832473_2017_欧泰科_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017 年度报告 欧泰科 NEEQ:832473 上海欧泰科智能科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 此次荣获上海市浦东新区科学进步奖三等奖是对欧泰科强大的产品研发能力的肯定。高新技术企业再次证明欧泰科强大的研发能力。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、欧泰科 指 上海欧泰科智能科技股份有限公司 长园和鹰设备 指 长园和鹰智能设备有限公司，系本公司的全资子公司，由江苏欧泰科智能科技有限公司更名而来。江苏瑞鹰 指 江苏瑞鹰机械有限公司，系江苏欧泰科智能科技有限公司曾用名。长园和鹰科技 指 长园和鹰智能科技有限公司，系本公司控股股东，由上海和鹰机电科技股份有限公司更名而来。上海和昆 指 上海和昆软件科技有限公司，系本公司全资子公司 盐城瑞鹰 指 盐城瑞鹰软件有限公司，系本公司全资子公司 江苏欧泰科软件 指 江苏欧泰科软件有限公司，系本公司全资子公司 会计师事务所、审计机构 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 上海欧泰科智能科技股份有限公司章程 主办券商 指 中银国际证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人史忻、主管会计工作负责人薛兆亚及会计机构负责人（会计主管人员）薛兆亚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事刘瑞、董事夏进良因个人原因未出席本次董事会，董事长尹智勇因个人原因未出席本次董事会，已书面委托董事史忻代为投票。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 公司建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。但由于股份公司成立时间较短，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此，在股份公司设立初期，公司存在一定治理风险。应收账款回收风险 截至报告期末，公司应收账款余额为 537,904,599.38 元，应收账款净值占流动资产的比例为 68.76%。期末的应收账款余额较大，占流动资产的比重较高。且一年以上的应收账款余额占期末总额的 3.77%，不排除随着公司业务规模的进一步扩大，应收账款余额继续增加，从而增大应收账款的回收风险，以及由此引起的流动资金较为紧张的风险。针对上述风险，公司的风险管理措施如下：1、制订应收账款管理办法，建立坏账风险的预警机制和应对措施，降低坏账风险；2、构建客户信用管理体系，按照客户信用的综合评价状况，审核客户的赊销额度，控制或降低坏账风险；3、制订销售回款考6 核制度，将销售回款情况与业务人员薪酬直接挂钩，增强应收账款的催收力度，加快应收账款的回笼。无实际控制人风险 公司控股股东的股东目前股权结构比较分散，无任何单一股 东足以对公司决策形成实质性影响，公司无实际控制人。虽然公司股东之间利益高度趋同，能够为公司的最大利益迅速统一意见，但由于公司无实际控制人，重大决策均由全体股东充分讨论后，仍可能存在因股东之间需充分沟通协商而致使公司经营管理决策被延缓的风险。未结诉讼败诉风险 截至报告期末，公司及其子公司长园和鹰设备尚有作为被告的专利纠纷案件未审结。针对以上风险，公司的风险管理措施如下：1、公司将加大专利技术申请力度，以自有知识产权生产、制造产品；2、由江苏瑞鹰原股东承担未决诉讼产生的经济赔偿，江苏瑞鹰原股东除李君辉、王杨春外，原占江苏瑞鹰公司股份 94%的其他 5 名股东刘瑞、程根仁、蒋雄伟、殷金波和蔡文庆就股权转让基准日产生的包括诉讼在内可能产生的或有负债签署了协议，明确表示由于股转让基准日2014 年 7 月 31 日之前的原因，在股权转让基准日之后江苏瑞鹰遭受的负债，出让方愿意按照协议向受让方履行赔偿义务；3、由江苏瑞鹰原股东刘瑞出具承诺对江苏瑞鹰原股东上述赔偿义务承担个人担保责任；4、由欧泰科董事长尹智勇先生承诺承担补充责任。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海欧泰科智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Euratex System Technologies Inc.