832659_2017_盛航海运_2017年年度报告_2018-08-23.pdf

公告编号：2018-008 1 盛 航 海 运 NEEQ:832659 南京盛航海运股份有限公司 Nanjing Sheng Hang Shipping Co.,Ltd.年度报告 2017 公告编号：2018-008 2 公 司 年 度 大 事 记 1、获交通运输企业安全生产标准化 2、被交通运输部长江航务管理局评 建设一级证明。选为“2017 年度长江诚信港航企业”。3、荣获由江苏省科学技术厅、江苏 4、荣获由中国物流与采购联合会颁 省财政厅、江苏省国家税务局、江苏 发的“2017 年中国化工物流行业金 省地方税务局联合颁发的“高新技术 罐奖安全管理奖”。企业证书”。公告编号：2018-008 3 5、公司取得“环境管理体系认证 6、公司取得“质量管理体系认证 证书”。证书”。7、公司船舶“南炼 2”、“南炼 8”、“南炼 12”、“凯瑞 1”等四艘船舶被中华人民共和国海事局评选为“安全诚信船舶”。8、公司被中国石化化工销售有限 公司华南分公司评选为“2017 年年度优秀物流商”。公告编号：2018-008 4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节公司概况第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项第五节重要事项.23 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况.27 第七节融资及利润分配情况第七节融资及利润分配情况.29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节行业信息第九节行业信息.38 第十节公司治理及内部控制第十节公司治理及内部控制.39 第十一节财务报告第十一节财务报告.53 公告编号：2018-008 5 释义 释义释义项目项目 释义释义 盛航海运、公司、本公司 指 南京盛航海运股份有限公司 中石化销售公司 指 中国石化化工销售有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 华泰联合 指 华泰联合证券有限责任公司 天衡、注册会计师 指 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 南京盛航海运股份有限公司股东大会 董事会 指 南京盛航海运股份有限公司董事会 监事会 指 南京盛航海运股份有限公司监事会 高级管理人员、高管 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、安全总监 公司章程 指 公司现行有效之南京盛航海运股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2017 年 元、万元 指 人民币元、人民币万元 化学品船 指 液化船,用于运载各种有毒的、易燃的、易挥发或有腐蚀性化学物品的货船。光船租船 指 船舶出租人向承租人提供不配备船员的船舶,在约定的期间内由承租人占有、使用和营运,并向出租人支付租金,相当于一种财产租赁。航次租船 指 租船人指定装卸港口和货物,船舶所有人负责船舶营运调度。租期以船舶抵达装货港至卸货港卸货结束,运费以货运量、载货舱容、包船等。危化品 指 危险化学品,是指具有易燃、易爆、有毒、有害和放射性等特性,在运输装卸和储存保管过程中需要特别保护的化学物品。岸基、岸基部门 指 航运企业在岸上负责船舶的统筹、管理、联络的部门 轮机长 指 机动船上机舱行政和技术负责人 全资子公司、子公司 指 南京盛航投资管理有限公司 公告编号：2018-008 6 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李桃元、主管会计工作负责人陈书筛及会计机构负责人(会计主管人员)陈书筛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业不景气的风险 近几年国内航运行业整体不景气。从细分行业来看,国内化工运输需求整体下滑,整个化工品水运市场处于低迷状态。随着国内大型化工企业扩能和新项目的投入,危化品运输市场开始有复苏迹象。主要客户业务占比较高的风险 公司的主要客户为大型石油化工类企业,客户类型较为集中。其中,对中石化销售公司 2016 年、2017 年的营业收入占公司全部营业收入的 43.74%、46.70%,占比较大,客户集中度较高。船舶安全运营的风险 由于外部的不可控因素造成公司在经营过程中存在发生船舶搁浅、碰撞、沉船等各种意外事故的可能性,从而对船舶以及船载货物造成损失。实际控制不当控制的风险 公司的实际控制人为公司董事长、总经理李桃元。尽管公司建立了较为完善的法人治理结构,通过公司章程对股东,特别是控股股东的行为进行了相关的约束,建立了关联交易回避表决制度、监事制度等各项管理制度,从制度安排上避免实际控制人利用其控制地位损害公司和其他股东利益的情况发生。但是公司实际控制人仍可能凭借其控股地位,影响公司发展战略、经营管理和人事任免等决策,有可能损害公司和中小股东利 公告编号：2018-008 7 益。业务结构相对集中的风险 公司的主营业务突出,在国内散装液体化学品和成品油水上运输的收入占公司营业收入的 99.82%。公司的业务结构相对集中,如果这些业务发生波动,将对公司经营产生一定影响。财务风险 公司 2016 年末、2017 年末资产负债率分别为 63.47%、41.67%,资产负债率呈下降趋势。公司 2016 年年末、2017 年年末流动比率分别为 0.63、0.80,资金流动性逐渐增强。由于受运输行业整体不景气的影响,银行对运输行业控制贷款规模,融资比较困难,目前融资主要渠道为成本较高的融资租赁、项目贷款和定向增发股份募集资金。