832691_2017_路博石英_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017 年度报告 路博石英 NEEQ:832691 南通路博石英材料股份有限公司 NanTong Robuster Quartz Material Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017年1月11日，公司发明专利“一种石英陶瓷坩埚的制作方法”获得授权，授权公布号：CN104891970B。2、2017年3月18日，公司新网站 正式上线 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 路博石英、公司、我司、股份公司 指 南通路博石英材料股份有限公司 股东大会 指 南通路博石英材料股份有限公司股东大会 董事会 指 南通路博石英材料股份有限公司董事会 监事会 指 南通路博石英材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 南通路博石英材料股份有限公司公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统责任有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 会计师、亚太 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）关联交易 指 关联方之间的交易 元、万元 指 人民币元、人民币万元 嘉海铜业 指 南通嘉海铜业有限公司 江苏威望 指 江苏威望创业投资有限公司 民生资本 指 苏州民生商联开元股权投资企业（有限合伙）深圳艾瑞斯通、艾瑞斯通 指 深圳艾瑞斯通技术有限公司 路博光电 指 南通路博光电材料有限公司 报告期 指 2017 年度 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘博宇、主管会计工作负责人徐正则及会计机构负责人（会计主管人员）徐正则保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 由于没有联络上监事李嘉，李嘉未出席第一届监事会第十次会议，没有参与审议相关事项，未签署年报确认意见书。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为刘博宇,刘博宇直接持有公司 44.85%的股份,且担任本公司董事长,股权较为集中,刘博宇可以通过行使表决权等方式,影响公司的经营决策、投资方向、人事安排等。如果公司实际控制人利用其持股优势直接或间接在经营决策、日常生产管理上对公司实施重大影响,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司及股东产生不利影响。虽然公司已制定了公司法人治理结构和内部控制制度,但仍存在因内部管理制度执行不力而给公司生产经营带来不利影响的风险。2 公司治理的风险 股份公司成立后,公司健全了法人治理结构,制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易制度等治理制度,以及适应公司现阶段生产经营的内部控制制度。由于股份公司成立时间较短,治理制度的执行需要一个完整经营周期的实践检验,内部控制体系也需要进一步完善。因此公司未来经营中存在因治理制度不能有效执行、内部控制制度不够完善,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。3 生产经营场所搬迁或部分临建拆除的风险 公司目前的生产经营场所是公司通过租赁方式取得,嘉海铜业与公司签署了房屋(厂房)租赁协议,约定公司自 2009 年 7 月 1 日起租用嘉海铜业所拥有的房屋(厂房)等建筑,租用期限为 15 年。虽6 然双方签署的租赁期限较长,但仍存在租赁期到期后难以续租而导致生产中断的风险;同时,公司从产品生产流程考虑,在 1、2 号生产车间之间搭建了封闭通道,虽然公司已获得了海门工业园区管委会、海门工业园区管委会住建局及租赁方嘉海铜业同意公司搭建该建筑物的确认函,但仍不能排除在未来可能被相关部门责令拆除的风险。4 行业政策变化的风险 我国目前大力发展新能源和可再生能源,光伏行业虽然自 2012年起经历低谷,但行业整体仍然发展迅速,为国家重点鼓励、重点扶持的新兴行业。由于光伏行业的快速发展而导致行业内及上下游的产能过剩、出口受阻等负面影响,国家相关部门相继出台扶持政策、措施及补贴方案来促进行业结构调整和优化升级,以保障本行业正常有序的发展。若国家相关政策发生重大调整或扶持力度大幅下降,将对公司未来的经营发展带来一定的影响。5 公司产品单一的风险 公司主营业务为石英坩埚等石英制品的生产、销售和研发,2017年公司全资收购深圳艾瑞斯通技术有限公司,主营业务为安防与光纤传感技术的技术开发、技术服务、光纤传感设备、安防设备、通讯设备销售等,2017 年销售石英坩埚制品的收入占公司主营业务收入的比重为 78.55%。产品单一性较之以前年度,有所改观,但新业务处于起步阶段,公司仍面临因产品过于集中导致销售出现下降的风险。6 公司境外经营的风险 2017 年公司向中国大陆之外国家和地区的销售的产品主要为太阳能用石英坩埚,目前主要境外客户以日本、韩国的企业为主,虽然前述国家及地区为发达国家,但公司仍可能面临当地光伏扶持政策、市场环境发生重大变化等无法预期的风险。此外,境外经营还面临一定的外汇波动以及出口税收优惠政策变动的风险。