832637_2017_华源磁业_2017年公司年度报告_2020-06-29.pdf

上海华源磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-031 1 2017 年度报告 华源磁业 NEEQ:832637 上海华源磁业股份有限公司 SHANGHAI MAGWAY MAGNETIC CO.,LTD.上海华源磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-031 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月，取得 6 项实用新型专利，分别为：一种铁氧体转移器；具有自动开关功能的铁氧体粉末集尘箱；具有清洁功能的铁氧体压机的转盘；一种铁氧体转移架；一种圆环形铁氧体片切割支架；用于收集铁氧体粉末的集尘装置。2017 年 4 月，取得实用新型专利共 2 项，分别为：用于铁氧体生产工艺中的铁氧体粉末接收装置；用于铁氧体生产工艺中的集尘装置。2017 年 6 月，全资子公司滨海华源磁业有限公司新增一条生产线，产能扩大。2017 年 10 月，参加 CEATEC JAPAN 2017 展会。2017 年 12 月 27 日，全资子公司滨海华源磁业有限公司获得高新技术企业证书，有效期三年，证书编号：GR201732004446。2017 年 12 月，全资子公司滨海华源磁业有限公司自主研发的产品锰锌软磁铁氧体磁芯获得高新技术产品认定证书，有效期五年，产品编号：170922G0566N。上海华源磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-031 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 上海华源磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-031 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、华源磁业 指 上海华源磁业股份有限公司 股东会、股东大会 指 上海华源磁业股份有限公司股东大会 董事会 指 上海华源磁业股份有限公司董事会 监事会 指 上海华源磁业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 上海华源磁业股份有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国信证券 指 国信证券 会计师事务所/中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 上海市申航律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海华源磁业股份有限公司章程 滨海华源/尚峰机械 指 全资子公司：滨海华源磁业有限公司（原江苏尚峰机械有限公司）湖北品硕 指 全资子公司：湖北品硕磁业有限公司 山东际浩 指 全资子公司：山东际浩电子科技有限公司 上海若中 指 全资子公司：上海若中无线科技有限公司 上海创祥 指 全资子公司：上海创祥无线电子科技有限公司 香港华源 指 全资子公司：香港华源磁业有限公司 源科电子/源科電子 指 控股公司：源科電子股份有限公司 华源电子 指 控股公司：华源电子科技有限公司 赛尔康 指 赛尔康技术（深圳）有限公司 立德 指 立德电子股份有限公司 群光 指 群光电子股份有限公司 飞宏 指 飞宏科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元，人民币万元 报告期、本期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日2017 年 12 月 31 日 上期、上年、上年度 指 2016 年 1 月 1 日2016 年 12 月 31 日 上海华源磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-031 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人方华先生、主管会计工作负责人方华及会计机构负责人（会计主管人员）何慧萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款坏账风险 2017 年末，公司应收账款账面余额为 22,690,556.11 元，占同期营业收入比重为 44.42%，主要是公司日常业务扩展需要及市场地位、行业状况的缘故，公司对部分优质客户给予的信用周期较长，因此一旦出现客户违约或由于公司应收账款管理不力等原因，导致公司存在发生坏账的风险。2、核心技术人员流失风险 公司主营业务产品属于科技含量较高的技术产品，对于技术设计及生产工艺有着较高的要求。因此核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键的作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。公司对核心技术采取了申请专利等方式进行保护，为核心技术人员提供了薪酬激励方式。但公司仍无法完全规避核心技术人员的流失给公司经营带来风险。3、客户集中风险 2017 年度，公司前五大客户累计销售收入占营业总收入的比重较大，客户集中度偏高。主要原因包括：从行业竞争形态看，电子制造行业终端部分厂商较为集中，赛尔康、立德、飞宏、群光等几家厂商占据充电器市场超过一半的市场份额；从公司经营策略看，公司的销售策略以体系客户开发为主，公司重点维护行业内具有影响力的终端厂商，凭借公司优秀的产品与服务，持续获得稳定的订单。