证券简称 欧泰科 证券代码 832473 法定代表人 史忻 办公地址 上海市闵行区莘福路 68 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 薛兆亚 职务 董秘 财务总监 电话 021-61196288 传真 021-61196262 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市闵行区莘福路 68 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-11-10 挂牌时间 2015-5-15 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3490 其他通用设备制造业 主要产品与服务项目 智能服装设备的研发、生产、销售以及相关技术服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）24,120,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 长园和鹰智能科技有限公司 实际控制人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000564781498R 否 8 注册地址 上海市浦东新区秀浦路 2388 号 3幢 1701 室 否 注册资本 24,120,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中银证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39F 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈良 杨劼 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国股转公司 2017 年 12 月 22 日发布的全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引要求，2018 年 1 月 15 日之后公司普通股股票转让方式采用集合竞价方式。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 773,406,821.90 241,344,930.27 220.46%毛利率%29.25%57.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 41,423,910.93 67,200,609.62-38.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,747,234.73 66,925,904.39-45.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.77%68.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.74%68.15%-基本每股收益 1.72 2.64-34.85%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 823,942,767.81 266,539,257.68 209.13%负债总计 648,468,080.22 132,488,481.02 389.45%归属于挂牌公司股东的净资产 175,474,687.59 134,050,776.66 30.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.28 5.56 30.94%资产负债率%（母公司）16.14%61.41%-资产负债率%（合并）78.70%50.26%-流动比率 120.75%189.00%-利息保障倍数 146.34 176.39-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 34,360,639.51-16,754,803.22 305.08%应收账款周转率 2.22 2.02-存货周转率 4.66 2.98-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%209.13%81.74%-营业收入增长率%220.46%50.69%-净利润增长率%-38.36%62.23%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 24,120,000 24,120,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 6,110,227.00 除上述各项的其他营业外收支-608,255.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,501,972.00 所得税影响数 825,295.80 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,676,676.20 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司归属于证监会行业大类中的 C3439 其他物料搬运设备制造业，是一家服装、运输、仓储数字化设备制造商，提供智能服装吊挂系统的研发、生产和销售以其他配套智能服装设备的销售，以及相关售后维护和配件销售服务，并以此来获取收入和利润。公司主要产品为自有的 Euratex 双轨、单轨、链式智能服装吊挂系统、模板缝纫机、智能裁剪机等，被广泛应用于于服装行业、家纺行业的生产厂商。下游终端客户为国内服装生产商。