7 税收政策的风险 公司于2015年11月3日通过高新技术企业复审,有效期为三年。2015 年、2016 年及 2017 年企业所得税适用税率为 15%。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策,公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率,无法获得企业所得税税收优惠将给公司的税负、盈利带来一定程度的影响。8 应收账款不能回收风险 报告期末应收账款总额 3,528.83 万元，占总资产比重 52.96%，风险较大,如果公司不加强应收账款的管理,减少回款慢的不良客户,公司将存在应收账款不能收回的风险。9 公司毛利率下降风险 报告期毛利率由去年的 31.72%下降到 13.37%，主要原因是全资子公司艾瑞斯通其主要业务纤业务收入下降，导致毛利下降。公司要做好由于市场波动导致毛利下降的准备，继续降本增效提升公司竞争力。针对该风险，一方面由于公司降本增效策略发挥效应，公司管理层将继续推出成本改进措施来降低产品的成本，从而达到提升产品销售毛利率的目标。一要通过工艺改进提升产品的合格率，增加原辅料的使用效率；二要积极与供应商沟通，争取拿到更加优惠的原料价格，降低产品的成本。10 新兴市场推广风险 光纤安防领域,虽然公司的产品相关指标处于国际领先水平,并获得国内多家大型企业及机构的认可。但在新兴市场推广方面,由于客户对于新产品认知时间较短,采购的决策周期较长,新兴7 市场拓展存在一定不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南通路博石英材料股份有限公司 英文名称及缩写 NanTong Robuster Quartz Material Co.,Ltd 证券简称 路博石英 证券代码 832691 法定代表人 刘博宇 办公地址 海门市天补工业园区环镇南路 188 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 沈凯峰 职务 副总经理及董事会秘书 电话 0513-68186031 传真 0513-68186233 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 海门市天补工业园区环镇南路 188 号 226111 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 7 日 挂牌时间 2015 年 7 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3099 其他非金属矿物制品制造 主要产品与服务项目 石英坩埚等石英制品的生产、销售和研发;安防与光纤传感技术的技术开发、技术服务、光纤传感设备、安防设备、通讯设备销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）27,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘博宇 实际控制人 刘博宇 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320600692121451A 否 注册地址 海门市天补镇彦英村六组 否 注册资本 27,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱春晖、温安林 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 B 座 2 单元 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则，自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 42,443,470.85 53,297,725.38-20.37%毛利率%13.37%31.72%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,175,023.87 7,466,928.09-196.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,786,766.13 952,428.48-917.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.99%15.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.35%0.44%-基本每股收益-0.27 0.28-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 66,633,696.67 73,758,426.71-9.66%负债总计 25,343,846.02 25,293,552.19-0.20%归属于挂牌公司股东的净资产 41,289,850.65 48,464,874.52-14.