0.93%33.89%-营业收入增长率%-70.36%135.62%-净利润增长率%-149.08%36.51%-公告编号：2018-020 8 五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,060,000 21,060,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置利得 295,566.62 其他营业外收入和支出 85,789.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 381,355.94 所得税影响数 50,705.94 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 330,650.00 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 八、业绩预告、业绩快报的差异说明八、业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 与业绩快报、业绩预告数据差异主要在营业利润修正前 75,384.48 元，修正后-2,881,808.15 元，修正前后变动比率-3922.81%；利润总额修正前 514,161.92 元，修正后-2,796,018.83 元，修正前后变动比率-643.80%；归属于挂牌公司股东的净利润修正前 210,843.62 元，修正后-2,874,624.24 元，修正前后变动比率-1463.39%。由于前财务负责人张宏彬女士专业水平不足，缺乏财务工作要求的意识和经验，以致于发布业绩预告、业绩快报的数据出现重大误差，属于工作重大失误，也因此张宏彬女士引咎辞职。在此，向广大投资者表示深深的歉意，公司一定慎重选择下一任财务负责人，聘任符合要求的专业财务人士。公告编号：2018-020 9 第四节 管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式 本公司是一家综合性传媒集团，主营业务涵盖影视剧投资、制作及衍生品开发；广告代理；整合运营及活动行销策划等，公司于 2015 年 7 月 23 日在全国中小企业股份转让系统挂牌上市，成为重庆首家登陆资本市场的文化传媒企业。1、影视剧投资、制作及衍生品开发：公司重点发展版块且成功转型，正式投资的首部青春励志、大型消防题材电视剧特勤精英于 2017 年 10 月在湖南卫视金鹰剧场首播。二级子公司霍尔果斯熊猫影业有限公司投资的民国偶像抗战题材电视剧我不是特工已完成拍摄制作，现正积极发行中。同年投资由郭俊立先生编剧、导演的喜剧电影要钱要命（暂定名）。近年来涉案题材复苏，公司紧抓趋势，与中国公安部金盾影视文化中心合作，将于 2018 年内开机涉案精品大剧冰蓝（暂定名），该剧已确定编剧、导演，主要演员也进入洽谈阶段。除此之外，多个影视项目都在积极筹备中。公司通过编剧原创、改编 IP，独立投资或与国内一线影视公司共同投资出品影视佳作。发行至全国各大电视台、新媒体平台获取收益。同时，与广告代理业务结合，如当代影视剧的植入式广告，为客户提供更多的宣传服务，增强客户与公司粘度。2、广告代理：立足本土、全面代理重庆电视卫星频道、CQTV-新闻、CQTV-影视、CQTV-都市、CQTV-少儿、CQTV-公共频道等频道广告，是重庆电视台的核心战略合作伙伴；同时公司还与湖南卫视、北京卫视、上海东方卫视、江苏卫视、浙江卫视、安徽卫视、四川卫视、山东卫视、河南卫视、云南卫视、贵州卫视等全国大部分卫视频道都达成了紧密的战略合作关系，可以为客户争取到最好的广告投放平台。除电视广告外，公司新增了影院媒体、机场媒体等多种资源，为客户提供了更多的媒体选择。广告作为公司核心业务之一，收益稳定且现金流良好。未来公司将在现有体量基础上，深度挖掘客户需求，保持持续稳步增长。3、整合运营及活动行销策划：为客户量身打造与产品有关的电视节目，通过节目的影响力与传播度，为客户品牌塑造口碑和市场认知度，并铺以地面活动，吸引消费者眼球，实现“线上+线下”的完美结合，使产品形象深入人心，最大限度刺激销售；策划年会、路演、音乐节等一系列高水平整合公关推广活动。报告期内公司商业模式未发生变化，公司经营重心坚持大力发展内容影视版块。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、核心团队优势 在董事长的带领下，公司不仅在重庆电视广告保持第一，在全国影视行业中也逐步崭露头脚，先后成立三家影视子公司，吸纳了业内资深导演、编剧、制片、策划、运营、发行等人才；且在逐步拓展新的媒体资源，公司人才济济，全员一心切实执行公司战略，确保公司目标的实现。2、项目资源优势 公司注重项目的储备，通过公司自身编剧团队原创、与国内一流影视公司共享 IP 库、与国内一线编剧工作室合作改编等形式，进行影视项目储备。