在研发方面，公司维持稳定了研发力度与投入，持续通过自主研发获取核心专利技术，并针对客户的需求对现有吊挂流水线系统进行不断的升级和优化；在生产方面，公司生产以加工组装为主，一般由子公司和外协厂进行，是公司重要但非核心业务环节，公司制定了严格的产品质量管理标准，所有生产均根据公司提供的设计要求进行；在销售方面，公司主要的销售客户为国内及东南亚的服装厂家，并在全国各省市及东南亚各国设有销售服务团队，实行区域分部总监、大区经理及区域销售工程师的三级工作制，大区经理承包制，对客户提供产品销售、技术服务、合同签订和结算等服务，公司采取直销和代理销售两种销售模式，同时在直销模式中公司向客户提供直接付款和融资租赁两种购买方式进行选择；本年度公司新增加了智能工厂装备的销售，智能工厂系服装生产、仓储环节智能装备的集成。在售后服务方面，公司向客户提供技术培训、维修维护等服务。报告期内，公司延续了以前年度的的销售、生产、研发模式。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营回顾回顾 2017 年，是开拓进取的一年，取得了快速成长。公司在董事会及经营团队的带领下，取得了骄人的成绩，具体如下：（1）生产经营快速增长，产能扩大，公司的主营业务得到快速增长，公司挖掘释放自有产能，并建立多家稳定生产基地进行产能补充。（2）不断加大产品技改的同时，新产品的应用获得市场的认可，在主营业务收入上的占比显著提高，公司收入结构得到持续改善（3）公司进一步提升了内部管理运营效率,公司的运营能力持续加强，市场开拓和经营活动议价能力持续攀升。12 (二二)行业情况行业情况 报告期内，随着劳动力成本的提高与劳动力的短缺，以及如工业和信息化部颁发的纺织工业“十二五”发展规划等各主管部门相关制造业升级规划的实施，作为公司主要下游客户的服装生产企业逐渐对产能进行了升级换代，以各类数字化、智能化制造设备取代人工。在此背景下，公司采用较为积极的市场开发策略，进一步对国内市场进行开拓，同时加大了对海外市场的开拓力度。公司继续维持现有的销售模式不变，同时加大了对大客户的开发与代理商的协助力度，而融资租赁销售模式也持续的起到积极作用。公司加大了研发力度与投入，新取得了数项关于产品核心技术的的专利，进一步满足了客户对生产可靠性的直接需求，增强客户的使用体验；公司依托的售后服务系统，立足于公司多年来的技术经验积累，针对各种客制化需求对产品的性能进行改进。在这些因素的共同影响下，公司的市场份额与销售收入都有了显著增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,611,070.73 0.68%12,852,956.56 4.82%-56.34%应收账款 537,904,599.38 65.28%157,535,302.88 59.10%241.45%预付账款 32,634,466.30 3.96%10,310,028.25 3.87%216.53%存货 191,823,560.75 23.28%43,069,327.67 16.16%345.38%长期股权投资-固定资产 29,047,890.78 3.53%6,387,534.09 2.40%354.76%在建工程-短期借款-13,500,000.00 5.06%-长期借款-应付账款 581,029,189.72 70.52%82,075,161.98 30.79%607.92%资产总计 823,942,767.81-266,539,257.68-209.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金报告期末余额 5,611,070.73 元，同比减少 56.34%，主要原因是公司业绩快速增长，资金需求量变大。2、应收账款报告期末余额 537,904,599.38 元，同比增加 241.45%，主要原因为公司营业收入大幅增长，特别是智能工厂装备项目的，且公司为促进销售，开拓市场，采用了较为激进的应收账款政策所致。3、预付账款报告期末余额为 32,634,466.30 元，同比增加 216.53%，主要是预付材料款，供应商未及时开具发票所致。13 4、存货报告期末余额 191,823,560.75 元，同比增加 345.38%，主要原因为公司为满足销售需求及降本需求，对库存做适度放大所致。5、固定资产报告期末余额为 29,047,890.78 元，同比增加 354.76%，主要原因为报告年度公司的全资子公司长园和鹰设备大批量购置加工用机器设备所致。6、短期借款报告期末无余额，系公司报告期内已还清银行贷款所致。7、应付账款报告期末余额为 581,029,189.72 元，同比增加 607.92%，主要是报告期内销售规模成倍增加，采购量随之快速增加，应付材料款也随之增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 773,406,821.90-241,344,930.27-220.46%营业成本 547,146,737.73 70.75%103,281,719.01 42.79%429.76%毛利率%29.25%-57.21%-管理费用 37,002,012.10 4.78%21,448,613.45 8.89%72.51%销售费用 123,711,822.91 16.00%34,847,982.27 14.44%255.00%财务费用 1,123,628.94 0.15%-247,482.95 0%554.02%营业利润 47,942,721.61 6.20%79,807,828.64 33.07%-39.93%营业外收入-4,020,950.88 1.67%-营业外支出 608,255.00 0.08%249,460.94 0.10%143.83%净利润 41,423,910.93 5.36%67,200,609.62 27.84%38.