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.53 1.79-14.53%资产负债率%（母公司）15.59%20.57%-资产负债率%（合并）38.03%34.29%-流动比率 2.34 2.59-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,123,033.13 323,054.85 247.63%应收账款周转率 1.18 1.88-存货周转率 2.18 2.24-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-9.66%36.52%-营业收入增长率%-20.37%39.53%-净利润增长率%-196.09%287.28%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 27,000,000 27,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)758,301.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-38,604.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 719,696.78 所得税影响数 107,954.52 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 611,742.26 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应交税费 892,490.44 134,016.85 未分配利润 3,060,360.05 3,818,833.64 所得税费用 1,822,975.64 1,064,502.05 12 净利润 6,708,454.50 7,466,928.09 全资子公司深圳艾瑞斯通技术有限公司在 2016 年度计提了所得税费用 813,013.65 元，对方科目应交税金-应交企业所得税 813,013.65 元。在汇算清缴时，经与当地税务机关沟通，确认以前年度弥补亏损可抵减 2016 年度应纳税所得额 758,473.59 元，实际缴纳企业所得税 54,540.06 元。现在根据实际结果，调减 2016 年应交税金-应交企业所得税 758,473.59 元，调减 2016 年所得税费用 758,473.59 元，相应调增 2016 年未分配利润 758,473.59 元。本次会计差错更正已于 2017 年 8 月 16 在全国中小企业股份转让系统公告，公告编号 2017-028。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 全资子公司深圳艾瑞斯通技术有限公司主营业务为：安防与光纤传感技术的技术开发、技术服务、光纤传感设备、安防设备、通讯设备销售等。公司为双主业经营模式。（一）石英业务 经过多年的发展及创新，公司逐渐形成了集生产、销售和研发为一体的，以光伏及半导体行业为主要服务对象的商业模式。在不断完善产品种类、提高产品品质的同时，公司将继续坚持以客户及市场为驱动的业务拓展模式，以市场发展为导向、自身研发创新为动力、高产品质量为保障的经营模式，为客户提供高品质、多元化的石英制品。公司原材料采购分为境外采购及境内采购，一方面，公司通过直接与境外供应商或其在国内的独家代理商接触并洽谈，双方根据商定的条款签订基本框架采购协议，具体的供货批次则以每次订单为准；另一方面，根据实际生产需要，公司直接与境内供应商商议采购条款并向其发出采购订单进行采购。公司通过对海内外下游市场发展趋势的分析，同时通过产品营销、市场推广、与国内外知名企业合作等模式，在维护已有客户群体的基础上发展新客户，建立长期稳定的合作关系。公司根据客户提出的实际需求对已有产品型号进行不断改良创新，在持续提高自身产品品质及丰富产品种类的同时，提升公司产品整体竞争力和服务水平。（二）光纤业务 光纤业务主要为安全防护技术与系统产品开发，主要以光纤传感技术为核心研究方向。主导产品为分布式光纤综合智能预警系统。产品基于瑞丽反射原理，在该系统中，激光器发出的激光注入探测光纤中，接收端的光电探测器就能探测到背向的瑞利散射，没有扰动时光在光纤中传输是有规律的，当探测光纤附近有振动产生时，该振动会对背向瑞利散射光产生调制，光的传输（如相位、波长、频率等信息）会发生相应变化，通过不断对信号进行采集并转化为数字信号，探测器就能探测到信号发生变化，从而对振动点进行定位，通过数学建模分析方式可以判断出振动源类型。该技术可对整个光纤链路范围内的振动信号进行远程、实时监测，非常适合于输油管道、变电站等长距离、大范围场所的周界安防。公司光纤传感、智能视频等产品和服务的客户主要为石油石化、交通、文物保护等行业中的大型企业、系统集成商、建筑总包商等，产品专业性强，公司需要提供定制化的解决方案以满足其个性化需求。公司主要通过招投标的方式承接相关行业客户的安全防范监测系统集成项目，经过方案设计、产品生产、配套设备材料采购、应用软件及平台开发、系统安装指导及调试、项目验收和运维服务等业务流程的实施，向用户提供安全监测系统综合解决方案。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 14 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司的主营业务为石英坩埚等石英制品的生产、销售和研发，目前主要产品为太阳能用石英坩埚及电子级石英坩埚（半导体用）。公司全资子公司深圳艾瑞斯通主营业务为安防与光纤传感技术的技术开发、技术服务、光纤传感设备、安防设备、通讯设备销售等。报告期内，公司合并财务报表营业收入 4,244.35 万元，同比 2016 年度下降 20.37%，主要体现在子公司受市场影响，营业收入下滑由 1,481.00 万元减少到 763.62 万元；毛利率由上年的 31.72%下降到13.37%；归属于挂牌公司股东净利润-717.50 万元，形成亏损。