832992_2017_神戎电子_2017年年度报告_2018-04-16.pdf

1 2017 年度报告 神戎电子 NEEQ:832992 山东神戎电子股份有限公司（Shandong Sheenrun Optics Electronics Co.,ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 2012017 7 年年 3 3 月公司参加济南市市内扶贫协作会月公司参加济南市市内扶贫协作会议议,公司会在人才培养、技术支持、就业等方面公司会在人才培养、技术支持、就业等方面给予帮扶，为济南市委、市政府为打赢全市脱给予帮扶，为济南市委、市政府为打赢全市脱贫攻坚战的工作目标贡献一份力量。贫攻坚战的工作目标贡献一份力量。2012017 7 年年 6 6 月北部战区范骁骏政委一行莅临神月北部战区范骁骏政委一行莅临神戎考察指导工作戎考察指导工作,对产品效果给予了充分肯对产品效果给予了充分肯定，并希望公司继续坚持自主创新，多研发定，并希望公司继续坚持自主创新，多研发贴近装备需求的技术和产品。贴近装备需求的技术和产品。专利专利 ZL201410094484.0(ZL201410094484.0(超大变倍比连续变超大变倍比连续变焦红外镜头焦红外镜头 )荣获荣获20162016年济南市专利奖三等年济南市专利奖三等奖奖.20172017 年年 7 7 月月 1313 日经过全体员工的积极努力，日经过全体员工的积极努力，公司正式乔迁位于济南市高新区智能装备城公司正式乔迁位于济南市高新区智能装备城的神戎电子产业园，实现了公司各单位集中的神戎电子产业园，实现了公司各单位集中办公，并且极大的改善了办公环境。办公，并且极大的改善了办公环境。同心共筑强军梦同心共筑强军梦 神戎电子助力建军神戎电子助力建军 9090 周年周年阅兵阅兵 20172017 年年 1212 月，神戎公司被授予月，神戎公司被授予 20172017 年山东年山东省电子信息行业“优秀企业”称号。省电子信息行业“优秀企业”称号。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、神戎电子、股份公司 指 山东神戎电子股份有限公司 有限公司、神戎有限 指 济南神戎电子有限公司 同晟达信 指 北京同晟达信创业投资中心（有限合伙）济南科技风投 指 济南科技风险投资有限公司 兴戎电子 指 济南兴戎电子技术有限公司 腾越电子、腾越 指 济南腾越电子有限公司 飞越机电、飞越 指 济南飞越机电科技有限公司 北京神戎 指 北京神戎科技有限公司 创程机电 指 济南创程机电设备有限公司 山西富思 指 山西富思光电科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 北京大成 指 北京大成律师事务所 致同 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 山东神戎电子股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 山东神戎电子股份有限公司股东大会 董事会 指 山东神戎电子股份有限公司董事会 监事会 指 山东神戎电子股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、总工程师 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邹海涛、主管会计工作负责人焦志宏及会计机构负责人（会计主管人员）杨玉卫保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 豁免披露事项及理由 由于公司承担军工产品的生产任务，其中军品应用对象及军工单位客户的名称、军品供应商的名称、军品合同、军品的核心工艺流程、具体产品名称、型号、规格、具体技术参数、具体技术来源、军品科研生产计划细节、军品科研水平和研发项目细节、军品科研投入经费（含科研试制费用等明细）、涉密资格证书等内容不适于披露，具体涉及的章节包括：“第四节 管理层讨论与分析”之“一、经营分析”之“(二)报告期内经营情况回顾”之“主营业务分析”中主要客户与主要供应商；“第十节 财务报表附注”之“二、财务报表”中合并财务报表重要项目注释中应收账款、预收账款、应付账款、预付款项、营业收入和营业成本；“第十节 财务报表附注”之“二、财务报表”中母公司财务报表重要项目注释应收账款、营业收入和营业成本。公司已向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请上述有关信息的披露豁免并得到批准。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 军工企业信息披露限制 公司从事军品业务，部分生产、销售和技术信息属于国家秘密，不宜披露或直接披露。根据中华人民共和国保守国家秘密法等相关规定，本报告对部分涉密信息采取脱密处理的方式进行披露，此种信息披露方式符合国家保守秘密规定和涉密信息公开披露的相关规定，且符合军工企业信息披露的行业惯例，但可能影响投资者精确判断。无实际控制人和控股股东 第一大股东张学文持股比例为 21.89%，单个股东持股比例均未超过公司总股本三分之一。公司任何股东无法单独通过实际支配的股份决定公司的重大事项，无法单独通过实际支配公司股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任，这决定6 了公司所有重大行为必须民主决策，群策群力，避免了因控股股东决策失误而给公司造成重大损失的可能性。