832759_2017_古甜食品_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

福建古甜食品科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 1 2017 年度报告 古甜食品 NEEQ:832759 福建古甜食品科技股份有限公司 Gutian(Fujian)Food-tech Co.,Ltd.福建古甜食品科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月，公司全资子公司，福建古银生物技术有限公司利用“竹笋加工剩余物”改良培养基，进行银耳工厂化种植取得成功，以此为基础公司开发出 综合利用竹林资源-创建高效循环生态链项目荣获中国妇女创业创新大赛“环保创新奖”；同时项目入选福建省科技厅星火计划 2017 年 1 月 4 日，公司取得一项一种用于银耳超微破壁 的 陶 瓷 震 动 研 磨 机 的 实 用 新 型 专 利（专 利 号：201620735515.0）；2017 年 3 月 22 日，公司取得一项一种规模化生产速食银耳的方法的发明专利（专利号：201610030752.1）。截止报告出具之日，公司陆续取得实用新型专利 6 项，至此公司拥有发明专利 3 项，实用新型专利 7项。公司全资子公司福建古银生物技术有限公司分别于 2017 年 5 月 27 日和 2017 年 8 月 14 日收到由福建省农业厅颁发的无公害农产品产地认定证书，和由农业部农产品质量安全中心颁发的 无公害农产品证书，该资质的取得使公司银耳系列产品成为无公害产品，提高产品附加值，同时为公司塑造可溯源体系产品奠定了扎实的基础。2017 年 11 月 24 日，国家科技部办公厅发布 国科办农（2017）103 号文件，公司运营的“古甜星创天地”通过国家级星创天地备案，公司将以此为契机不断创新服务模式，拓展服务功能，提升服务能力，为促进农村创新创业、加快发展现代农业、助推科技扶贫精准扶贫做出新贡献。福建古甜食品科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1717 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2121 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 福建古甜食品科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、古甜食品 指 福建古甜食品科技股份有限公司 白芸香 指 上海白芸香农业科技有限公司 古银 指 福建古银生物技术有限公司 古恬 指 福建古恬营养食品有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 福建古甜食品科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商 指 华福证券有限责任公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期/本期/上年同期 指 2017 年度 报告期末/本期末 指 2017 年 12 月 31 日 报告期初/本期初 指 2017 年 1 月 1 日 福建古甜食品科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人元萍、主管会计工作负责人陈明城及会计机构负责人（会计主管人员）陈明城保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险原材料价格波动风险 随着行业竞争日趋激烈，加之近些年原材料、人力成本等费用的增加，产品成本将日趋上升，这将对公司经营的稳定性造成潜在的风险。食品安全风险食品安全风险 食品加工业是国家推行各项食品安全标准和食品质量检验的重点行业，公司自成立起就建立了一套完整的产品质量管理控制体系，该体系对于公司的原辅材料采购过程、产品加工过程以及成品的质检过程都实施全面的质量监控，以确保公司的产品的安全和健康。然而，受限于农产品原料的品质和公司的质量控制管理水平等因素，公司将无法完全避免一些不可预见原因导致的食品安全质量风险，而这将对公司的经营造成重大影响。同时，如果行业内其他企业发生了食品安全质量问题，也将对公司造成不利的舆论影响。应收账款风险应收账款风险 公司应收账款本期已减少 664,690.25 元，截止本期末应收账款余额 19,011,764.44 元。尽管报告期内公司应收账款同比减少 3.38%但应收账款余额仍然较大，本期末应收账款19,011,764.44 元，占总资产的 41.20%。随着公司市场的扩展和销售客户的继续增加，公司将会存在因对应收账款催收管理不及时而产生坏账的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：本期实现营业收入52,549,397.89元，较上年同期52,283,737.14元增加265,660.75元，同比增加0.51%，营业收入降低风险已经解除。福建古甜食品科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建古甜食品科技股份有限公司 英文名称及缩写 Gutian(Fujian)Food-tech Co.,Ltd.