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-008 8 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 南京盛航海运股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Sheng Hang Shipping Co.,Ltd.证券简称 盛航海运 证券代码 832659 法定代表人 李桃元 办公地址 南京市栖霞区广月路 9 号十月公社科技创业园 S11 栋 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 陈书筛 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 025-85668787 传真 025-85668989 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市栖霞区广月路 9 号十月公社科技创业园 S11 栋 210033 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 南京盛航海运股份有限公司办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1994 年 11 月 7 日 挂牌时间 2015 年 6 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G55 水上运输业 主要产品与服务项目 散装液体化学品的水上运输 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）75,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李桃元 实际控制人 李桃元 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9132010013498587X7 否 注册地址 南京市栖霞区栖霞街道甘家巷街 388 号 否 注册资本 75,000,000.00 是 公告编号：2018-008 9 -五、中介机构 主办券商 华泰联合 主办券商办公地址 深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 邱平、郑艳 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、报告期后更新情况 适用 1、根据全国股转公司 2018 年 1 月 15 日新制定并正式上线实施的全国中小企业股份转让系统 股票转让细则，原采取协议转让方式的股票改为采取集合竞价转让方式进行转让。公司股票转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-008 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 269,366,768.34 211,182,319.11 27.55%毛利率%34%35%-归属于挂牌公司股东的净利润 36,573,048.84 24,648,795.63 48.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,108,132.09 24,636,460.97 46.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.51%15.87%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.35%15.86%-基本每股收益 0.55 0.47 17.02%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 637,725,424.25 459,025,990.38 38.93%负债总计 265,718,227.98 291,343,622.45-8.80%归属于挂牌公司股东的净资产 372,007,196.27 167,682,367.93 121.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.96 3.18 55.97%资产负债率（母公司）41.65%63.43%-资产负债率（合并）41.67%63.47%-流动比率 0.80 0.63-利息保障倍数 4.09 4.53-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 75,405,796.78 53,617,830.77 40.64%应收账款周转率 762.00%654.00%-存货周转率 1,624.00%1,733.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%38.93%58.01%-营业收入增长率%27.55%6.44%-净利润增长率%48.38%-1.13%-五、股本情况 公告编号：2018-008 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 75,000,000 52,780,000 42.10%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 521,865.25 除上述各项之外的其他营业外收支净额 25,667.