客观上行业终端垄断竞争的业态，以及主观上公司以优质客户为主的营销策略共同导致了公司客户相对集中的状态。4、公司治理风险 公司自改制以来，建立了三会治理机构、三会议事规则以及其他规章制度，根据公司的实际情况建立了募集资金管理制度等新的规章制度，进一步提高公司治理能力。尽管如此，为了更好的上海华源磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-031 6 面对日新月异的商业环境以及日益激烈的市场竞争，公司管理层的治理意识还需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需熟悉。因此，公司存在一定的治理风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：子公司湖北品硕磁业有限公司于 2013 年 8 月 7 日取得监利县发展和改革局颁发的湖北省企业投资项目备案证，载明计划开工时间为 2013 年 10 月。事实上，湖北品硕 2013 年 12 月 16日才正式取得该宗地的国有土地使用权，2015 年 8 月 18 日，湖北品硕重新取得湖北省企业投资项目备案证，有效期为二年。本报告期初，湖北品硕已开始动工建设。并于 2017 年 12 月 28 日取得建设用地规划许可证，证书编号：地字第 监城规用地 2017012006 号。除上述子公司湖北品硕建设项目违约风险消除之外，报告期内无其他重大风险变化。上海华源磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-031 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海华源磁业股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI MAGWAY MAGNETIC CO.,LTD 证券简称 华源磁业 证券代码 832637 法定代表人 方华 办公地址 上海市杨浦区国权北路 1688 弄湾谷科技园 B5 幢 1002 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄小芳 职务 董事会秘书 电话 021-55971295 传真 021-55971292 电子邮箱 J 公司网址 http:/ 上海市杨浦区国权北路 1688 弄湾谷科技园 B5 幢 1002 室/200438 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海华源磁业股份有限公司董事会秘书处 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 9 月 6 日 挂牌时间 2015 年 6 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）其他电子设备制造（C3990）主要产品与服务项目 无线充电、磁性材料 普通股股票转让方式 做市商转让 普通股总股本（股）58,201,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 方华、薛志萍、陈长青 实际控制人 方华、薛志萍、陈长青 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 上海华源磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-031 8 统一社会信用代码 91310000742696668H 否 注册地址 上海市崇明县新河镇新申路 921 号 否 注册资本 58,201,000 是 注：公司 2017 年半年度权益分派方案为：以公司总股本 44,770,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，（其中以公司股东溢价增资所形成的的资本公积每 10 股转增 3 股，不需要纳税），本次权益分派的权益登记日为 2017 年 10 月 23 日，除权除息日为 2017 年 10 月 24 日。分红前本公司总股本为 44,770,000 股，分红后总股本增至 58,201,000 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘希广、汪小刚 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号 5 层 F4 层东座 929 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 上海华源磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-031 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 51,078,655.36 41,047,542.28 24.44%毛利率%29.85%32.71%-归属于挂牌公司股东的净利润-25,101,456.10 374,623.43-6,800.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-25,161,144.46 411,982.15-6,207.