证券简称 古甜食品 证券代码 832759 法定代表人 元萍 办公地址 福建省宁德市古田县食用菌电子商务创业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈海旭 职务 董事会秘书 电话 0593-3750543 传真 0593-3750543 电子邮箱 gutian_ 公司网址 联系地址及邮政编码 福建省宁德市古田县食用菌电子商务创业园，352200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998-01-15 挂牌时间 2015-07-16 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业 13 农副食品加工业 137 蔬菜、水果和坚果加工 主要产品与服务项目 干制食用菌、食用菌鲜品、水煮食用菌和笋罐头、银耳珍、食用菌技术开发 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 不适用 控股股东 元萍 实际控制人 元萍 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350900705300062D 否 注册地址 福建省古田县黄田经济开发区 否 注册资本 20,000,000 元 否 福建古甜食品科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 7 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华福证券 主办券商办公地址 福州市鼓楼区温泉街道五四路 157 号 7-8 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林孙清、刘连皂 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 转让方式变更，自 2018 年 1 月 15 日起，公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。福建古甜食品科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 52,549,397.89 52,283,737.14 0.51%毛利率%29.98%12.88%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,318,908.09 172,063.28 4,734.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,216,132.40-393,000.07 2,190.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.15%0.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.82%-1.65%-基本每股收益 0.42 0.01 4,100.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 46,140,573.82 38,265,422.71 20.58%负债总计 10,543,859.26 11,026,757.13-4.38%归属于挂牌公司股东的净资产 34,798,957.33 26,480,049.24 31.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.74 1.32 31.82%资产负债率%（母公司）30.19%30.24%-资产负债率%（合并）22.85%28.82%-流动比率 3.56 2.82-利息保障倍数 28.80 1.97-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,670,266.75-7,031,802.54 223.30%应收账款周转率 2.72 2.26-存货周转率 6.46 5.07-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%20.58%-31.80%-营业收入增长率%0.51%-40.72%-净利润增长率%4,734.80%-94.26%-五、股本情况股本情况 单位：股 福建古甜食品科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 9 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）146,851.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,817.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 137,034.25 所得税影响数-34,258.56 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 102,775.69 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 福建古甜食品科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司多年来专注于食用菌、竹笋加工食品的生产、加工、销售及科研开发。根据国民经济行业分类和代码表（GB/T4754-2011），公司所属行业为“C13 农副食品加工业”大类下的“C1371 蔬菜加工”小类。按照中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订的规定），公司主营业务属于“C 类制造业”中的“农副食品加工业”子行业。