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 547,533.22 所得税影响数 82,616.47 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 464,916.75 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 应收账款 37,265,883.44 33,454,646.06 28,936,707.84 27,879,119.27 存货 10,457,622.24 11,241,732.62 4,008,090.59 4,491,417.91 长期待摊费用 6,043,019.12 8,150,345.91 2,415,095.00 2,624,496.77 递延所得税资产 818,942.21 461,276.62 569,570.07 555,654.43 应付账款 34,874,372.83 36,531,690.34-预收款项 337,280.00 1,000,000.00 应付职工薪酬 2,509,214.46 3,300,865.42 2,347,526.19 2,875,072.59 应交税额 10,901,751.20 9,331,001.75 5,928,637.16 5,380,102.43 应付利息 49,680.55 157,972.11-其他应付款 44,314,505.81 45,473,567.52-一年内到期的非流动负债 37,319,999.96 37,448,525.15-盈余公积 6,098,351.02 5,743,034.69 3,350,368.08 3,248,317.40 未分配利润 54,585,161.85 51,388,914.90 30,153,292.67 29,234,836.56 营业收入 213,196,605.32 211,182,319.11 200,002,433.27 198,402,459.28 营业成本 149,446,522.45 136,362,508.26 140,921,226.45 131,508,160.58 税金及附加 1,121,674.16 1,095,085.59 802,130.81 781,011.15 销售费用-3,599,015.64-1,881,020.87 管理费用 15,419,620.78 24,627,333.32 15,476,635.13 24,272,070.11 公告编号：2018-008 12 财务费用 8,834,365.10 10,230,243.56-资产减值损失 997,488.61 852,559.72-490,743.30-546,405.85 所得税费用 10,214,088.92 9,783,784.21 8,993,715.39 8,299,069.92 注：会计差错更正原因详见本报告第四节“管理层讨论与分析”之 六、“会计政策、会计估计变更或重大会计差错”。公告编号：2018-008 13 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司目前的主要业务为提供散装液体化学品水上运输服务，通过自有船舶、光租船舶为客户提供航次租船运输服务及货物运输代理业务。其中以自有船舶和光租船舶运输为主，货运代理业务为辅。在盈利模式中，公司主要为化工类企业直接提供水上运输服务，以收取运费的方式实现盈利，具体运费取决于双方约定的运价以及运量。对优质大客户以及具有稳定合作关系的客户，公司往往与客户在年初或者上一年年末的时候签订年度合作协议，协议中双方就化学品的运输服务进行原则性的权利和义务的规定，具体的运量和运输价格以每次运输中客户提供的物流委托单为准。同时，公司坚持专业化、精细化运作，获得了包括中石化销售公司在内等主要客户的高度认可，从而保证了公司客户量的稳定，从而稳定货源，减少船舶闲置率。同时，针对市场中的一些零散客户，为满足其对某一批货物和某一航次的运输需求，公司为其提供单程租船业务，双方之间没有年度合作的框架性协议，客户与公司之间的权利义务根据每次的单程航次租赁合同进行约定。在销售结算方式上，一般在每个航次交货、验收无异议后，公司向托运方开具发票，托运方在收到发票后 30 天左右付款。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾（一）经营计划（一）经营计划 报告期，公司实现营业收入 269,366,768.34 元，比去年同期增加 58,184,449.23 元，增长了 27.55%，其中自有船舶实现收入 200,741,093.48 元，增加 72,936,611.68 元，增长了 57.07%，光租船舶实现收入42,949,433.71元，下降10,838,559.20元，下降了20.15%，代理收入25,191,524.17元，比去年增加424,382.10元，增长了 1.71%。报告期实现营业利润 42,898,301.88 元，比去年同期增加 8,482,728.86 元，增长了 24.65%。报告期实现运输总量 221.8 万吨，比去年同期增长 29.5 万吨，增长了 15.3%，其中自营运输量为 204.6万吨，比去年同期增加 32.7 万吨，增长了 19.0%。报告期公司营业收入、营业利润、运输量都比去年同期增长，主要是公司运营船舶增加。2016 年下半年新购入两艘船舶投入运营，2017 年下半年又陆续购进两艘船舶投入运营，收购了原光船租赁的一艘船舶，“南炼 008”船舶于 2016 年下半年收回自己运营，实际运力上升。报告期末，实际运营船舶由 2016年初的 8 艘，增加到了 13 艘。公司根据船舶增加的情况，积极开拓运输业务，新的客户不断增加，经营品种也不断增加，在稳定发展 PX 产品的基础上大力开拓其他化工产品的运输和石脑油的运输。2017 年，完成 PX 运输总量为 82.4 公告编号：2018-008 14 万元，比去年增长 9.28%，占全部运输量的 36.2%。