832429_2017_朗恩斯_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

2017 年度报告 朗恩斯 NEEQ:832429 江苏朗恩斯科技股份有限公司（LANCE CO.,LTD）1 公司年度公司年度大事记大事记 为加快转型升级步伐，提升产品技术内涵，2017 年 9 月，公司位于武进西太湖科技产业园的生产基地正式启用。报告期内，公司在新生产基地实施了生产车间智能化改造，引进了 SMT生产线，；并通过增加研发和检测设备，加大研发投入力度、推进工程技术研究中心的建设工作，全面提升产品质量。2017 年度，公司获得常州市科教城管理委员会颁发的常州科教城“领军型企业十强”荣誉。2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、朗恩斯、母公司 指 江苏朗恩斯科技股份有限公司 中科朗恩斯 指 江苏中科朗恩斯车辆科技有限公司，系公司子公司 利特乐 指 常州利特乐车辆部件有限公司，系公司子公司 朗恩斯电子 指 常州朗恩斯电子科技有限公司，系公司子公司 思伟奇 指 江苏思伟奇智能科技有限公司，系公司子公司 主办券商 指 东海证券股份有限公司 会计师事务所 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市中伦文德（常州）律师事务所 公司章程 指 江苏朗恩斯科技股份有限公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 三会 指 董事会、监事会、股东大会 TS16949 指 质量管理体系-汽车行业生产件与相关服务件的组织实施 ISO9001:2008 的特殊要求 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙辉、主管会计工作负责人张雪冰及会计机构负责人（会计主管人员）张雪冰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 MACROBUTTON SnrToggleCheckbox 是 否 MACROBUTTON SnrToggleCheckbox 否 1、豁免披露事项及理由 公司所处汽车零部件行业，主营产品为汽车车灯、车灯调光器，属于非垄断型企业，市场竞争激烈，公司终端客户要求公司对其采购项目及金额保密。2017 年度，前五大客户中部分客户已与公司签订保密协议，针对其与公司合作的项目情况、采购的产品名称、销售价格、数量、技术资料等一切合作信息保密，如有违约应承担违约责任，并将暂停与公司后续的合作。故公司申请针对本次年报披露中涉及的前五大客户的具体名称申请豁免披露，以脱密处理形式体现。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 汽车车灯行业在国内有良好的市场发展空间，但在中高端汽车品牌，合资车灯企业占据了较大市场份额，随着车灯行业的进一步发展，市场竞争增强。我公司主营产品为车用 LED 模组、车灯调光器，通过汽车车灯厂与汽车整车厂配套，鉴于车用 LED模组对技术工艺的把握要求较高，部分汽车车灯厂难以找到合适的模组厂合作，已有部分车灯厂通过自主研发投入，生产车用 LED 模组，以满足自己车灯厂的需求。也有部分 LED 元器件生产商向上游发展，进入车用 LED 模组行业。上下产业链的相互渗透，将进一步加剧市场竞争。客户集中度高的风险 报告期内，公司前五名客户占营业收入比重为 57.59%，且前五名客户均为海外客户。这与公司的经营模式相关，公司主营汽车零部件的出口业务，公司现存的规模以上的海外客户均为前期积累，对公司的营业收入贡献较大。从公司所处5 的行业及产品来看，汽车零部件产品的需求量与汽车产量息息相关，产品的供给集中度高，体量大。公司在国内外的产品销售主要通过车灯厂及汽车整车厂配套，在公司现有的产能前提下，为了维护核心客户群，会以核心客户为利益为考虑首要因素。因此，在此种情况下，如果核心客户在持续经营能力方面发生变化，会影响公司整体的营业收入。人才短缺的风险 报告期内，公司进行了生产基地的搬迁，人员流动性大，员工队伍不稳定。加之，公司目前处于快速成长期，对人才的需求较大，核心管理团队亟待完善。报告期内，公司车灯调光器产品的关键技术人员离职，公司从内部补充了该产品的技术负责人。但随着车用 LED 模组的广泛运用，公司新项目的推进，技术人才短缺日益加剧，对公司新项目的研发进度，进而是产品订单的达成，产生了不利影响。公司将在下一阶段，规范把握技术人员的储备，加强与常州先进制造技术研究所的技术交流与合作，不断提升我公司技术人员的研发能力、项目管理能力。