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-37.64%0.47%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-37.73%0.52%-基本每股收益-0.43 0.0084-5,219.05%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 112,728,517.11 119,388,172.92-5.58%负债总计 58,593,380.10 40,148,893.86 45.94%归属于挂牌公司股东的净资产 54,138,276.44 79,242,418.49-31.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.93 1.77-47.46%资产负债率%（母公司）30.85%20.65%-资产负债率%（合并）51.98%33.63%-流动比率 1.11 1.7725-利息保障倍数-12.76 1.56-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,121,115.72 124,525.88-1,000.31%应收账款周转率 2.32 2.31-存货周转率 0.94 0.78-上海华源磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-031 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.58%27.16%-营业收入增长率%24.44%32.43%-净利润增长率%-6,857.08%-77.67%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 58,201,000 44,770,000 30.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 20,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 49,462.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 69,462.77 所得税影响数 9,774.41 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 59,688.36 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 上海华源磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-031 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会 2012 年修订的上市公司行业分类指引规定，公司所在行业属于计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）；按照国家统计局发布的国民经济行业分类（GB/T 4754-2011)，本公司所在行业属于计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）所属范围下的其他电子设备制造（C3990）。公司自成立至今一直致力于软磁铁氧体的研发、生产和销售。公司的软磁铁氧体生产从原材料铁、锰、锌的采购开始，首先根据购买的原材料制粉，然后通过压型工段将其压成客户所需要的形状，再通过氮窑工段烧结成型，再次经过磨床工段进行加工，最后通过整理打包成型准备出库，销售以实现公司收入及利润。公司具有软磁铁氧体的研发、生产和销售的全部流程的控制能力。公司产品软磁铁氧体磁性材料广泛适用于智能手机、开关电源盒电脑市场（Adapter 领域）、LED 照明领域、手机充电器市场（Charger 领域）。公司另一重要产品无线充电的主要终端用户包括：欧美市场的 Bestbuy、宜家等知名企业，车载应用 BMW、大众；台湾、日本市场以及韩国市场。无线充电产品的应用领域包括智能手机充电器、智能家居、小型消费品市场（比如电动牙刷、洗脸仪、智能运动鞋）、车载无线充电、智能穿戴设备如智能手表、快速移动摄像、电竞鼠标、PC、电动汽车充电桩等等。公司在充分理解产业链供求特点的基础上，以终端用户为销售目标，首先获得终端用户的认可，进入其合格供应商名单。公司直接客户在终端用户的供应清单指导之下，必须采购公司产品，公司从而获得稳定订单。目前公司已成为群光、赛尔康、立德、飞宏知名终端体系的合格材料供应商。公司开发客户一般采取上门拜访，寄送样品等方式，凭借良好的关系维护与产品先进的性能获取新客户。对于新产品的研发，在供应链体系中，一般由终端厂商指定体系内的合格供应商进行产品研发，即客户提交产品需求，公司进行产品设计，经过打样、中试之后正式生产。同时对于委托公司研发的新产品一般定价权也在公司，公司综合生产成本、产品研发期间的费用、生产良品率等因素，以成本加成原则进行定价。报告期内，公司正在尝试线上销售的方式，目前尚处在前期初试阶段。报告期内，公司的商业模式较上年度没有明显变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营业绩增长情况 本年度，公司按照年初制定经营计划，持续加强成本控制、项目管理和内控管理制度的落实，在上海华源磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-031 12 国内外经济下行压力下，公司仍保持销售业绩持续稳定增长，具体财务指标如下：（1）公司财务状况 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 112,728,517.11 元，比上年度末 119,388,172.92 元，减少了 5.58%；归属于挂牌公司股东的净资产总额为 54,138,276.44 元，比上年度末的 79,242,418.49 元，减少了 31.68%。