经营现金净流量由上年的 32.31 万元上升到 112.30 万元。主要是因为 2017 年加大了销售回款力度，现金回流加快。为了实现扭亏为盈，公司管理层积极贯彻战略目标和年度经营计划，具体措施如下：1、加大研发力度，提升产品品质，增强产品的竞争力；2、积极进行工艺改进，提高产品的合格率，增强主要原材料的利用率。3、进行成本改进节约措施，增加生产辅料的使用效率。4、积极进行费用节约措施，降低公司管理及营运费用。(二二)行业情况行业情况 光伏行业：公司处在光伏产业链的上游。中国已于 2013 年开始成为全球最大光伏市场，约占世界光伏装机量的 32%。虽然全球光伏市场规模在迅速增长，但是产能过剩的遗留问题依然存在。根据赛迪智库光伏产业发展白皮书（2015 版），2014 年，全球光伏组件的产量达 50GW，同比增长 24.1%，但新增装机市场仅为 43GW，同比增长约 19%。自 2012 年起，光伏行业由于产能过剩导致行业进入低谷，据不完全统计，2014 年全球有 8 家企业破产，有 4 家企业转让或被收购，数量较 2012，2013 年的 38、20 家有所收窄。我国光伏产业在经历了近六个季度的连续亏损之后，部分企业已停产、减产甚至破产，而日、美市场的崛起使得供需失衡局面得到一定程度的缓解，产品价格起稳回升，部分核心企业自 2013 年第二季度起相继扭亏为盈。2014 年，我国有约 18 家多晶硅开工企业，产能为 15.6 万吨，产量为 13.2 万吨，同比增长 57%，占全球多晶硅产量的 43%。硅片、电池片、组件产量增长均超过 25%，占全球比重均超过 5 成。随着市场回暖，我国产能前十的光伏电池片企业的产能利用率已超过 85%。单晶硅方面，根据 2014 年海关数据，2014 年我国硅片出口共计 22.5 亿美元，较 2013 年增加 32.7%。其中单晶硅片出口金额达 9.7 亿美元，较 2013 年增加 38.5%，单晶占全部硅片出口金额比例从 2013 年的 41.6%上升至 2014 年的 43.2%。单晶硅片出口的主要国家和地区是中国台湾、菲律宾、韩国，合计占2014 年单晶硅片出口总额的 75.8%。海外几乎所有新建电池产线均选择了单晶技术路线，部分多晶电池产线也开始向单晶技术进行升级转换。提高转换效率是降低度电成本的关键。2014 年各主流电池厂商在提高电池转化效率方面投入了大量精力，并取得了显著的成效。中国大陆一线企业采用 60 片电池封装的 P 型单晶组件量产功率已经达到285 瓦，较市场上主流 255 瓦组件提高了近 12%的功率。海外研发的单晶电池转换效率已突破 25.1%，创造了新的记录。根据世界光伏技术路线图（ITRPV），2014 年，按发电技术分类，单、多晶硅类光伏发电占据全球市场大约 90%的份额，其余 10%为薄膜发电。展望新一代光伏发电技术聚光光伏，该技术的理论15 光电转化效率为 63%，实验室效率为 46%，目前平均产业转化效率为 34.5%。远高于目前市场上应用的技术，但是该技术尚处于发展初期，成本较高，成为市场主流技术还需要一段时间。截至 2015 年 3 月，单晶硅和多晶硅实验室转化效率分别为 25%和 21.2%。根据行业领先的组件企业天合光能 2014 年财报显示，该公司最顶级的 Honey M 单晶和 Honey plus 多晶光伏组件的转化效率分别为 20.4%和 18.7%，单晶高出多晶 1.7 个百分点。而 2014 年出货量排在第二位的英利的多、单晶组件转换效率分别为 19.8%与 17.75%，单晶高出 2.05 个百分点。且单晶商业转化效率与实验室转化效率差高出多晶一倍，在未来更具上升空间。根据国际能源署 IEA 的光伏路线图，2022 年，光伏市场容量将达到 80GW，2030 年达到 220GW，光伏行业未来发展前景十分广阔。光纤安防行业：全资子公司艾瑞斯通主营安全防护技术与系统产品开发，主要以光纤传感技术为核心研究方向，主导产品为分布式光纤综合智能预警系统。根据国民经济行业分类（GBT4754-201108），公司所处行业为“C40 仪器仪表制造业”中的“C4090 其他仪器仪表制造业”；根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引(2012 年修订)，公司属于大类“C 制造业”之子类“C40 仪器仪表制造业”。光纤传感技术始于上世纪七十年代的美国，一直到上世纪九十年代中期，光纤传感技术才从实验室阶段进入商业化应用阶段，主要应用于军工、国防、航空航天领域。21 世纪以来，随着基础理论的逐步完善、技术的不断改进及成熟以及光网络的普及带来的成本降低等因素，光纤传感技术在石油石化、交通、电力、汽车及安防等工业领域得到广泛应用，成为传感领域的一个新的重要分支。受光纤通信迅猛发展拉动，我国光纤传感技术进入快速发展的阶段。经过四十年的发展，光纤传感系统目前用途已非常广泛，如大楼整体建筑、水坝、桥梁、隧道、输油管道、海底光缆、轨道交通、机场、码头、矿山、军事基地等，都可以通过铺设光纤与互联网连接起来，将监测信息传给任意设定的终端进行远程监测与控制，使各类大型基础设的安全状况可以获得连续不间断的监控，并提供预警信息，从而构成一个大规模、高度可靠和低能耗的光联网基础感知神经网，融入物联网、智慧城市技术发展的需求当中去，推动物联网产业的发展。目前，我国光纤传感市场产业化格局基本形成，从最初单一领域单一技术产品、外购成品集成推广逐步向自主研发集成的成熟的整体解决方案迈进，产品种类、工艺质量及工程实施服务等多方面得以逐步完善，大多光纤传感系统能满足市场实用的技术要求，部分产品的技术进入世界先进水平行列。