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期实现营业收入773,406,821.90元，相比上年同期的241,344,930.27元同比增长220.46%,主要原因是报告期内新增智能工厂项目和智能裁剪机的销售，其次，公司加大市场开拓，国内下游厂商受产业工人劳动力短缺及人力成本上升的影响，对设备的需求增加，以及公司对海外市场，特别是东南亚市场的大力拓展等因素共同影响造成的。2、本期营业成本 547,146,737.73 元，比上年同期的 103,281,719.01 元增加了 429.76%，主要是本期销售量增加对应的营业成本增加。3、本期公司毛利率为 29.25%，较上年同期的 57.21%降低了 27.96 个百分点，主要原因是本年度新增加的智能裁剪机的贸易销售，毛利率低所致。-4、本期销售费用为 123,711,822.91 元，较上年同期的 34,847,982.27 增加 255.00%。主要原因是公司为促进销售，增加了销售人员的数量导致人员薪资增加，同时受销售收入增加的影响，代理商费用的支出也有相应幅度的增加。5、本期财务费用为 1,123,628.94 元，比上年同期的-247,482.95 增加 554.02%，主要是因为报告期内短期借款利息和国外应收账款汇兑损益影响所致。6、本期实现净利润 41,423,910.93 元，相比上年的 67,200,609.62 元同比减少 38.36%。主要原因是新增加的智能工厂项目和智能裁剪机对应的研发、技术支持服务费大额增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 14 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 772,529,254.20 240,420,686.57 221.32%其他业务收入 877,567.70 924,243.70-5.05%主营业务成本 547,146,737.73 102,458,241.68 434.02%其他业务成本-823,477.33 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%智能工厂装备 772,529,254.20 99.89%240,420,686.57 99.62%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 772,309,712.02 99.86%220,028,688.12 91.17%国外 219,542.18 0.03%20,391,998.45 8.45%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成较上期未发生明显变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海和鹰融资租赁有限公司 263,392,085.30 34.06%是 2 安徽红爱实业股份有限公司 159,101,727.31 20.57%否 3 上海峰龙科技有限公司 133,012,245.25 17.20%否 4 长园和鹰智能科技有限公司 21,373,074.23 2.76%是 5 东莞倍成服装设备有限公司 15,608,162.39 2.02%否 合计合计 592,487,294.48 76.61%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏和鹰机电科技有限公司 195,312,300.76 21.07%是 2 长园和鹰智能科技有限公司 162,970,615.28 17.58%是 3 西藏衣得体信息科技有限公司 93,376,067.61 10.07%是 4 太仓轩尼伯格智能系统有限公司 54,760,112.41 5.91%否 5 青岛和尔兴成套设备有限公司 22,518,699.93 2.43%否 合计合计 528,937,795.99 -15 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 34,360,639.51-16,754,803.22 305.08%投资活动产生的现金流量净额-21,776,845.34-7,811,254.17-178.79%筹资活动产生的现金流量净额-13,825,680.00 12,023,874.58 214.99%现金流量分析现金流量分析：1、报告期在营业收入大幅增加的情况下，经营活动产生的现金流量净额为 3,4360,639.51 元，较上年度有好转，主要是货款回收有利的补充了现金流。2、投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少了 13,965,591.97 元，主要是报告期内大批量购置固定资产形成的。