（2）公司经营成果 2017 年公司营业收入 51,078,655.36 元，营业收入比去年同期增长 10,031,113.08 元，增长比例 24.44%；归属于挂牌公司股东的净利润为-25,101,456.10 元，比去年同期减少 25,476,079.53 元，减少比例 6800.45%,主要是市场产品更新换代，对型号老旧产品计提大额存货跌价准备对的缘故。（3）现金流量情况 2017 年公司经营活动产生的现金净流量为-1,121,115.72 元；投资活动产生的现金净流量为-7,226,111.12 元；筹资活动产生的现金净流量为 10,164,816.95 元。2、研发创新能力的增强 报告期内，公司新取得 2 项发明专利证书。截止报告期末，公司拥有自主知识产权专利证书共计 38项，其中，发明专利证书 4 项，实用新型专利证书 34 项。同时，报告期内公司持续加大在科技创新领域的研发投入，引进行业内先进人才，仍有数十项新专利正在申请中。全资子公司就产品锰锌软磁铁氧体磁芯获得江苏省科学技术厅颁发的高新技术产品认定证书，产品编号 170922G0566N,有效期五年，从 2017 年 12 月至 2022 年 12 月。另外，公司面对全体员工开展创新项目竞赛，鼓励公司全体员工在工作过程中积极思考，发挥创新思维，敢于、勇于发明创造，营造了一个积极有活力的创新氛围。3、滨海华源通过高新技术企业证书 报告期内，全资子公司滨海华源通过高新技术企业复审，获得高新技术企业证书（证书编号：GR201732004446），有效期从 2017 年 12 月 27 日至 2020 年 12 月 27 日。(二二)行业情况行业情况 磁性材料又称磁性功能材料，通常指强磁材料，系具有铁磁性或亚铁磁性并具有实际应用价值的磁有序材料，它与其他材料的一个根本区别是对外加磁场具有敏感的响应性。磁性材料按应用类型分类，可分为软磁材料、永磁（或硬磁）材料、磁存储矩磁材料、微波旋磁材料、磁敏感（磁致伸缩）压磁材料及其它磁补偿材料等。按导电性能，又可分为金属磁性材料、铁氧体磁性材、稀土磁性材料和其他非金属磁性材料。磁性材料是重要的基础功能材料，广泛应用于消费电子、通讯通信、电源适配器、智能家电、智能机器人、汽车等领域。日本是磁性材料的技术引领强国，中国是磁性材料的产能大国，每年全球产量的 80%左右是由中国生产。在七十年代初，TDK、FDK、飞利浦等相继开发出了第一代功率铁氧体材料主要应用于开关电源，诸如彩电行输出变压器、开关电源变压器等，但是当时产品存在不少缺陷，功耗也还较高。后经几十年的发展，铁氧体材料历经四代技术进步，发展为目前具有两宽（宽温，宽频）、两高（高磁通量，高 DCBias）、两低（低损耗，低失真）兼具的基础功能材料之一。铁氧体材料的进步使得相关电子元器件可以实现轻、薄、小的需要。铁氧体作为基础材料也在继续发展，提高产品效率，进一步为保证设备系统稳定、可靠、高效运行，进一步实现设备的轻薄化、小型化、无线化。随着电动汽车、无线充电、NFC等领域的发展以及充电效率由慢充变为快充的产品升级，整体来看 2017 年磁性材料行业有所复苏。预计未来几年中国磁性材料行业将出现以下几个变化：（1）传统磁性材料市场领域的销量增长有限，但诸如无线充电、电动汽车、光伏逆变器、汽车智上海华源磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-031 13 能驾驶、智能电网、5G 融合等新兴领域正在崛起，将会助力磁性材料行业打开新的增长领域。（2）磁性材料行业由慢充变为快充等高性能产品的发展，对高性能磁性材料提出了更高的要求，同时也将不断开拓中国磁性材料行业的高端市场。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 8,238,957.79 7.31%5,094,367.33 4.27%61.73%应收账款 20,744,861.87 18.40%19,623,285.72 16.44%5.72%存货 31,273,478.43 27.74%45,055,700.38 37.74%-30.59%长期股权投资-固定资产 40,293,820.35 35.74%40,037,333.77 33.54%0.64%在建工程 2,668,911.00 2.37%-100.00%短期借款 22,760,000.00 20.19%13,650,000.00 11.43%66.74%长期借款-资产总计 112,728,517.11-119,388,172.92-5.58%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年增加 61.73%，主要在于报告期内新增贷款，增加货币资金。2、应收账款较上年增加 5.72%，主要原因在于报告期内营业收入较上年度增加 24.44%，应收账款相应增加；另一方面公司落实了有效的收款政策，应收账款增长比例没有大幅度上升。3、固定资产较上年度增加了 0.64%，主要系报告期内的生产经营需要新增固定资产。4、在建工程较上年度增加 100%，主要系报告期内新增加的全资子公司湖北品硕的建设工程，且到报告期末尚未完工。