在每一个项目把控上坚持剧本为核心、精品剧制作标准、预算内最优配置、发行一线平台的导向，确保公司投资的每一个项目获得最大回报。3、拍摄制作优势 公司成立全资子公司浙江东阳必然影视传媒有限公司，主要开展影视剧拍摄制作业务。将根据每一项目的实际情况，聘用国内顶尖演职团队，与国内一线导演、演员合作。合理预算，由专业财务负责成本管控，做到不超预算。在计划拍摄时间内完成每一阶段摄制任务，做到不超期。4、发行渠道优势 公告编号：2018-020 10 公司自 2003 年创立以来，从事广告代理业务至今，与全国各大电视台、主流媒体一直保持着良好的合作，十五年的合作优势，不仅是公司广告实力的证明，也是公司向内容产业全面转型，为剧目发行所累积的渠道基础。近年来视频网站等新媒体的崛起，也是剧目发行的突破口，公司与各大视频网站也建立了良好的沟通，确保剧目发行最大化收益。二级子公司霍尔果斯熊猫影业有限公司的成立，巩固了影视项目投资与发行的专业化水准。5、媒介资源优势 立足本土、全面代理重庆电视卫星频道、CQTV-新闻、CQTV-影视、CQTV-都市、CQTV-少儿、CQTV-公共频道等频道广告，是重庆电视台的核心战略合作伙伴；同时公司还与湖南卫视、北京卫视、上海东方卫视、江苏卫视、浙江卫视、安徽卫视、四川卫视、山东卫视、河南卫视、云南卫视、贵州卫视等全国大部分卫视频道都达成了紧密的战略合作关系，可以为客户争取到最好的广告投放平台。除电视广告外，公司新增了影院媒体、机场媒体等多种资源，为客户提供了更多的媒体选择。6、综合服务优势 一方面，影视与广告代理业务结合，如当代影视剧的植入式广告，为客户提供更多的宣传服务，增强客户与公司粘度；一方面，以电视广告为基石，品牌顾问为发力点，提供市场营销、品牌管理、创意设计、公关推广、活动策划、展览设计制作、音乐节等多个专业领域的服务。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 公司坚持大力发展内容产业，逐步增加广告体量的经营战略方向。报告期内实现湖南卫视黄金档首播电视剧一部，新投资一部电视剧、一部电影，组盘一部电视剧，将于 2018 年开机。电视剧特勤精英于 2017 年 10 月在湖南卫视金鹰剧场首播，广受好评，作为“十九大”期间播出的优秀电视剧剧目，本剧秉持现实主义创作精神，立足于人民群众的现实生活，通过艺术的手法生动地呈现了中国特色社会主义新时代的新气质、新面貌。二级子公司霍尔果斯熊猫影业有限公司投资的民国偶像抗战题材电视剧我不是特工已于报告期内完成拍摄制作，现正积极发行中。同年投资由郭俊立先生编剧、导演的喜剧电影要钱要命（暂定名），该片将邀请众多明星出演。近年来涉案题材复苏，公司紧抓趋势，与中国公安部金盾影视文化中心合作，将于 2018 年内开机涉案精品大剧冰蓝（暂定名），该剧已确定编剧、导演，主要演员也进入洽谈阶段。除此之外，多个影视项目都在积极筹备中。广告方面，在原有电视媒体基础上，逐步增加扩增媒体形式，包括影院媒体、机场媒体等。整体符合公司发展规划与整体预期。（二）行业情况（二）行业情况 2017 年仍是超级剧集年，影视内容的供给改革仍在持续，视频网站端流量与付费会员全面崛起，头部内容播放量成倍增长，这一年，观众对 IP 和明星的追逐仍在持续但归于理性，在剧目精品化趋势下，公告编号：2018-020 11 随着优质剧集的不断丰富，影视行业“内容为王”的特征进一步凸显，头部剧质量将成为最重要的制胜因素。同时，2017 年各类高点播量网剧大热，忽然之间就越过了量变和质变的临界点，网剧的行业地位已不可同日而语。电影市场集中度进一步提升，马太效应加剧，内容优质化、IP 化与窗口化，驱动电影市场新升级。2017 年中国电影总票房达到人民币 559.11 亿元，IP 电影在国产片头部作品中的优势仍然显著，在题材类型上，喜剧片、奇幻片呈现供不应求的局面，未来市场空间巨大，奇幻题材种类丰富，市场尚待开发，或将成为下一个爆款风口。中国已经成为全球广告行业增长最快的市场之一，无论从广告公司数量、从业人数，还是广告营业额均呈现迅速增长态势。移动互联网的发展更加丰富了营销传播的方式，多渠道营销极大地提高了企业品牌形象传播速度与广度，企业对于提供“一站式”营销合作伙伴需求日益强烈，整合营销服务商能否创造个性化、信息密度高、传递清晰的品牌价值观并获得受众认可的内容产品，将成为其赢得市场竞争的关键点。