公司专业从事食用菌、蔬菜加工制品研制、生产和销售的科技型食品加工企业。公司的商业模式为依托于福建宁德古田县丰富的产地资源优势和自有的初、深加工技术，将食用菌和笋制成安全、健康、独具风味的高附加值产品，并最终借助多元化的销售渠道向中央厨房和广大家庭消费者进行推广，获取相应的利润回报。公司现有的销售模式均为买断式购销模式，在货物已交付客户并经客户签单确认，按照合同协议约定产品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方，收入及相关的成本能够可靠计量时确认收入。主要客户包括了直营终端卖场、经销商以及中央厨房三种类型。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、报告期内公司经营情况：1、报告期内，公司实现营业收入 52,549,397.89 元，较上年同期营业收入 52,283,737.14 元，同比增加 0.51%。实现净利润 8,318,908.09 元，同比上期增长 4,734.80%。从数据分析，2016 年公司进行产品结构调整造成公司营业收入、利润较大幅度下滑的阵痛已经结束。2、报告期内，公司在研发方面投入 1,488,024.24 元，报告期内公司取得发明专利一项：一种规模化生产速食银耳的方法专利号：（ZL 2016 1 0030752.1）；实用新型专利一项：一种用于银耳超微破壁的陶瓷振动研磨机专利号：（ZL 2016 2 0735515.0）。公司全资子公司古银于 2018 年 1 月 5 日取得实用新型专利三项：银耳冻干设备专利号：（ZL 2017 2 0617655.2）、银耳空气节能烘干设备专利号：（ZL 2017 2 0556949.9）、银耳清洗设备专利号：（ZL 2017 2 0556948.4）；2018 年 2 月13 日取得实用新型专利两项：银耳高温蒸汽熟化装置专利号：（ZL 2017 2 0614011.8）、香菇挑拣装置专利号：（ZL 2017 2 0761186.1）；2018 年 3 月 9 日取得实用新型专利一项：银耳自动去蒂机专利号：（ZL 2017 2 0737642.9）以上证书及专利的取得，表明公司已经掌握了银耳从种植到精深加工的技术，提升了公司技术底蕴。二、上年度计划完成情况：1、报告期内公司全资子公司古银利用笋头、笋皮、笋壳、竹粉为银耳的主要培养基工厂化种植银耳取得了无公害农产品产地认证证书和无公害农产品证书。2、采用特定中药材枝、叶、根茎、提取后的药渣为主要培养基，使菌丝吸收中药材特殊成份而获得特殊药效的食用菌，在本年度仍将延续，针对此计划公司开发出竹林循环生态链体系，将食用菌、中药材、竹笋的种植生产有机结合。并以综合利用竹林资源-创建高效循环生态链项目荣获由全国妇联 福建古甜食品科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 11 妇女发展部主办的中国妇女创业创新大赛“环保创新奖”。3、年产 1000 万份食用菌压片、代餐、特殊功能饮料等系列营养补充剂生产线建设及产品的研发，本年度仍将延续，公司于 2018 年 1 月 16 日召开第二届董事会第二次会议，审议并通过了关于对外 设立全资子公司的议案，2018 年 1 月 24 日，公司的全资子公司福建古恬营养食品有限公司完成了工商注册登记手续，并于 2018 年 1 月 24 日领取了宁德市古田县市场监督管理局为其核发的营业执照。今后公司将以古恬为个体单独完成此项计划。?(二二)行业情况行业情况 食用菌行业生产模式，经历了从传统农户种植模式，到企业+传统农户种植模式，到目前的工厂化培植模式。在可预见的未来，工厂化培植模式将成为行业主流，并将带动该行业的进一步工业化生产，向大规模工厂化培植方向发展。公司紧紧抓住工厂化种植的大趋势，进行银耳工厂化种植，同时结合自身情况积极探索改良培养基，降低种植成本，完善种植体系，同时加强精深加工技术的研发。因行业生产模式的升级，公司紧随趋势，增强了持续经营能力和盈利能力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,794,688.72 14.73%5,299,108.35 13.85%28.22%应收账款 19,011,764.44 41.20%19,676,454.69 51.42%-3.38%存货 5,872,201.84 12.73%5,512,173.25 14.41%6.53%固定资产 5,129,939.76 11.12%5,882,845.92 15.37%-12.80%短期借款 5,000,000.00 10.84%7,500,000.00 19.60%-33.33%资产总计 46,140,573.82-38,265,422.71-20.58%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：a.2017 年货币资金期末余额为 6,794,688.72 元，较上年同期 5,299,108.35 元，增加 1,495,580.37元，主要是因为期末经营活动产生的现金流量净额为 8,670,266.75 元，投资活动产生的现金流量净额-4,323,669.71 元，筹资活动产生的现金流量净额-2,804,016.67 元；b.固定资产减少的原因主要是固定资产折旧，包括但不限于厂房、生产设备，固定资产本期折旧发生额为 830,418.45 元；c.短期借款减少是由于公司向中国银行古田支行贷款减少 2,500,000.00 元；d.