公司股东大部分为高学历、高职称的行业专家和专业投资（者）机构，更进一步保证了公司决策的科学性。公司长期以来坚持了民主决策的方针，有力保证了公司为着长远的发展目标，科学决策。公司可能存在因股东之间需充分沟通协商而使公司经营管理决策被延缓的风险。应收账款收回的风险 2017 年末公司应收账款余额为 10,439.63 万元，较 2016 末增长 20.45%；2017 年公司年末应收账款余额占当年主营业务收入的比例为 62.36%，占当年年末资产总额的比例为40.86%。应收账款增加的主要原因是受经济影响客户回款缓慢。尽管公司应收账款中的主要客户为大型国有企业、长期合作的大型经销商、军工企业、军事院校、科研院所等，该等客户背景实力强，信誉度较好，但仍不能排除客户自身财务状况恶化或宏观经济景气程度不佳导致应收账款无法及时收回或不能全部收回的风险。同时，大额的应收账款占用了公司的流动资金，从计提坏帐准备及增加贷款利息支出两方面侵蚀公司利润，对公司业务的进一步拓展产生了一定的制约作用。经营活动产生的现金流量净额为负的风险 2017年公司经营活动现金净流出额为2,841.22万元。比2016年度增加 26.97%，主要原因是公司 2017 年应收账款、预付款项、存货占用公司流动资金、付现费用不断增加。未来，随着业务规模的进一步扩大，如果公司不能有效对营运资金进行严格的预算和管控，将引致订单配套资金不足，致使签约订单无法正常实施，进而影响公司业务迅速发展的风险。存货余额较大的风险 2017 年公司存货期末账面价值为 9,445.46 万元,占同期流动资产的 38.98%，较上年同期相比存货账面价值增加 1,273.64万元，增长率达 15.59%。公司存货由原材料、在产品、产成品和发出商品构成。公司存货账面价值不断增加且保持较高水平主要是因为销售规模的扩大以及大额订单的持续增加，但存货规模较大，一方面会占用公司的营运资金，不利于公司资金使用效率的提高和公司经营成果的扩大；另一方面虽然公司采取“以销定产、适当备货”的模式组织生产，在签订订单时已基本确定产品的销售价格，已签订单的存货基本不存在存货跌价的风险，但如果客户延迟提货、延迟验收或验收周期较长，则会占用公司流动资金；另外，由于公司产品规格、型号较多，公司保持了一定量热销机型与推广新机型的备货，但随着技术升级以及客户对产品性能要求的提高，存货如不能顺利实现销售，存在积压与跌价的风险。人才流失或技术秘密泄露的风险 激光夜视仪和红外热成像仪及加固计算机所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业，是光学技术、电子信息技术等多项前沿学科技术交叉的高新技术行业，技术水平更新快是行业最显著的特征。另外，激光夜视仪和红外热成像仪及加固计算机产品的研发与生产的技术相对复杂，对技术人7 才的综合素质要求非常高。技术是公司核心竞争力的体现，优秀的核心技术人员是企业可持续发展的重要保证。公司目前掌握大量行业生产及研发的关键技术，培养了大批优秀的专业技术人才，构成了公司的核心竞争力。未来一旦发生技术人才流失或技术秘密泄露的情形，将可能会导致公司丧失获得新兴产品市场的机遇。除此之外，人才流失或技术秘密泄露也可能造成竞争对手迅速赶超公司保持的技术优势，最终使企业陷入不利地位。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东神戎电子股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Sheenrun Optics Electronics Co.,ltd 证券简称 神戎电子 证券代码 832992 法定代表人 邹海涛 办公地址 济南市高新东区科远路以北创新工场南邻神戎电子产业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 于飞 职务 董事会秘书 电话 0531-89706263 传真 0531-89706299 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 济南市高新东区科远路以北创新工场南邻神戎电子产业园250000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-01-17 挂牌时间 2015-11-04 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）计算机、通信和其他电子设备制造业（代码为 C39）主要产品与服务项目 激光夜视仪、红外热成像仪、加固计算机等产品的研发、生产、销售和服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）45,690,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370100758273643M 否 注册地址 济南市高新开发区舜华路 1 号齐鲁软件园创业广场 F 座 A312 否 注册资本 45,690,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同 签字注册会计师姓名 江永辉、张镝 会计师事务所办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为集合竞价交易。