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 3,406,876.15 6.94%1,410,590.81 2.90%141.52%应收账款 10,721,066.58 21.82%26,081,471.81 53.58%-58.89%存货 10,435,464.39 21.24%2,643,253.25 5.43%294.80%长期股权投资-固定资产 12,046,154.20 24.52%10,895,009.78 22.38%10.57%在建工程-短期借款 11,600,000.0 23.00%8,000,000.00 16.00%45.00%长期借款 3,283,636.33 6.68%3,752,727.25 7.70%-12.50%预付款项 5,229,988.18 10.65%989,658.62 2.03%428.46%其他应付款 5,269,371.87 10.73%3,342,435.15 6.87%57.65%资产总计 49,125,149.89-48,672,659.28-0.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1.货币资金增加主要系报告期内收回电视剧特勤精英首轮发行投资本金与收益，以及向银行申请贷款所致；2.应收账款减少主要系报告期内已投资的影视项目处于发行阶段，储备项目暂未释放，影视收入减少；广告收入平稳，但周转率下降，回款周期仍较长所致；3.存货变动主要系公司各影视项目，包括电视剧特勤精英、我不是特工、冰蓝、近在咫尺等；4.固定资产增加主要系报告期内收到客户以房抵广告款一套，该房产价值 1,731,240.00 元；5.短期借款增加主要系报告期内增加公司流动资金，向银行申请贷款所致；6.长期借款减少主要系公司自购办公用房办理按揭贷款，按期还款后，逐年减少。7.预付款项增加主要系报告期内投资电影要钱要命（暂定名）300.00 万元；与雨辰影视文化工作室合作项目仍在筹备中，合同尚未履行完毕，预付 137.10 万元所致；8.其他应付款增加主要系报告期内蒋理借款给公司 400.00 万元，母公司代子公司支付款项 126.93 万元所 公告编号：2018-020 12 致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 17,185,504.51-57,993,573.44 -70.37%营业成本 11,206,330.54 65.21%43,567,412.11 75.12%-74.28%毛利率 35%-24.88%-管理费用 7,758,313.01 45.14%7,305,708.18 12.60%6.20%销售费用-财务费用 1,214,289.001,214,289.00 7.07%739,223.76 1.27%64.27%营业利润-2,881,808.15-16.77%5,903,095.67 10.20%-148.82%营业外收入 87,009.32 0.51%316,680.13 0.55%-72.52%营业外支出 1,220.00 0.00%343.33 0.00%255.34%净利润-2,881,446.34 16.77%5,871,330.74 10.12%-149.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入减少主要系电视剧特勤精英于 2017 年 10 月在湖南卫视首播，第二、三轮发行需在首播结束后进行；电视剧我不是特工于 2017 年完成拍摄制作，于 12 月底获取发行许可证，因此首轮发行将在 2018 年完成，影视收入较低；广告方面，2016 年独家代理重庆有线 EPG 商业广告，而该项业务收入较好，利润却亏损，因此 2017 年终止独家代理，广告收益回归平稳；2.营业成本减少主要系停止独家代理重庆有线 EPG 商业广告，该业务利润亏损，拉低 2016 年整体毛利，停止合作后毛利回升；3.财务费用增加主要系报告期内向银行办理贷款所致；4.营业利润、净利润减少主要系营业收入减少，各影视项目处于储备阶段，未有释放；收入基本来自广告，广告收入反哺影视，且各项费用依旧较大；5.营业外收入减少主要系政府补贴减少，2016 年曾获得政府补贴 30 万元；6.营业外支出增加主要系公司行政物资以低价处置，与原价产生的价差所致；.（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 17,034,735.28 57,342,962.25-70.29%其他业务收入 150,769.23 650,611.19-76.83%主营业务成本 10,927,759.54 42,584,027.49-74.34%其他业务成本 278,571.00 983,384.62-71.67%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%广告服务业 14,287,913.21 83.14%33,650,113.18 58.68%影视剧 286,396.22 1.70%19,906,603.79 34.71%公告编号：2018-020 13 会展服务收入 2,460,425.85 14.32%3,786,245.28 6.60%其他业务收入 150,769.23 0.84%650,611.19 1.00%小 计 17,185,504.51 100.00%57,993,573.44-按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度收入减少系：1、公司已投资的电视剧特勤精英首轮发行已在 2016 年确认，于 2017 年 10月在湖南卫视首播，第二、三轮发行需在首播结束后进行；电视剧我不是特工于 2017 年拍摄制作完成，于 12 月底获取发行许可证，因此首轮发行将在 2018 年完成。