期末资产总计 46,140,573.82 元，较上年同期 38,265,422.71 元增加 7,875,151.11 元，主要是因为流动资产期末余额 37,489,173.72 元，较上年同期 31,110,351.16 元增加 6,378,822.56 元。其中流动资产的增加是因为货币资金期末余额为 6,794,688.72 元，较上年同期 5,299,108.35 元，增加1,495,580.37 元。预付款项 3,299,677.89 元，较上年同期 400,642.41 元增加 2,899,035.48 元。其他应收款 2,344,687.79 元，较上年同期 35,000.00 元增加 2,309,687.79 元；非流动资产期末余额8,651,400.10 元，较上年同期 7,155,071.55 元，增加 1,496,328.55 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 52,549,397.89-52,283,737.14-0.51%福建古甜食品科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 12 营业成本 36,792,563.78 70.02%45,547,484.26 87.12%-19.22%毛利率%29.98%-12.88%-管理费用 4,287,733.44 8.16%3,248,390.66 6.21%32.00%销售费用 2,567,931.64 4.89%3,352,824.80 6.41%-23.41%财务费用 302,643.92 0.58%400,080.11 0.77%-24.35%营业利润 8,353,317.83 15.90%-337,005.16-0.64%2,578.69%营业外收入 147,044.98 0.28%783,694.97 1.50%-81.24%营业外支出 10,010.73 0.02%30,277.17 0.06%-66.94%净利润 8,358,048.98 15.91%154,686.52 0.30%5,303.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：a.营业成本相较于上年同期减少 8,754,920.48 元是因为公司深化“竹笋加工剩余物的资源化利用”（公司“竹笋加工剩余物的资源化利用”项目荣获 2015 年科技部中国技术市场协会“三农科技服务金桥奖优秀项目奖”）项目成果，利用竹笋加工剩余物改良银耳种植的培养基（公司项目入选福建省科技厅星火计划），进行银耳工厂化种植取得成功，节约生产成本。报告期内公司食用菌业务实现营业收入 30,161,876.23 元。营业成本 19,445,931.80 元，营业成本占营业收入的 64.47%，毛利率为 35.53%。上年同期食用菌业务实现营业收入 17,049,466.30 元，营业成本 15,585,268.79，营业成本占营业收入的 91.41%，毛利率为 8.59%。b.毛利率相较于上年同期增加 17.10%，主要是因为营业成本降低【详细情况参见“本节 二、经营情况回顾（三）财务分析（1）利润构成 a.营业成本分析”】；其次是因为公司将贸易类食用菌业务转化为种植食用菌业务后毛利率的增加，本期食用菌业务的毛利率为 35.53%，相较于上年同期增加26.94%。c.管理费用相较于上年同期增加 1,039,342.78 元是因为研发费用的增加，本期研发费用1,488,024.24 元，相较于上年同期研发费用 286,376.71 元增加 1,201,647.53 元。d.销售费用相较于上年同期减少 784,893.16 元主要是因为“麦德龙超市”渠道费用减少，2016 年应“麦德龙超市”要求，全线上架产品更换包装，造成上年同期产品包装物费用达到 1,164,863.02 元；本期产品包装物费用 659,676.25 元，相较于上年同期减少 505,186.77 元；其次因为食用菌业务由贸易转向种植，节约了采购成品的运输成本，本期运费 345,279.90 元,相较于上年同期 629,516.36 元减少284,236.46 元。e.财务费用相较于上年同期减少 97,436.19 元是因为本期公司在中国银行古田支行的贷款为 500 万元，较上年同期 750 万元减少 250 万元，相应带来利息的降低；本期支付银行利息 304,016.67 元,相较于上年同期支付银行利息 446,445.42 元减少 142,428.75 元。f.营业利润相较于上年同期增加 8,690,322.99 元，增加幅度为 2,578.69%，是因为本期毛利率较上年同期大幅提升。g.营业外收入的减少幅度为 81.24%，是因为上年同期公司有取得政府 700,000.00 元新三板挂牌补贴，减少幅度为新三板挂牌补贴只补贴一年，因此造成公司营业外收入下滑。h.营业外支的减少幅度为 66.94%，是因为捐赠支出的减少，本期捐赠支出为 10,000 元。i.