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏朗恩斯科技股份有限公司 英文名称及缩写 LANCE CO.,LTD&LANCE 证券简称 朗恩斯 证券代码 832429 法定代表人 孙辉 办公地址 常州市武进区常武中路 801 号常州科教城创研港 1 号楼 A 座 9 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吕敏 职务 董事会秘书 电话 0519-88163798 传真 0519-81085111 电子邮箱 lvminlance.ltd 公司网址 - 联系地址及邮政编码 常州市武进区常武中路 801 号常州科教城创研港 1 号楼 A 座 9楼 213164 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-09-11 挂牌时间 2015-05-06 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 汽车车灯、车灯调光器 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）22,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙辉 实际控制人 孙辉 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 7 统一社会信用代码 913204006668146925 否 注册地址 常州市武进区常武中路 801 号常州科教城创研港 1 号楼 A 座 9 楼 否 注册资本 22,500,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张良文、宣陈峰、李传林 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1.2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式统一由协议转让转变为集合竞价转让。2.2018 年 2 月 23 日起，公司办公地址由常州市武进区常武中路 801 号常州科教城创研港 1 号楼 A座 9 楼变更为江苏武进西太湖科技产业园祥云路 5 号。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 142,679,448.33 101,443,577.69 40.65%毛利率%31.86%24.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,928,300.90 7,627,125.54 135.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,521,955.14 6,723,272.50 130.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）47.40%30.69%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）41.04%27.05%-基本每股收益 0.80 0.34 56.86%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 111,282,133.47 70,075,225.29 58.80%负债总计 62,351,752.63 36,768,382.84 69.58%归属于挂牌公司股东的净资产 46,789,157.20 28,860,856.30 62.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.08 1.92 8.33%资产负债率%（母公司）47.35%56.12%-资产负债率%（合并）56.03%52.47%-流动比率 1.40 1.47-利息保障倍数 55.92 37.89-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,111,761.89-1,715,115.13-398.04%应收账款周转率 4.75 4.99-存货周转率 5.33 6.06-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%58.80%11.89%-营业收入增长率%40.65%41.95%-净利润增长率%123.04%151.90%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,500,000.00 15,000,000.00 50%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 4,127,912.96 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 673,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-56,046.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,745,466.96 所得税影响数 2,348,859.84 少数股东权益影响额（税后）-9,738.64 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,406,345.76 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0.00 142,358.26 10 营业外收入 1,307,713.63 1,153,526.00 营业外支出 113,849.40 102,020.03 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集贸（贸易）、工（工业）、科（科学）于一体的综合性企业。公司主营汽车零部件出口业务，并提供代理进出口服务。下设子公司中科朗恩斯、利特乐、朗恩斯电子承担产品的研发、生产及国内销售。