因此报告期内影视项目收入减少；2、广告方面，2016 年独家代理重庆有线 EPG 商业广告，而该项业务收入较好，利润较差，因此 2017 年终止独家代理，广告收入整体回落至平稳。（3 3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州恒美广告有限公司 5,849,056.60 34.03%否 2 重庆市天友乳品二厂有限公司 4,160,377.36 24.21%否 3 重庆啤酒股份有限公司 3,232,716.98 18.81%否 4 重庆市南州水务(集团)有限公司 905,660.38 5.27%否 5 重庆亲山盛州置业有限公司 279,245.28 1.62%否 合计合计 14,427,056.60 83.94%-（4 4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 重庆广播电视传媒集团股份有限公司 3,307,109.43 29.51%否 2 重庆广电影视传媒有限责任公司 1,401,886.81 12.51%否 3 霍尔果斯麻辣青春文化传媒有限公司 588,679.25 5.25%否 4 重庆博闻堂广告有限公司 561,320.76 5.01%否 5 重庆有线电视网络有限公司 403,301.89 3.60%否 合计合计 6,262,298.14 55.88%3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-770,544.61-17,547,299.29-95.60%投资活动产生的现金流量净额 25,416.94-1,456,159.45-101.75%筹资活动产生的现金流量净额 2,741,413.01 6,618,417.23 -58.58%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额增加主要系电视剧 特勤精英 收回投资本金+收益款共 1550.00 万元，广告应收款回款情况较去年稍好，但回款周期仍较长；投资活动产生的现金流量净额增加主要系公司于 2016 年购建固定资产、无形资产和其他长期资产 公告编号：2018-020 14 支付的现金较大，共 1,656,159.45 元，而报告期内未有该项费用；筹资活动产生的现金流量净额减少主要系偿还债务支付现金 1,368,0493.70 元，分配股利、偿付利息支付的现金 1,178,093.29 元，以及支付其他与筹资活动相关的现金所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 北京非凡瑞博影视传媒有限公司系本公司于 2015 年 8 月 10 日设立的全资子公司，公司认缴的注册资本为 300.00 万元，按照该公司章程的规定，本公司应于 2025 年 11 月 3 日前出资。截至 2017 年 12 月31 日本公司尚未实际出资。浙江东阳必然影视传媒有限公司系本公司 2016 年 2 月 26 日设立的全资子公司，注册资本 1000.00万元。按照该公司章程的约定，本公司应于 2025 年 12 月底前缴足出资。截至 2017 年 12 月 31 日本公司尚未实际出资。霍尔果斯熊猫影业有限公司系浙江东阳必然影视传媒有限公司于 2016 年 9 月 23 日设立的全资子公司，注册资本 1000.00 万元。按照该公司章程的约定，东阳必然公司应于 2046 年 12 月 31 日前缴足出资。截至 2017 年 12 月 31 日东阳必然公司尚未实际出资。浙江东阳宾果艺人经纪有限公司系东阳必然公司于 2016 年 6 月 23 日与舒艳群(非关联方)共同设立的子公司，注册资本 300.00 万元。于 2017 年第三次临时股东大会审议通过关于注销浙江东阳宾果艺人经纪有限公司的议案，后该公司于 2017 年 9 月 8 日完成注销。见公告重庆必然传媒股份有限公司关于完成注销二级子公司的公告（公告编号：2017-054）。霍尔果斯必然演艺经纪有限公司系本公司于 2016 年 11 月 14 日与王才涛、边星(非关联方)共同设立的子公司，注册资本 300 万元。于 2017 年第三次临时股东大会审议通过关于注销霍尔果斯必然演艺经纪有限公司的议案，后该公司于 2018 年 1 月 10 日完成注销，于 2018 年 4 月完成银行账户注销，至此彻底完成注销事宜。