从全球光纤传感器市场应用的现状来看，随着光纤技术的迅猛发展和新型光纤传感原理和应用的不断涌现，光纤传感技术以其独特的技术优势，在与传统的传感技术竞争中日益彰显出其强大的竞争力和生命力。目前北美、欧盟等发达国家地区是全球光纤传感器及智能仪器仪表需求的主要市场。光纤传感产业的上游主要是光学器件、光学芯片、半导体芯片、电子元器件、钣金加工等行业，下游应用领域包括了石油、电力、土木建筑、航空航天、高铁、安防等诸多行业。目前，除航空航天应用较多的光纤陀螺等技术外，产业化应用最为广泛的光纤传感技术主要有光纤光栅传感技术、分布式光纤测温技术、分布式光纤振动测量技术三种。其中分布式光纤传感系统未来增长潜力将超越光纤光栅以及光纤陀螺等领域。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,444,408.03 2.17%1,837,018.30 2.50%-21.37%16 应收账款 35,288,354.44 52.96%36,637,693.54 49.67%-3.68%存货 15,018,484.66 22.54%18,764,220.44 25.44%-19.96%长期股权投资-固定资产 6,282,933.97 9.43%8,557,019.64 11.60%-26.58%在建工程-短期借款 400,000.00 0.60%1,000,000.00 1.36%-60.00%长期借款-资产总计 66,633,696.67-73,758,426.71-9.66%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2017 年末货币资金余额1,444,408.03元，较上年末减少了 392,610.27 元，同比下降 21.37%，主要是因为公司在 2017 年 12 月底偿还了 100 万银行借款，导致货币资金减少所致。2、2017 年末存货余额15,018,484.66元，较上年末减少了 3,745,735.78 元，同比下降 19.96%，主要是因为 2017 年公司存货采购量稍有下降，导致期末存货减少。3、2017 年末固定资产余额6,282,933.97元，较上年末减少了 2,274,085.67 元，同比下降 26.58%，主要是因为 2017 年公司固定资产计提折旧金额远大于购置增加金额所致。4、2017 年末短期借款余额 400,000.00 元，较上年末减少了 600,000.00 元，同比下降 60.00%，主要是因为在 2017 年底，公司偿还了 100 万的银行借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 42,443,470.85-53,297,725.38-20.37%营业成本 36,769,354.88 86.63%36,390,048.84 68.28%1.04%毛利率%13.37%-31.72%-管理费用 7,572,571.7 17.84%6,272,150.12 11.77%20.73%销售费用 2,635,503.16 6.21%3,148,463.13 5.91%-16.29%财务费用 921,987.88 2.17%-323,313.88-0.61%385.17%营业利润-8,952,798.26-21.09%3,070,944.42 5.76%-391.53%营业外收入 795,988.71 1.88%5,467,779.52 10.26%-85.44%营业外支出 76,291.93 0.18%7,293.80 0.01%945.98%净利润-7,175,023.87-16.90%7,466,928.09 14.01%-196.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年度营业收入 42,443,470.85 元，较 2016 年减少了 10,854,254.53 元，同比下降 20.37%，主要是公司 2017 年度全资子公司深圳艾瑞斯通光纤业务下降，减少营业收入 7,174,590.23 万元所致。2、2017 年度财务费用 921,987.88 元，较 2016 年度增加了 1,245,301.76 元，同比上年上升 385.17%。主要是因为公司的外汇收支产生的汇兑损益所致。17 3、2017 年度营业利润-8,952,798.26 元，较 2016 年度减少 12,023,742.68 元，同比上年下降 391.53%，主要原因是子公司光纤传感服务收入大幅下降，较 2016 年减少 6,366,366.82 元，软件服务收入毛利较高，所以此类产品收入大幅下降导致主营业务收入及毛利下降，进而影响到营业利润大幅下降。4、2017年度公司营业外收入795,988.71元，较2016年度减少了4,671,790.81元,同比上年下降85.44%，主要原因是公司今年没有业绩补偿的营业外收入。