其他产品的运输总量为 145.4 万吨，比去年增长 35万吨，增长 31.8%。目前运输企业整体处于弱势，运价议价能力比较弱，2017 年油价上涨幅度比较大，但运价涨幅不是很明显，我公司 2017 年轻油采购价格比去年平均上涨 994 元/吨，重油采购价格比去年平均上涨 1,244元/吨。全年采购轻油 3,443 吨，重油 8,361 吨，采购成本多支出 1,000 多万元，严重影响了公司今年效益，毛利率比去年有所下降。（二）行业情况（二）行业情况 随着目前国内 GDP 增速放缓，化工行业大多数产品的产能过剩，但在需求方面，基础化工行业与国民经济关系密切，从目前趋势来看，纺织业 2017 年复苏迹象明显，对化学纤维及相关上游原料（聚酯、PTA、PX 等）的需求有明显拉动。“十三五”规划建设的一批大型炼化企业及其下游配套化工装置陆续投产，以及国内沿海大型 MTO 项目的推进，国内沿海液体化工品运输总量从 2017 年前维持 3%左右的增长率，2019 年以后将出现爆发式增长。2016 年前国内水运需求增长缓慢，国内整体运力相对过剩，市场竞争激烈，运价持续走低，得益于近几年危化品运力的调控措施的有效实施，2017 年开始市场整体运价开始企稳，虽然涨幅不大，但是运价开始上涨的趋势不会改变。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 32,724,705.47 5.13%59,302,561.61 12.92%-44.82%应收账款 33,717,078.73 5.29%33,454,646.06 7.29%0.78%存货 10,724,129.81 1.68%11,241,732.62 2.45%-4.60%长期股权投资-固定资产 523,932,412.11 82.16%316,011,917.85 68.84%65.80%在建工程-短期借款 35,000,000.00 5.49%80,000,000.00 17.43%-56.25%长期借款 99,213,333.10 15.56%32,200,000.17 7.01%208.12%资产总计 637,725,424.25-459,025,990.38-38.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、报告期末货币资金余额比去年年末下降 44.82%。主要是 2016 年底公司收到江苏紫金农村商业银行发放新批贷款 4,100 万元，导致 2016 年末货币资金余额比较高。2、报告期末固定资产余额比去年期末增长 65.80%。主要是由于报告期内公司购置固定资产较多，其中包含购进三艘危化品运输船舶和办公楼。3、报告期末短期借款余额 3,500 万元，比 2016 年末下降了 56.25%。主要是公司到期归还了平安银行、上海银行、江苏紫金农村商业银行的流动资金贷款合计 8,000 万元，短期借款中仅有今年新增的江苏银行借款 3,500 万元。4、报告期末长期借款余额 99,213,333.10 元，比 2016 年末增长了 208.12%。主要是本年归还了2012 年向远东国际租赁有限公司的委托长期借款余额 24,000,000.02 元，新增江苏紫金农 公告编号：2018-008 15 村商业银行长期项目贷款 121,600,000.00 元，每月等额本金还款付息，期末余额为99,213,333.10 元。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 269,366,768.34-211,182,319.11-27.55%营业成本 178,349,450.85 66.21%136,362,508.26 64.57%30.79%毛利率 34%-35%-4.63%管理费用 27,438,549.10 10.19%24,627,333.32 11.66%11.42%销售费用 5,542,089.35 2.06%3,599,015.64 1.70%53.99%财务费用 14,646,220.86 5.44%10,230,243.56 4.84%43.17%营业利润 42,898,301.88 15.93%34,415,573.02 16.30%24.65%营业外收入 588,897.99 0.22%69,118.34 0.03%752.01%营业外支出 41,364.77 0.02%52,111.52 0.02%-20.62%净利润 36,573,048.84 13.58%24,648,795.63 11.67%48.38%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期营业收入比去年增长 27.55%。主要是 2016 年下半年新增的两艘船舶在报告期全年运营，2016 年，南炼 008 船舶由对外租赁经营收回自主经营，2017 年 6 月后又新增二艘船舶运营，运营船舶增加，导致收入运输上升。2、报告期营业成本比去年增长 30.79%，大于收入增长。主要是营业收入上升，营业成本也同时上升，另一方面由于油价大幅上涨，导致公司运营成本上升比较大，毛利率比去年下降。3、报告期销售费用比去年增加 1,943,073.71 元，增长了 53.99%。主要原因是：近两年公司船舶增加比较快，新增船舶的部分运输业务是通过代理公司安排的，销售佣金比去年增加1,830,950.53 元。4、管理费用比全年增长 2,811,215.78 元，上升了 11.42%。主要是管理人员增加及工资增长导致职工薪酬比去年增加 1,462,463.08 元，修理费用比去年增加 682,949.50 元，上升了 11.88%，业务招待费比去年同期下降了 666,473.77 元，比去年同期减少 25.91%，物料消耗比去年增加了 432,837.15 元，较去年同期增长 157.06%，主要是新办公大楼入住采购的物料消耗。