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 167,397,417.31 178,831,033.60-6.39%毛利率%39.54%41.22%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,668,492.28 17,082,049.11-60.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,213,443.17 16,541,493.54 -80.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.83%14.11%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.85%13.66%-基本每股收益 0.15 0.42-65.43%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 259,878,580.37 245,907,911.36 5.68%负债总计 81,795,532.40 74,535,190.54 9.74%归属于挂牌公司股东的净资产 177,409,025.24 170,740,532.96 3.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.88 4.22-7.97%资产负债率%（母公司）26.57%25.69%-资产负债率%（合并）31.47%30.31%-流动比率 3.11 3.35%-利息保障倍数 17.61 37.63-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-28,412,173.95-22,377,614.84-26.97%应收账款周转率 1.75 2.57-存货周转率 1.15 1.39-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.68%56.59%-营业收入增长率%-6.39%18.38%-净利润增长率%-60.96%179.47%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 45,690,000 45,690,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-736,266.55 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）4,810,550.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,000.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,080,284.46 所得税影响数 613,441.78 少数股东权益影响额（税后）11,793.57 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,455,049.11 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、本公司是处于安防视频监控行业和军用电子信息装备行业的生产商。截至 2017 年 12 月 31 日，公司及子公司拥有已授权有效专利 184 项，其中发明专利 58 项；已申请尚未授权的专利 112 项，其中发明专利 49 项；登记软件著作权 28 项，参与制定国家级行业标准 1 项。公司拥有一支以院士和专家为技术核心、以高学历工程师为骨干的、具备综合创新能力的技术研发团队。公司已通过 GJB9001B-2009质量管理体系认证、武器装备二级保密资格认证、装备承制单位资质认证、武器装备科研生产许可认证，具备了军品科研和生产的全部资质，并承担了多项军品科研生产任务。公司自主研制生产的激光夜视仪、高清夜视仪及热成像仪产品通过了中国人民解放军军用安全技术防范产品安全认证中心的认证、欧洲 CE 认证和美国的 FCC 认证。公司也先后承担了科技部中小企业创新基金、国家重点新产品等多个国家和省市科研及电子信息产业项目。公司为国防、公共安全、交通、油田、森林防火等领域客户提供性价比高、可靠性好、抗恶劣环境的产品和完善的服务。公司主要通过直销加代理商合作的模式开拓业务。公司以产品的销售作为公司收入的主要来源。2、报告期内，公司的商业模式较之前年度未发生重大变化。报告期后至披露日，公司的商业模式，未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年中国经济形势总的判断是稳中向好，但是宏观经济增速放缓，军队体制编制深化改革影响到公司军品业务。报告期内，截止 2017 年 12 月 31 日，公司新签订合同金额为 1.98 亿元，民品订单保持稳定，军品订单受军队体制编制改革、行业周期性等因素影响，部分用户订货延后,下半年军品订单减少。公司报告期营业收入为 167,397,417.31 元，较去年同期的 178,831,033.60 元下降了 6.39%，归属于母公司股东的净利润为 6,668,492.28 元，较去年同期的 17,082,049.11 元下降了 60.96%，收入和净利润均下降。13 报告期内，公司在收入下降的同时，利润下降幅度较大，报告期内的毛利率为 39.54%，较去年同期的 41.22%下降了 1.67 个百分点，主要原因是加固计算机及相关产品产品下半年受军改影响收入比重下降、毛利率下降，公司将采取措施努力控制原材料采购成本、制造费用、人力成本，提高毛利率高的产品销售比重。