5、2017 年度公司营业支出 76,291.93 元，较 2016 年度增加了 68,998.13 元,同比上年上升 945.98%，主要原因是全资子公司深圳艾瑞斯通存在租房押金无法收回计入营业外支出所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 40,025,947.46 45,614,885.84-12.25%其他业务收入 2,417,523.39 7,682,839.54-68.53%主营业务成本 35,327,718.03 31,633,586.03 11.68%其他业务成本 1,441,636.85 4,756,462.81-69.69%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%石英坩埚 31,440,717.35 74.08%30,029,359.10 56.34%石英坩埚加工费 751,333.35 1.77%610,461.53 1.15%石英陶瓷 197,715.11 0.47%164,293.33 0.31%石英砂/陶瓷/石英管等 2,417,523.39 5.70%7,682,839.54 14.41%光纤传感软件服务 1,908,593.18 4.50%8,274,960.00 15.53%ATCA 数据业务处理硬件 5,727,588.47 13.49%6,535,811.88 12.26%合计：40,025,947.46 100.00%45,614,885.84 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 M.SETEK Co.,Ltd 8,713,736.08 20.53%否 2 中新网络信息安全股份有限公司 6,534,235.04 15.40%否 3 保定爱迪新能源股份有限公司 3,523,931.64 8.30%否 18 4 浙江金瑞泓科技股份有限公司 2,524,547.02 5.95%否 5 常州天合光能有限公司 1,734,974.36 4.09%否 合计合计 23,031,424.14 54.27%-应收账款联动分析：截至报告期末，公司应收账款余额为 35,288,354.44 元，较上年下降 3.68%。其中前五大应收账款客户分别为：1、信鼎集团有限公司（SSTEN GROUP LIMITED），应收账款余额为 8,886,512.00 元，截至 2018 年 4 月25 日尚未回款；2、沃德胜光伏科技（苏州）有限公司，应收账款余额为 6,951,320.00 元，截至 2018 年 4 月 25 日尚未回款；3、德令哈晶辉石英材料有限公司，应收账款余额为 3,991,304.60 元，截至 2018 年 4 月 25 日尚未回款；4、九晶（雅安）电子材料有限公司，应收账款余额为 3,787,744.39 元，截至 2018 年 4 月 25 日尚未回款；5、中新网络信息安全股份有限公司，应收账款余额为 2,158,896.00 元，截至 2018 年 4 月 25 日，客户已回款 200,000.00；(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 The Quartz Corp AS 8,220,655.61 25.26%否 2 国网江苏省电力公司海门市供电公司 4,529,265.04 13.92%否 3 大唐移动通信设备有限公司 4,076,760.70 12.53%否 4 淄博昕灿工贸有限公司 1,510,076.00 4.64%否 5 江苏太平洋石英股份有限公司 1,453,200.00 4.47%否 合计合计 19,789,957.35 60.82%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,123,033.13 323,054.85 247.63%投资活动产生的现金流量净额-28,300 152,846.16-118.52%筹资活动产生的现金流量净额-709,956.05-4,271,475.40 83.38%现金流量分析现金流量分析：公司 2017 年度经营活动产生的现金流量净额较 2016 年度增加 799,978.28 元，上升幅度247.63%，主要是因为 2017 年销售回款加快及银行承兑汇票减少，所以销售产品的现金流入较 2016 年度出现上升。公司 2017 年度投资活动的现金流量净额由 2016 年由净流入转为净流出。主要是因为 2017 年度公司购置固定资产支付的现金 28,300.00 元所致。公司 2017 年度筹资活动产生的现金流量净额较 2016 年度变动 3,561,519.35 元，主要是因为公司本期借款金额较小，本期偿还债务金额较小所致。19 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.报告期不存在取得和处置子公司的情况。2.子公司情况 2.1 深圳艾瑞斯通技术有限公司 注册地：深圳市南山区高新区南区粤兴三道 8 号中国地质大学产学研基地中地大楼 4 层 A409、A411、A413 室 注册资本：2000 万元人民币 经营范围：安防与光纤传感技术的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；基础软件技术服务应用软件技术服务；计算机系统技术服务；光纤传感设备、安防设备、通讯设备、计算机、软件及辅助设备、电子设备的销售；经营进出口业务；安防与光纤传感项目工程施工（以上法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）报告期内艾瑞斯通实现营业收入 7,636,181.65 元，利润总额-3,890,584.04 元，净利润-3,308,718.65 元，净利润占合并报表净利润的 46.11%2.2 南通路博光电材料有限公司 注册地:江苏省海门市天补镇彦英村六组 注册资本:400 万元人民币 经营范围：光电材料、石英材料、石英制品、陶瓷制品、石英太阳能设备部件、石英半导体设备部件的生产、销售经营本企业自产产品及技术的出口