5、报告期财务费用 14,646,220.86 元，比去年增加 4,415,977.30 元，比去年同期增长了 43.17%。主要是今年新增江苏紫金农村商业银行长期借款 12,160 万元，导致利息支出比去年大幅度增加。6、报告期营业外收入比去年增加 519,779.65 元，较去年同期增长 752.01%。主要是收到政府各项补助 521,865.25 元。7、报告期净利润比去年增长 48.38%，主要是业务量上升,收入增加,营业利润比去年增长了24.65%，另一方面公司今年成为高新技术企业，所得税率为 15%。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 公告编号：2018-008 16 主营业务收入 268,882,051.36 206,359,616.78 30.30%其他业务收入 484,716.98 4,822,702.33-89.95%主营业务成本 178,096,117.53 134,522,069.20 32.39%其他业务成本 253,333.32 1,840,439.06-86.24%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%自有船只 200,741,093.48 74.52%127,804,481.80 60.52%光租船只 42,949,433.71 15.94%53,787,992.91 25.47%代理业务 25,191,524.17 9.35%24,767,142.07 11.73%其他业务收入 484,716.98 0.18%4,822,702.33 2.28%按区域分类分析按区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期主营业务收入比去年增长 30.30%，主要是运营船舶增加，运输量增加，2017 年运输量比去年增加 29.5 万吨。2、报告期其他业务收入比去年同期下降 89.95%，主要是“南炼 008”船舶原来是租赁给香港浩源海运公司经营外贸运输业务，2016 年下半年公司收回进行国内运输业务，租赁收入减少，但增加了主营业务收入。3、报告期自有船只营业收入占全部收入的比重由2016年的60.52%，上升到2017年的74.52%，光租船只营业收入占全部收入的比重从 2016 年的 25.47%下降到 2017 年的 15.94%，主要是原租赁的:“永城 58”船舶于 2017 年 5 月份由公司收购了，光租船舶由二艘变成一艘，所以自有船只的营业收入上升，光租船只营业收入下降。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石化化工销售有限公司 125,784,671.75 46.70%否 2 东营市俊源石油技术开发有限公司 18,734,280.72 6.95%否 3 南京创智化工有限公司 15,090,611.48 5.60%否 4 中国石油天然气股份有限公司 9,680,249.93 3.59%否 5 中化辽宁公司 8,395,761.49 3.12%否 合计合计 177,685,575.37 65.96%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 南通广源燃料油有限公司 18,392,225.64 13.81%否 2 舟山新一海海运有限公司 7,721,257.24 5.80%否 3 舟山永诚海运有限公司 5,762,437.62 4.33%否 4 福建海扬燃料油有限公司 5,569,411.59 4.18%否 5 丹麦 Dan-Bunkering(Singapore)4,909,025.56 3.69%否 合计合计 42,354,357.65 31.81%-公告编号：2018-008 17 3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 75,405,796.78 53,617,830.77 40.64%投资活动产生的现金流量净额-254,397,702.75-100,974,006.09-151.94%筹资活动产生的现金流量净额 139,490,988.04 105,889,271.69 31.73%现金流量分析现金流量分析：1、报告期经营活动产生的现金流量净额比去年增加 21,787,966.01 元，增长了 40.64%，主要是由于今年营业收入增加导致经营活动现金流入比上年增加 62,958,247.34 元，成本上升导致购买商品和接受劳务支付的现金比上年增加 23,001,913.87 元，支付的职工薪酬等比上年增加 7,837,847.72 元，支付的各项税费比上年增加 3,861,243.99 元。2、报告期投资活动产生的现金流量净额为-254,397,702.75 元，比去年下降 151.94%，主要是今年投资构建三艘船舶和办公楼支付现金 254,397,702.75 元，投资活动现金流出比上年增加 153,423,696.66 元。3、报告期筹资活动产生的现金流量净额为 139,490,988.04 元，比去年上升 31.73%，主要是二次定向增发合计吸收投资收到的现金为 17,252,500 元，取得借款现金流入 156,600,000元，比去年增加现金流入 43,600,000 元，收到其他与筹资活动有关的现金 48,500,670.81元，比去年减少 51,473,228.31 元，合计筹资活动产生的现金流入比上年增加162,379,271.69 元，偿还债务支付现金 132,746,666.87 元，比上年增加 78,166,666.90元，支付利息支付现金 11,124,721.75 元，比上年增加 3,406,594.29 元，支付其他与筹资活动有关的现金 91,990,794.15 元，比上年增加 47,204,294.15 元，合计筹资活动产生的现金流出 235,862,182.77 元，比上年增加 128,777,555.34 元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 2015 年 12 月 25 日，公司设立全资子公司南京盛航投资管理有限公司。