5、短期借款较上年度增加 66.74%，主要系报告期内新增了工商银行等借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 51,078,655.36-41,047,542.28-24.44%营业成本 35,831,037.93 70.15%27,619,620.64 67.29%29.73%毛利率%29.85%-32.71%-管理费用 12,183,041.45 23.85%7,688,604.41 18.73%58.46%销售费用 4,865,279.71 9.53%3,717,797.11 9.06%30.86%财务费用 2,368,129.65 4.64%941,478.84 2.29%151.53%营业利润-24,516,056.47-48.00%489,914.60 1.19%-5,104.15%上海华源磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-031 14 营业外收入 230,326.01 0.45%-100.00%营业外支出 160,863.24 0.31%37,358.72 0.09%330.59%净利润-25,101,456.10-49.14%371,484.00 0.91%-6,857.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年度增加 24.44%，主要原因有以下几点：（1）得益于子公司滨海华源扩产，增加产能，可以满足不断扩大的销售规模；（2）公司不断进行新品研发，产品的更新换代，单位产值有所上升；（3）公司增加销售投入，不断拓展销售渠道，采用多种方式加强市场推广。2、管理费用较上年增加 58.46%，主要是差旅交通费、办公费、职工薪酬、租赁费、中介服务费、保险费的增加所致。具体原因如下：（1）差旅交通费较上年度增加，一方面主要系本年度公司部分管理人员参加在台湾举办的 WPC 2017 meeting tradeshow and conference,2017 年 10 月在日本参加了 CEATEC JAPAN 2017 等展会所导致。另一方面随着湖北品硕工厂的开工建设，管理人员派驻湖北品硕的差旅费用增加。（2）办公费用较上年增加，主要系报告期内公司的经营地址变更，公司搬址过程中所发生的费用增加所致。（3）职工薪酬较上年度增加，主要系报告期内改善管理人员的福利，增加工资收入。（4）租赁费较上年度增加，主要系新址办公室的租金和公司用租车的费用。（5）中介服务费较上年增加，主要系报告期内新增了中小企业专项资金政府项目的中介机构费用，以及参加展会的中介服务费及相关人员的签证费用的增加。（6）保险费较上年增加，主要系新增借款的保险费用等的增加所致。3、销售费用较上年度增加 30.86%，主要系运输费用、招待费用以及销售人员工资的增加所致。（1）运输费用较上年度增加，主要系山东际浩的粉料运输费用大量增加所致。（2）招待费用较上年增加，主要系公司拓展销售渠道，开拓市场的必要支出。（3）销售人员工资较上年度也有一定幅度的上升。4、财务费用较上年度增加 151.53%，主要系新增借款导致的利息支出的增加以及承兑汇票贴息费用的增加。5、营业利润较上年度减少 5,104.15%，净利润较上年度减少 6,857.08%，主要原因如下：（1）上年度营业利润和净利润的基数较小，导致比例数据异常大；（2）本年度亏损较大，主要为计提了大量的存货跌价准备。6、营业外收入较上年度增加 100.00%，主要以下两种原因:（1）2016 年度没有营业外收入；（2）2017 年度的营业外收入主要指注册地经济开发区税收返还，以及对企业转型的政府奖励。7、营业外支出较上年度增加 330.59%，主要系报告期内新增事故赔偿 156,000 元，同时上年度的营业外支出基数较小所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 51,078,655.36 41,047,542.28 24.44%其他业务收入-主营业务成本 35,831,037.93 27,619,620.64 29.73%其他业务成本-上海华源磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-031 15 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%磁性材料 44,852,067.70 87.81%37,028,984.99 90.21%无线充电 6,226,587.66 12.19%4,018,557.29 9.79%合计 51,078,655.36 100.00%41,047,542.28 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%西北 9,538.46 0.02%西南 1,300,415.08 2.55%695.38 0.00%华中 12,383,085.84 24.24%7,064,693.78 17.21%华南 23,677,835.32 46.36%13,041,594.05 31.77%华东 8,542,973.98 16.73%14,477,753.59 35.27%华北 72,320.12 0.14%49,883.33 0.12%外销 5,102,025.02 9.99%6,403,383.69 15.60%合计 51,078,655.36 100.00%41,047,542.28 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按区域分类分析：1、2017 年度，产品的主要销售区域集中在华中、华南、华东，与上年度没有重大变化。2、三大主要销售地区的比重有一些变化，本年度华南地区销售占比最大，其次是华中和华东，上年度华东的销售占比是最大，其次是华南和华中地区。