净利润增加幅度为 5,303.22%，较上年同期增加 8,203,362.46 元，是由于营业利润大幅增加所致；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 52,549,397.89 52,283,737.14 0.51%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 36,792,563.78 45,547,484.26-19.22%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 福建古甜食品科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 13 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%初加工 30,752,568.22 58.52%20,352,191.10 38.93%深加工 21,796,829.67 41.48%30,919,420.56 59.14%咨询服务费-1,012,125.48 1.94%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%福建 22,308,261.46 42.45%18,571,842.00 35.52%上海 18,103,548.72 34.45%21,276,119.12 40.69%其他 12,137,587.71 23.10%12,435,776.02 23.79%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：a.公司初加工产品（食用菌）2017 年度收入为 30,752,568.22 元，较上年同期 20,352,191.10 元增加 10,400,377.12 元，占营业收入比例增加 19.59%，具体品类收入明细如下：品名 2017 年 2016 年 增减 增减比例 种植类 17,361,130.29 130,000.00 17,231,130.29 13254.72%贸易类 13,391,437.93 20,222,191.10 -6,830,753.17 -33.78%合计 30,752,568.22 20,352,191.10 10,400,377.12 51.10%主要是因为古银在银耳种植关键技术上取得突破同时取得“无公害”认证资质所致。b.公司深加工产品（笋罐头）2017 年度收入为 21,796,829.67 元，较上年同期 30,919,420.56 元减少 9,122,590.89 元，占营业收入比例减少 17.66%，主要是因为在 2016 年 12 月 14 日，公司取得发明专利一项：一种红粬笋的加工方法专利号：（201610030323.4），为公司笋类产品的产品升级奠定了技术基础。报告期内公司因转化一种红粬笋的加工方法技术成果，对传统笋罐头车间进行改造升级，致使 4 月、5 月、6 月三个月笋罐头生产中断。按上年同期深加工收入概算得出月产能为 2,576,618.38元，生产中断 3 个月合计带来产能损失 7,729,855.14 元，因产能损失造成深加工产品收入减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海闽融贸易有限公司 9,725,421.48 18.51%否 2 福州广信食品有限公司 6,395,176.14 12.17%否 3 福建德健食品有限公司 4,384,305.50 8.34%否 4 福建三友食品有限公司 3,873,552.30 7.37%否 5 福州绿星生物技术有限公司 3,031,735.09 5.77%否 合计合计 27,410,190.51 52.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 古田县鹤塘镇绿缘林洋养羊专业合作社 5,174,063.95 11.06%否 2 古田县大甲镇东园食用菌专业合作社 5,146,197.11 11.00%否 3 古田县钟氏食用菌种植专业合作社 4,911,794.22 10.50%否 4 泰宁县泰生利农业专业合作社 1,941,980.00 4.15%否 5 古田县益晟食用菌专业合作社 1,726,178.46 3.69%否 福建古甜食品科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 14 合计合计 18,900,213.74 40.40%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,670,266.75-7,031,802.54 223.30%投资活动产生的现金流量净额-4,323,669.71-805,272.08 436.92%筹资活动产生的现金流量净额-2,804,016.67 7,153,554.58-139.20%现金流量分析现金流量分析：a.本期经营活动产生的现金流量净额为 6,330,266.75 元，较上年同期-7,031,802.54 元增加13,362,069.29 元主要是因为净利润的增加，本期净利润 8,324,325.27 元，较上年同期 154,686.52 元增加了 8,169,638.75 元；其次公司 2016 年起开始进行业务整理，为 2017 年留下优质客户，资金回笼速度加快；然后公司按生产预算，预付供应商货款用以锁定优惠价格，每个季度末公司会根据实际采购量，对预付款进行核算、清缴，会产生供应商退回预付款情形，同时对下一季度的采购数量进行重新评估，重新支付预付款，因此往来款增加。b.本期投资活动产生的现金流量净额为-4,323,669.71 元，较上年同期-805,272.08 元减少3,518,397.63 元，主要是因为加大古银种植投入。本期古银改造车间，配套设施投入 1,983,669.71 元,相较于上年同期固定资产投入、冷库建设 805,272.08 元增加了 1,178,397.63 元。同时支付其他与投资活动有关的现金较上年度增加 4,340,000.00 元。c.