2018 年,随着国家军队体制编制改革的完成，军用用户的采购已经出现部分恢复性增长。2017 年部分用户延迟的订单将逐步签订。公司将紧跟国家“一带一路”战略步伐，抓住军民融合深度发展的战略机遇，进一步提升核心竞争力，加大市场拓展力度，在军品民品两个领域协同发展。未来，在军队深化改革、军民融合发展的大背景下，民营军工企业将迎来更多的发展机遇，公司将紧紧围绕军民融合的发展战略，为国家的公共安全做出更大的贡献。“让黑夜更安全，让目标更清晰，让信息更可靠”，是神戎一贯的宗旨，公司将通过持续不断的创新和发展，服务客户、服务员工、服务社会、服务国防和公共安全，以更好的业绩回报投资者。(二二)行业情况行业情况 公司激光夜视仪和红外热成像仪等夜视监控设备的应用范围可以分为民用和军用两个领域，在不同的领域，其主管部门、监管体制和适用法规政策有所不同。民用红外热成像仪、激光夜视仪行业的政府主管部门为工业和信息化部，主要负责行业的管理与规划拟订并组织实施工业行业规划、产业政策和标准，监测工业行业日常运行，推动重大技术装备发展和自主创新，管理通信业，指导推进信息化建设，协调维护国家信息安全等。公司部分激光夜视仪、红外热成像仪等夜视监控设备应用于我国的国防军事领域，主管部门为工业与信息化部下属的国防科工局和中央军委装备发展部。国防科工局主要负责国防科技工业计划、政策、标准及法规的制定和执行情况的监督。国防科工局对行业内企业采取严格的行政许可制度，主要体现在军工科研生产的准入许可及军品出口管理等方面，从事武器装备科研生产活动必须获得其核发的武器装备科研生产许可证。中央军委装备发展部全面负责全军武器装备建设的集中统一领导，对全国的武器装备科研生产许可实施监督管理，武器装备的生产企业需要取得其核发的装备承制单位注册证书。公司的加固计算机产品属于军工电子产品，是军用电子信息装备行业的重要组成部分。公司的加固计算机产品主要应用于我国的国防军事领域。国防科技工业作为国家战略性高科技产业，是一国国防现代化的重要物质基础和技术基础，是国家先进制造业的重要组成部分和国家创新体系的重要力量，直接扮演着引领技术发展和提高综合国力的重要角色。我国国防科技工业主要围绕着军事装备的研发和生产展开，主要涉及电子信息装备、机械化装14 备和其他装备。公司的加固计算机产品属于电子信息装备的重要组成部分。2017 年，民用行业，稳定增长。军用行业因军队宏观改革等原因,部分订单签订、产品交付均调整推后，影响公司报告期内经营业绩。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 33,266,001.64 12.80%58,865,308.70 23.94%-43.49%应收票据 8,179,306 3.15%8,774,600 3.57%-6.78%应收账款 98,237,247.03 37.80%83,105,637.91 33.80%18.21%预付账款 2,156,956.83 0.83%1,222,838.89 0.50%76.39%其他应收款 1,949,701.19 0.75%924,790.48 0.38%110.83%存货 94,454,569.47 36.35%81,718,124.77 33.23%15.59%其他流动资产 4,047,567.92 1.56%3,456,349.41 1.41%17.11%长期股权投资 1,799,138.35 0.73%-100.00%固定资产 5,847,142.67 2.25%3,644,060.94 1.48%60.46%在建工程 624,200.00 0.24%100.00%长期待摊费用 8,632,623.87 3.32%631,026.05 0.26%1,268.03%递延所得税资产 2,483,263.75 0.96%1,141,835.86 0.46%117.48%其他非流动负债 624,200.00 0.25%-100.00%短期借款 24,000,000.00 9.24%9,000,000.00 3.66%166.67%应付票据 619,807.00 0.24%6,345,424.00 2.58%-90.23%应付账款 45,204,051.26 17.39%40,600,262.96 16.51%11.34%预收款项 7,384,064.25 2.84%5,062,004.8 2.06%45.87%应付职工薪酬 975,200 0.38%986,000 0.40%-1.10%应交税费 1,706,308.30 0.66%8,890,695.75 3.62%-80.81%其他应付款 1,007,861.87 0.39%138,612.46 0.06%627.11%递延收益 898,239.72 0.35%3,512,190.57 1.43%-74.43%资产总计 259,878,580.37-245,907,911.36-5.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2017 年末货币资金较上年期末减少 43.49%，主要原因是公司 2016 年度先后按 2.18 元定向增发股份 869 万股、9.08 元定向增发 600 万股，共计募集资金 7,342.42 万元，上述募集资金行为导致 2016末货币资金余额较大 2、2017 年末应收账款净额为 9,823.72 万元，较 2016 年末增长 18.21%；占当年年末资产总额的比15 例为 38.45%。应收账款增加的主要原因是公司客户受政策和市场影响，回款慢影响到应收帐款的及时回笼。