3、筹资活动产生的现金流量净额减少了 25,849,554.58 元，主要是报告期内偿还了13,500,000.00 元银行借款，支付贷款利息 325,680.00 元，没有新增银行贷款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期纳入合并报表的公司如下：1、全资子公司名称：长园和鹰智能设备有限公司 注册号：913208315668547340 注册资本：5000 万元 经营范围：智能缝制机械、智能仓储机械、智能吊挂机械、数控裁床生产、销售、研发、安装及技术服务；电子元件、缝纫机械及配件生产、销售、研发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）12 月 31 日资产总额 796,949,738.59 元，营业收入 801,713,583.29 元，净利润 20,549,228.63 元 2、全资子公司名称：上海和昆软件科技有限公司 注册号：91310112080025389N 注册资本：200 万元 经营范围：从事软件科技、计算机软件及机电专业技术领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让，计算机软件（除计算机信息系统安全专用产品）、机械设备、电子产品、五金交电的销售，从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】3、全资子公司名称：江苏欧泰科软件有限公司 注册号：91320831MA1MKDL4X6 注册资本：1000 万元 经营范围：计算机软件、数控设备及相关元器件、机电设备、仪器仪表的研发、销售及以上相关专业领域内的技术咨询和技术服务，物联网科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或国家禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）4、全资孙公司名称：盐城瑞鹰软件有限公司 注册号：913209255781221432 注册资本：30 万元 经营范围：计算机软件及机电专业技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；计算机软件、机械设备、电子产品、五金交电销售（以上国家有专项审批规定的项目除外）；自营和代理各类商品和技术的进出16 口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 会计政策变更会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司及子公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。本公司 2017 年度及可比期间均未发生以上业务，不需要对可比期间的比较数据进行调整。2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的 企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自 2017年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则，上述会计政策变化的主要内容为：本年度财务报表中，从营业外收入调整到其他收益的金额为人民币 6,110,227.00 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司根据各项法律法规，不断完善股东大会、董事会、监事会和各项内部控制制度，形成了以股 东大会、董事会、监事会及管理层为主体的决策与经营体系，切实保障全体股东及债权人的权益。公司将诚信作为企业发展的基石，依法纳税，认真做好每一项对社会有益的工作。公司始终把社 会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，对公司全 体股东和每一位员工负责。公司未来将积极并继续履行社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业 发展成果。17 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司以自身情况与中国注册会计师审计准则第 1324 号持续经营中可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项进行了逐条比对评估，认为在财务方面，公司不存在无法偿还的到期债务、过度依赖短期借款筹资、大额逾期未缴税金的情形；在经营方面，不存在主导产品不符合国家产业政策、失去主要市场、人力资源短缺的情形。此外，公司也不存在违反法律法规、异常原因停工、经营期限即将到期且无意继续经营的情形。公司近 3 个会计年度市场发展迅速，从公司的技术实力、市场地位和人才储备来看，公司确认自身不存在影响未来持续经营能力的事项，公司有能力在未来继续发展，公司的发展是可持续的。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）公司治理风险 公司建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。但由于股份公司成立时间较短，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此，在股份公司设立初期，公司存在一定治理风险。针对以上风险，公司管理层将认真学习并严格按照公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法及其他各项规章制度治理公司，使公司朝着更加规范化的方向发展。