本期筹资活动产生的现金流量净额为-2,804,016.67 元，较上年同期 7,153,554.58 元减少9,957,571.25 元，主要是因为 2016 年公司完成一次股票增发，取得资金 5,600,000.00 元；其次公司本期取得银行贷款 5,000,000.00 元，较上年同期 7,500,000.00 元减少 2,500,000.00 元，本期偿还银行贷款 7,500,000.00 元，较上年同期 5,500,000.00 元增加 2,000,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内无取得和处置子公司的情况。报告期内，公司有一家全资子公司福建古银生物技术有限公司和一家控股子公司上海白芸香农业科技有限公司；古银目前的业务主要是食用菌研发，食用菌种植，农产品加工，农产品销售。未来古银将定位于无公害、有机食用菌种植，中药材及笋壳笋皮培养基种植食用菌的研发、种植。2017 年古银资产 18,683,298.72 元，负债 1,070,574.67 元，所有者权益 17,612,724.05 元，营业收入为 17,530,672.54 元，净利润为 7,597,495.69 元。白芸香目前的业务主要是初级农产品、果蔬罐头、蔬菜制品和方便食品的销售及相关技术服务。未来白芸香将定位于引进、推广海外先进的农业科技技术及产品，并进行产业化推广。2017 年上海白芸香资产 6,963,441.03 元，负债 4,951,633.39 元，所有者权益 2,011,807.64 元，营业收入为 19,899,632.91 元，净利润为 66,637.56 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 福建古甜食品科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 15(八八)企业社会责任企业社会责任 2017 年公司慰问帮扶困难户，捐赠 10,000 元；2017 年 11 月 24 日，国家科技部办公厅发布国科办农（2017）103 号文件，公司运营的“古甜星创天地”通过国家级星创天地备案，公司将以此为契机不断创新服务模式，拓展服务功能，提升服务能力，为促进农村创新创业、加快发展现代农业、助推科技扶贫精准扶贫做出新贡献。2017 年公司的综合利用竹林资源-创建高效循环生态链项目荣获由全国妇联妇女发展部主办的中国妇女创业创新大赛“环保创新奖”，今后公司将继续探寻农业如何循环高效发展，以“古甜星创天地”为平台，深化环保理念，创造循环高效可持续发展体系。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司实现营业收入 52,549,397.89 元，较上年同期营业收入 52,283,737.14 元，同比增加 0.51%，实现净利润 8,324,325.27 元，较上年同期净利润 154,686.52 元，同比增加 5281.42%。通过数据分析，公司在本期与上年同期营业收入基本持平的情况下，净利润大幅增长，从侧面证明 2016 年公司进行产品结构调整的准确性和必要性，因产品结构调整造成公司营业收入、利润较大幅度下滑的阵痛已经结束。从产品结构分析，公司初加工产品 2017 年度收入为 30,752,568.22 元，较上年同期 20,352,191.10元增加 10,400,377.12 元，占营业收入比例同比增加 19.59%；公司深加工产品 2017 年度实现营业收入21,796,829.67 元，较上年同期 30,919,420.56 元减少 9,122,590.89 元，占营业收入比例同比减少17.66%。初加工产品收入的增长源于公司自 2016 年以来加大食用菌种植的投入。深加工产品收入的减少是因为公司为了生产更多高附加值的产品对车间进行停产改造，因产能损失带来营业收入的降低，2018 年 1 月 24 日公司全资子公司福建古恬营养食品有限公司成立，将为公司进一步充实深加工产品体系。从财务数据分析，公司资产负债率本期期末 22.85%，较上年期末 28.82%减少 5.97%；流动比率本期期末 3.56 较上年期末 2.82 增长 0.74；利息保障倍数本期期末 28.80 较上年期末 1.97 增长 26.83。因此公司财务状况良好，偿债能力较强，且不断优化。从产业外部环境分析，目前国内食用菌生产加工产业区域分布广，产业化程度低，企业竞争激烈，大部分以初加工产品的形式为主，产品的空间结构没有优势，附加值不高，经济收益有限。为了从根本上解决外部环境带来的不利影响，公司率先切入工厂化种植，掌握种植核心技术，同时取得无公害资质。报告期内公司的总基调是初加工产品深化技术壁垒，从种植源头进行创新，增强产品竞争力。未来公司将继续扩到初加工产品现有的独特优势，充实深加工产品的技术支撑，进一步增强企业的持续经营能力。报告期内，公司对采购、生产、销售、研发及财务、人资行政部门各部门管理与控制力度不断加强；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工无重大违法、违规行为；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康。公司拥有良好的持续经 营能力。?四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、原材料价格波动风险 随着行业竞争日趋激烈，加之近些年原材料、人力成本等费用的增加，产品成本将日趋上升，这将对公司经营的稳定性造成潜在的风险。应对措施：（1）调整供应商结构，建立多方供应渠道，不断优化供应商品质；（2）向前端延伸产业链，建立自有种植生产基地；（3）继续开发农产品精深加工，提高产品附加