大额的应收账款占用了公司的流动资金，从计提坏帐准备及增加贷款利息支出两方面侵蚀公司利润，对公司业务的进一步拓展产生了一定的制约作用。3、2017 年末存货期末账面价值为 9,445.46 万元,由原材料、半成品、在产品、产成品、发出商品构成，占资产总额的比重为 37.80%，较 2016 年增长 15.59%，绝对额增加 1,273.64 万元，其中库商品增加 1031.71 万元，增加主要原因为公司为销售合同备货，由于天气寒冷客户项目无法施工拖迟交货。4、2017 年末长期股权投资为 0，主要是根据公司发展需要注销了山西富思光电科技有限公司。5、2017 年末固定资产帐面价值较 2016 年末增长 220.27 万元，增长幅度 60.46%，主要是由于公司2017 年 7 月份搬迁到神戎产业园，新添加购置了生产线、设备等固定资产。6、2017 年末短期借款较 2016 年末增长 1500 万元增长幅度达 166.67%，主要是由于公司 2017 年度应收帐款回笼慢，应收帐款和存货两项资金占压资金影响公司流动资金周转。7、2017 年末长期待摊费用较 2016 年末增长 800.16 万元，主要是公司 2017 年 7 月份搬迁到神戎产业园发生装修费 841.48 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 167,397,417.31-178,831,033.60-6.39%营业成本 101,201,908.51 60.46%105,120,933.52 58.78%-3.73%毛利率%39.54%-41.22%-管理费用 36,447,147.96 21.77%31,826,745.66 17.80%14.52%销售费用 23,421,769.71 13.99%19,089,624.70 10.67%22.69%财务费用 456,507.46 0.27%545,736.10 0.31%-16.35%营业利润 6,550,473.29 3.91%18,815,528.85 10.52%-65.19%营业外收入 6,000.16 0.00%1,130,937.38 0.63%-99.47%营业外支出 净利润 6,710,327.15 4.01%17,254,624.61 9.65%-61.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年度营业收入同比下降 6.39%，主要由于民品光学夜视监控设备增长 17.44%保持平衡增长，受军改影响加固计算机及相关产品下降 29.97%下滑幅度较大。2、2017 年度营业成本同比下降 3.73%，主要是由于营业收入下降 6.39%营业成本随之下降但下降幅16 度没有同比下降，主要是加固计算机及相关产品在收入下降 29.97%的情况下，成本仅下降 24.55%。3、2017 年度毛利率 39.54%，较 2016 年度的 41.22%减少了 1.68%，主要是加固计算机及相关产品毛利率有所下滑。4、2017 年度管理费用同比增长了 14.52%金额 462.04 万元，主要是由于研发费增加 115.84 万元、由于增员增资职工薪酬增加 158.53 万元、房租物业费增加 67.92 万元、审计咨询费增加 71.51 万元、折旧摊销费增加 32.52 万元。5、2017 年度销售费用同比增长了 22.69%金额 433.21 万元，主要是由于为拓展业务销售团队人员增加职工薪酬增加 276.99 万元、差旅费增加 75.20 万元、办公费增加 50.23 万元、广告宣传费增加 51.00万元、维修费增加 41.24 万元、车辆交通费增加 36.27 万元，其他个别费用有一定下降。6、2017 年度其他收益 539.54 万元，主要是政府财政拨款机载光电吊舱研发项目验收确认收益及其他一次性计入收益的财政补贴拨款。7、2017 年度营业利润同比下降 65.19%减少金额 1226.51 万元，主要是由于公司营业收入下降了6.39%，按去年同期毛利率计算减少毛利 471.29 万元，毛利率下降 1.68%减少毛利 280.57 万元、期间费用增加 886.33 万元、其他收益确认 539.54 万元。8、2017 年度净利润同比下降 61.11%减少金额 1054.43 万元，主要原因同营业利润下降分析。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 167,397,417.31 178,831,033.60-6.39%其他业务收入 主营业务成本 101,201,908.51 105,120,933.52-3.73%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%夜视监控设备 97,809,247.01 58.43%83,282,834.35 46.57%加固计算机及相关产品 64,574,948.54 38.58%92,206,527.65 51.56%软件产品 2,150,769.38 1.28%2,257,727.09 1.26%维护、配件及其他 2,862,452.38 1.71%1,083,944.51 0.61%合 计 167,397,417.31 100.00%178,831,033.60 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 17 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年度营业收入同比下降 6.39%金额减少 1143.36 万元，其中夜视监控设备收入平衡增长，占营业收入比重从 2016 年度的 46.57%增加到 2017 年度的 58.43%，增加收入 1452.64 万元；加固计算机及相关产品收入下半年受军改影响有所下降，占营业收入比重从 2016 年度的 51.56%下降 2017 年度的38.58%，减少收入 2763.16 万元；软件产品收入和维护、配件及其他收入所占比重很小，占营业收入比重基本在 1-2%范围内。