注册资本人民币 5,000 万元。经营范围：投资管理；项目投资；风险投资；融资咨询；理财咨询；投资咨询。公司自成立以来未实际出资，也未开展经营业务，为整合和优化现有资源配置，提高公司整体经营效益，南京盛航海运股份有限公司于 2017 年 8 月 23 日召开股东大会形成决议，注销全资子公司南京盛航投资管理有限公司。通过公司工商注销程序，2018 年 2 月 2 日接到南京市工商局公司准予注销登记通知书，现全资子公司已经办理完毕工商登记、国税、地税、银行账户、社保账户注销手续。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 -（五）非标准审计意见说明（五）非标准审计意见说明 不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 公告编号：2018-008 18 （1）重要会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号 持有待售的非流动资产、处置组和终止经营），要求自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。对于准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部财会201715 号对企业会计准则第 16 号政府补助进行了修订，要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。并要求对 2017 年 1月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至准则施行日之间新增的政府补助根据修订后准则进行调整。2017 年 12 月 25 日财政部发布财会201730 号财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，除对前述准则修订后的报告格式做了相应规定外，调整了营业外收支的列报范围。本公司按照准则生效日期开始执行前述新颁布或修订的企业会计准则，并根据各准则衔接要求进行了调整，采用上述企业会计准则后的主要会计政策已在附注三各相关项目中列示。公司管理层认为前述准则的采用未对本公司财务报表产生重大影响。（2）重要会计估计变更 2017 年 3 月 24 日，公司第一届董事会第二十一次会议通过了关于船舶固定资产折旧年限会计估计变更的议案，从 2017 年 4 月 1 日起，船舶折旧年限由原来统一的 15 年变更为 15-22 年，原来购买的船舶折旧年限不变，新购进船舶根据船舶状况和未来可使用年限确定折旧年限。本会计估计变更对公司以往经营成果和财务状况没有影响。（3）前期会计差错更正 项目 重述后金额 重述前金额 差异 差异原因 应收账款 33,454,646.06 37,265,883.44-3,811,237.38 期末部分航次冲回影响-4,011,828.82 元,并计提坏账准备200,591.44 元 存货 11,241,732.62 10,457,622.24 784,110.38 按照航次核算成本影响数1,388,254.08 元,备件单价差异影响数-604,143.70 元 长期待摊费用 8,150,345.91 6,043,019.12 2,107,326.79 特检费用按照受益期进行摊销 递延所得税资产 461,276.62 818,942.21-357,665.59 税率由 25%变更为15%影响-327,576.87 元,冲回坏账的影响-30,088.72 元 应付账款 36,531,690.34 34,874,372.83 1,657,317.51 预提特检等修理费用 应付职工薪酬 3,300,865.42 2,509,214.46 791,650.96 2017 年度发放的2016 年度的年终奖金 应交税费 9,331,001.75 10,901,751.20-1,570,749.45 收入成本变动对税 公告编号：2018-008 19 金的影响 应付利息 157,972.11 49,680.55 108,291.56 计提的长期借款期末的利息 其他应付款 45,473,567.52 44,314,505.81 1,159,061.71 计提的南京炼油厂的利息 一年内到期的非流动负债 37,448,525.15 37,319,999.96 128,525.19 计提的融资租赁款期末利息 盈余公积 5,743,034.69 6,098,351.02-355,316.33 2016 年期初调整-102,050.68元,2016 年本年调整净利润影响-253,265.99 元 未分配利润 51,388,914.90 54,585,161.85-3,196,246.95 2016 年期初调整-918,456.11 元,本年利润影响-2,531,056.49 元,本期计提盈余公积影响253,265.99元 营业收入 211,182,319.11 213,196,605.32-2,014,286.21 收入差错调整 营业成本 136,362,508.26 149,446,522.45-13,084,014.19 修理费、业务佣金、研发费重分类及成本按航次核算的影响 税金及附加 1,095,085.59 1,121,674.16-26,588.57 收入调整引起相应的税金调整 销售费用 3,599,015.64 3,599,015.64 业务部门发生相关