（二）下游纺织行业波动导致的市场风险 公司智能服装吊挂系统产品主要用于服装、被套等纺织生产的自动化运输和流程控制，受下游纺织行业的波动影响较大。目前，由于我国劳动要素，全球纺织行业呈现出向我国为主的亚洲国家转移的趋势。同时，随着我国宏观经济的持续发展和居民收入水平的提升，国内纺织品的消费能力和消费需求也在逐步提高，促进我国纺织行业持续的快速发展。然而，经济周期和宏观经济环境的不利变化将影响纺织行业的发展，例如：外汇环境的恶化及外贸政策的不利变动将影响纺织行业的出口竞争力；劳动力成本的继续上升将进一步增加纺织生产企业的成本压力等。上述因素均将影响纺织行业的景气度。下游纺织行业的波动影响纺织企业的订单获取，减少对公司吊挂系统的需求，从而使公司面临下游行业周期波动导致的市场风险。针对上述风险，公司的风险管理措施如下：1、公司不断加大研发投入，不断提高软、硬件系统的创新能力。2、同时，公司将积极探索新产品、新市场的调研，并加快科技转化速度，将公司吊挂产品应用领域从纺织业延伸到其他软性材料制造领域，将加强公司市场竞争能力，降低下游行业周期波动导致的市场风险。（三）应收账款回收风险 截至报告期末，公司应收账款余额为537,904,599.38元，应收账款净值占流动资产的比例为68.76%。期末的应收账款余额较大，占流动资产的比重较高。不排除随着公司业务规模的进一步扩大，应收账款余额继续增加，从而增大应收账款的回收风险，以及由此引起的流动资金较为紧张的风险。针对上述风险，公司的风险管理措施如下：1、制订应收账款管理办法，建立坏账风险的预警机制和应对措施，降低坏账风险。2、构建客户信用管理体系，按照客户信用的综合评价状况，审核客户的赊销额度，控制或降低坏账风险。3、制订销售回款考核制度，将销售回款情况与业务人员薪酬直接挂钩，增强应收账款的催收力度，加快应收账款的回笼。18 （四）无形资产减值风险 截至报告期末，公司无形资产净值 6,030,569.70 元。公司账面的无形资产主要为商标权、专利权、软件著作权和土地使用权。由于行业客户需求的不断变化，相应技术如不能及时更新，可能不能满足客户的需求，因此公司无形资产可能发生减值，进而引起业绩下滑的风险。针对上述风险，公司将持续加大研发投入，对智能吊挂系统产品进行优化和升级，以取得能满足市场需求的核心知识产权，同时积极拓展销售模式及销售渠道，并且每年对无形资产进行减值测试。（五）税收优惠政策的风险 根据国家相关税收优惠政策规定，公司子公司和昆软件系符合条件经认定为软件企业。增值税享受实际税负超过 3%的部分，实行即征即退的优惠政策；且和昆软件所得税享受 2014 年度免征，2015 年度至 2017 年度减半征收的税收优惠。如未来国家上述税收优惠政策调整或软件企业认定证书期满复审不合格，其可能无法继续获得增值税的优惠政策；如软件企业所得税优惠期满，将无法获得企业所得税的税收优惠政策。若无法继续获得上述税收优惠，可能对公司的税负、盈利造成一定程度影响。针对以上风险，公司的风险管理措施如下：加强软件产品的研发，利用其优势快速占领市场，扩大收入规模，增强盈利能力，减少对税收优惠政策的依赖。(六）未结诉讼败诉风险 截至报告期末，公司及其子公司长园和鹰智能设备有限公司尚有作为被告的案件未审结。针对以上风险，公司的风险管理措施如下：1、公司将加大专利技术申请力度，以自有知识产权生产、制造产品。2、由江苏瑞鹰原股东承担未决诉讼产生的经济赔偿，江苏瑞鹰原股东除李君辉、王杨春外，原占江苏瑞鹰公司股份 94%的其他 5 名股东刘瑞、程根仁、蒋雄伟、殷金波和蔡文庆就股权转让基准日产生的包括诉讼在内可能产生的或有负债签署了协议，明确表示由于股转让基准日 2014 年 7 月 31 日之前的原因，在股权转让基准日之后江苏瑞鹰遭受的负债，出让方愿意按照协议向受让方履行赔偿义务。3、由江苏瑞鹰原股东刘瑞出具承诺对江苏瑞鹰原股东上述赔偿义务承担个人担保责任。4、由欧泰科董事长尹智勇先生承诺承担补充责任。（七）公司控股股东的股东目前股权结构比较分散，无任何单一股东足以对公司决策形成实质性影响，公司无实际控制人。虽然公司股东之间利益高度趋同，能够为公司的最大利益迅速统一意见，但由于公司无实际控制人，重大决策均由全体股东充分讨论后，仍可能存在因股东之间需充分沟通协商而致使公司经营管理决策被延缓的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 本报告期内无新增的风险因素。19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 310,000,000.00 358,282,916.04 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 370,000,000.00 284,765,159.53 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 总计总计 680,000,000.00 643,048,075.57 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披报告披露时间露时间 临时临时报告报告编编号号 20 广州意达数控科技有限公司 采购商品 7,520,550.67 是 2018年4月25日 2018-025 上海金勺实业有限公司 采购商品 3,128,679.20 是