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 7,615,385.08 4.55%否 2 客户 2 5,892,564.32 3.52%否 3 客户 3 5,428,888.85 3.24%否 4 客户 4 4,523,076.90 2.70%否 5 客户 6 4,230,769.49 2.53%否 合计合计 27,690,684.64 16.54%-注：截至报告期末，公司应收账款余额为 104,396,342.35 元,较上年增加 20.45%，其中前五大客户应收账款余额分别为：客户 1 应收账款余额为 6,534,492.00 元，客户 2 应收账款余额为 4,826,010.00 元,客户 3 应收账款余额为 3,851,800.00 元，客户 4 应收账款余额为 3,450,365.00，客户 6 应收账款余额为 2,178,000.00 元。应收账款余额前五名余额分别为：客户 1 应收账款余额为 6,534,492.00 元，客户 2 应收账款余额为 4,826,010.00元,客户3应收账款余额为3,851,800.00元，客户4应收账款余额为3,450,365.00，客户5应收账款余额为 3,321,000.00 元。应收账款余额前五名和前五大客户，其中应收帐款余额前四名与前四大客户完全相同，只有第五大客户与应收帐款余额第五名不一致。主要原因为公司产品帐期一般 3-6 个月，大客户或资信良好的客户帐期会适当放宽到 5-8 个月。公司前五大客户均为帐期在 5-8 个月的客户，客户属于前四大客户的同时也为应收账款余额前四名客户。其中客户 6 为第五大客户，回款较好，因此没有出现在应收账款余额第五名中，客户 5 由军改影响回款较慢因此成为应收帐款第 5 大客户。上述客户中，除客户 5 应收账款在 1-2 年以内，其余客户应收账款账龄均在一年以内。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 供应商 6 7,795,812.07 7.36%否 2 供应商 7 7,692,854.59 7.26%否 3 供应商 8 4,709,876.91 4.44%否 4 供应商 8 3,793,589.92 3.58%否 5 供应商 10 3,236,512.85 3.05%否 合计合计 27,228,646.34 25.69%-注：截至报告期末，公司应付账款余额为 45,204,051.26 元,较上年增加 11.34%，其中前五大供应商应付账款余额分别为：供应商 6 应付账款余额为 1,875,964.57 元，供应商 7 应付账款余额为 1,034,615.30 元,供应商 8 应付账款余额为1,775,925.20 元，供应商 9 应付账款余额为 1,489,179.08 元，供应商 10 应付账款余额为 2,482,764.11 元。18 应付账款余额前五名分别为：供应商 11 应付帐款余额为 3,088,198.20 元，供应商 10 应付帐款余额为 2,482,764.11元，供应商 6 应付帐款余额为 1,875,964.57 元，供应商 8 应付帐款余额为 1,775,925.20 元，供应商 9 应付帐款余额为1,330,204.72 元。除应付账款余额第一名外，其余四名均在公司前五大供应商之中。其中应付帐款余额第一名为公司搬迁的产业园装修商，由于是 2017 年下半年新发生装修业务，暂未支付余额。上述供应商应付账款余额账龄全部在一年以内。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-28,412,173.95-22,377,614.84-26.97%投资活动产生的现金流量净额-7,502,409.63-17,154,892.98 56.27%筹资活动产生的现金流量净额 14,379,875.02 70,389,241.81-79.57%现金流量分析现金流量分析：1、2017 年度公司经营活动现金净流出金额-2,841.22 万元，比 2016 年度减少净流出金额 603.43万元，主要是由于销售回款减少 1,896.41 万元、采购付款减少 3,091.17 万元；支付给职工以及为职工支付的现金增加支出 705.22 万元、支付的各项税费增加支出 340.14 万元、支付其他与经营活动有关的现金付现费用增加 852.72 万元所致。2、2017 年度投资活动现金净流出金额-750.24 万元，比 2016 年度投资活动现金净流出增加 965.25万元。主要原因是 2017 年度注销了山西富思光电科技有限公司，收回投资 109.13 万元，因公司搬迁购置设备、装修等发生购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 873.15 万元；而 2016 年度主要是为收购下属控股子公司少数股东股权支付现金 1,464.35 万元。综上所述，导致 2017 年度投资活动现金净流出比上年增加。3、2017 年度公司筹资活动产生的现金净流入金额为 1,437.99 万元较 2016 年度增加 79.57