主要原因在于华南客户特别是深圳，是中国电子行业的最大集中地之一，随着电子行业 2017 年度的缓慢复苏，华南地区客户的订单量也相应的增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中泰电子（湖北）有限公司 9,039,235.02 17.70%否 2 深圳市宝晖五金电子有限公司 4,951,475.28 9.69%否 3 东莞市嘉龙海杰电子科技有限公司 4,070,093.64 7.97%否 4 深圳市宏丰光城电子有限公司东莞分公司 3,117,501.91 6.10%否 5 湖南立敏达电子科技有限公司 2,990,518.59 5.85%否 合计合计 24,168,824.44 47.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 五矿资本股份有限公司 5,430,000.00 18.23%否 上海华源磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-031 16 2 江苏华强锌业科技有限公司 3,022,300.00 10.15%否 3 JOOCHANG METAL(东部铁红）1,904,052.00 6.39%否 4 盐城奇瑞达包装材料有限公司 1,036,943.00 3.48%否 5 株洲泽湘实业有限公司 781,050.00 2.62%否 合计合计 12,174,345.00 40.87%-注：五矿资本股份有限公司原为金瑞新材料科技股份有限公司。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,121,115.72 124,525.88-1,000.31%投资活动产生的现金流量净额-7,226,111.12-8,242,477.37 12.33%筹资活动产生的现金流量净额 10,164,816.95 6,637,435.12 53.14%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年度减少 1,245,641.60 元，减少比例为 1000.31%，主要原因有几点：（1）上年度经营活动产生的现金流量净额基数太小，导致变动比例异常；（2）本年度支付给职工以及为职工支付的现金增加了 72.64%，购买商品、接受劳务支付的现金较上年度增加 39.52%，支付的各项税费较上年度增加 261.25%，收到的税费返还较上年度减少 100.00%，导致经营活动产生的现金流量净额减少。2、筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加 53.14%，主要系 2017 年度取得的借款比上年度增加了1,0360,000 元，增加比例为 54.53%。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、滨海华源磁业有限公司（原江苏尚峰机械有限公司）2017 年度，滨海华源营业收入为 32,155,010.41 元，净利润为-3,515,708.02 元。2、华源电子科技有限公司 2016 年 5 月 25 日，公司召开第一届董事会第十六次会议，审议通过了关于公司全资子公司香港华源磁业有限公司拟在台湾成立全资子公司的议案，此项对外投资公司的注册资本拟为新台币 300万元（以最终相关工商注册信息为准）。2017 年 3 月，公司完成注册。2017 年度，华源电子营业收入为 21,606.44 元，净利润为-1,619,290.35 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 上海华源磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-031 17 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2016 年 5 月 25 日，公司召开第一届董事会第十六次会议，审议通过了关于公司全资子公司香港华源磁业有限公司拟在台湾成立全资子公司的议案，此项对外投资公司的注册资本拟为新台币 300万元。2017 年 3 月，公司完成注册。2017 年 8 月 25 日第一届董事会第二十四次会议和 2017 年 9 月 12日召开的 2017 年第二次临时股东大会审议通过了关于追加对华源电子科技有限公司注册资本金的议案，拟将华源电子的注册资本金增加到 630 万元新台币（最终以工商等部门信息为准），截止报告期末，该增资事项仍在办理当中。(八八)企企业社会责任业社会责任 公司一直把社会责任作为一项重要的责任，主要通过以下几方面体现：一、公司积极配合社会各个监督机构的监督检查，遵纪守法，严格规范自身的生产工艺流程，严禁排放对环境有害的废弃物。二、企业生产规模的扩大，创造了更多的就业岗位，为解决社会就业贡献了力量。同时，公司不断改善职工的工作环境，完善职工的薪酬和福利待遇。三、公司聘用残疾人士，并提供公平、平等的福利待遇。四、公司及控股公司时刻谨记自身的社会责任，为困难群众提供力所能及的资助。三、三、持续持续经营经营评价评价 2017 年度，公司在扩大磁性材料产品生产规模的基础上，增加对无线充电系列产品的技术研发、生产及销售投入，公司营业收入有较大幅度提高。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。上海华源磁业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-031 18 因此，公司整体经营情况稳定，资产负债结构合理，具备良好的独立自主的持续经营能力，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因