见公告重庆必然传媒股份有限公司关于完成注销控股子公司的公告（公告编号：2018-015）上述子公司的净利润和参股公司的投资收益无对公司净利润影响达 10%以上的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 公司于 2015 年 12 月 3 日购买理财产品“中骏互联网文化产业新三板投资基金（二号）”，于报告期内获得收益 25416.94 元。（五）研发情况（五）研发情况 研发支出情况：研发支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0.00 0.00 研发支出占营业收入的比例 0.00%0.00%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 公告编号：2018-020 15 研发人员占员工总量的比例 0.00%0.00%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况：研发项目情况：无 （六六）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 2、关键审计事项说明 （七七）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1.本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。该项会计政策变更采用未来适用法处理。2.本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项，故该项变更对 2017 年度财务报表的可比数据无影响。（八八）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 适用 合并报表范围减少：1、浙江东阳宾果艺人经纪有限公司于 2017 年 9 月 8 日完成注销，2、霍尔果斯必然演艺经纪有限公司于 2017 年 7 月停止经营，于 2017 年 9 月 22 日取得税务机关出具的清税证明，于 2018 年 1 月 10 日取得工商注销证明。1、广告收入确认，参见财务报表附注三（十七）、五（二）1 及十三（二）1。2017 年度，必然传媒公司广告收入金额 14,287,913.21 元，占 2017 年度营业收入总额的 83.88%。由于结转收入的广告项目较多，单个广告项目收入确认上的错报汇总起来可能对必然传媒公司的报表产生重大影响，因此我们将必然传媒公司广告收入确认识别为关键审计事项。2、存货，参见财务报表附注三（十）、五（一）6。截至 2017 年 12 月 31 日，必然传媒公司存货余额 10,435,464.39 元，占资产总额的 21.24%。必然传媒公司期末存货的构成全部是影视剧等，存货的真实性、完整性存在重大错报风险，故我们将存货识别为关键审计事项。公告编号：2018-020 16 （九九）企业社会责任）企业社会责任 公司作为重庆首家登陆资本市场的文化传媒企业，被寄予厚望，为影视市场带来好的作品，创造更大的价值，为重庆文化产业做出贡献，是公司肩负的社会责任。公司必然以全力拼搏的精神担当好重庆文化界的排头兵。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司拥有完善的治理机制与独立经营所需的各种资源，所属行业并未发生重大变化，报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。公司坚定发展影视业务，具备持续经营能力，具体分析为：1、公司所处行业具有成长性，影视业、广告业是创意经济的重要产业，其中电视剧制作与发行作为文化产业的重要组成部分，其发展与国民经济发展和居民收入的增长水平正相关，经济的增长将会推动电视剧等文化产业的发展。2、公司具有持续的现金流、营业收入、销售客户、采购原料、剧目拍摄制作、剧目发行、广告投放等完整运营记录，符合非上市公众公司规范经营的要求。3、公司拥有开展生产经营活动所需的资产、资金、人才等资源，确保运营与盈利。四、未来展望四、未来展望 （一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 公司坚持大力发展内容产业，逐步增加广告体量的经营战略方向。通过编剧原创、改编 IP，独立投资或与国内一线影视公司共同投资出品影视佳作，打造口口相传的精品剧目，通过电视剧、电影、网剧、连载漫画培育 IP、拍摄真人电影等形式，实现文化变现，同时，培养公司艺人，以期未来在影视剧、品牌代言、广告等方面回馈公司。1、国家产业政策支持 近年来，国家出台了一系列的产业支持政策以鼓励文化产业的发展。2009