子公司自主研发的产品涵盖了汽车车灯、车用 LED模组、车灯调光器与后视镜转向器。公司的收入来源主要为产品的销售收入，公司专注于汽车车灯市场，通过与车灯企业合作给整车厂配套车用 LED 模组、车灯调光器，同时也给后装市场提供部分产品。子公司中科朗恩斯、利特乐主营汽车车灯、车灯调光器、后视镜转向器的研发、生产与销售。以自主研发为主，通过搜集行业发展动态，了解行业前沿技术，参加展会，跟进客户需求等方式来获得项目信息。在项目立项后，通过销售部与客户的进一步沟通确定客户的项目要求，协同采购部、质量部、技术部、生产部确认样品、报价及试产。每个项目成立项目组，项目组共享客户反馈信息，直至整个项目的顺利量产，并持续跟进该项目的生产、质量的控制等。车用 LED 模组为非标产品，根据客户需求定向研发，因此，公司通过“以销定产”的方式组织生产，以客户需求为导向，根据客户订单或订单预测组织原材料、安排生产。子公司中科朗恩斯、利特乐从成立至今，为应对市场竞争、满足客户需求，始终坚持技术创新，制定了适合的生产、销售、采购等流程，并不断完善，形成了具有自主核心竞争力的运营模式。子公司实行统一管理，运用先进的 SAP 系统规范生产、销售、采购等流程，全过程严格按照 TS16949/ISO9001 质量管理体系执行，产品质量得到保障。子公司中科朗恩斯于 2015 年建立常州市智能车灯工程技术研究中心，该中心报告期内承担了后视镜转向器、警示灯、车灯调光器等多个项目的研发工作。子公司中科朗恩斯拥有国家高新技术企业称号，报告期末拥有 25 项实用授权新型专利。随着子公司中科朗恩斯和利特乐技术和产品的不断升级、产品性价比逐步提高，品牌知名度得到提升。子公司以母公司多年积累的外贸业务为基础，不断拓宽国内市场，已与国内多家主机厂配套，建立了长期合作关系，致力于为客户提供全方位的服务。未来，公司将长期立足汽车车灯及其核心零部件行业，不断提高产品质量，提升产品价值，致力于为国内外更多的主机厂提供服务。报告期内公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式亦不会发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司在 2017 年初的工作会议上明确，2017 年度经营目标为实现营业收入 1.5 亿元，归属于母公司所有者的净利润为 2000 万元。实际报告期内公司营业收入为 142,679,448.3312 元，实现经营目标的 95%；归属于母公司所有者的净利润 17,928,300.90 元，实现 89.64%。其他相应的管理指标已基本完成。公司在报告期内的营业收入为 142,679,448.33 元，比上年增长 40.65%；实现净利润21,228,390.24 元，比上年增长 123.04%。报告期末，公司资产总计 111,282,133.47 元，净资产为 48,930,380.84 元。报告期内，公司启用了新的生产基地，实施了生产线智能化改造，新增 3 条 SMT 贴片生产线，于 2017 年 9 月投入生产；加大了研发、检测设备的投入力度，建设常州市智能车灯工程技术研究中心；持续推进规范化的车间管理模式，为提高产能、保证产品质量奠定了基础。报告期内，子公司新增申请后视镜转向器实用新型专利 2 项，截止报告披露日均已授权。(二二)行业情况行业情况 汽车工业产业链长，关联企业众多，在国民经济中占据重要地位，逐渐成为支撑和拉动国民经济的主导产业之一。近年来，宏观经济的持续发展和人民生活水平的提高刺激了汽车市场发展，使得我国的汽车产销量多年保持较快幅度增长。2017 年我国汽车行业整体运行态势良好，呈现平稳增长态势，全年产销再创新高，连续九年蝉联全球第一。据中国汽车工业协会统计，2017 年我国汽车产销量分别为 2901.5 万辆和 2887.9 万辆，同比分别增长 3.2%和 3%。其中，乘用车产销量分别为 2480.7 万辆和 2471.8 万辆，同比分别增长 1.6%和 1.4%。从汽车保有量看，我国的千人汽车保有量在 2014 年末首次超过百辆，达到 105.83 辆/千人，相较于世界平均水平尚有差距，距离发达国家千人汽车保有量 500 辆以上的水准更是相去甚远。汽车刚性需求仍然存在，未来增长空间仍然较大，尤其是在三四线城市和广大的欠发达地区。另外考虑到未来伴随着车辆报废重新购置和“升级换购”的消费升级，中国汽车市场尤其是中、高端汽车市场的前景依然值得期待。LED 灯具有节能、响应时间短、光色辨别率高、体积小等优点，逐渐成为诸多整车企业的首选。相较于普通卤素大灯 500 小时左右、HID 大灯 3,000 小时左右的使用寿命，LED车灯可以达到 20,000 小时左右的使用寿命；此外，LED 车灯与卤素车灯相比实现同等的照明亮度，仅需卤素车灯 5%的能耗。目前，LED 光源在汽车后尾灯、位置灯、转向灯等车灯的运用较广泛，相关技术和工艺较成熟；仅有一些中高端合资品牌的汽车前照灯运用的 LED 光源。据市场研究及咨询机构 StrategyAnalytics 分析，LED 前照灯虽然刚开始起步，但将是车用 LED 市场发展极快的领域。LED 将以其卓越的安全性、可靠性、节能性及便于美学设计的特性，成为汽车照明系统的新宠，给汽车车灯的升级和革命带来新的契机。汽车零部件行业属于充分竞争的行业，市场化和开放程度较高。伴随着汽车工业的发展，外资品牌的汽车车灯生产企业凭借较强的研发能力、较高的产品质量占据了大部分市场份额，但基于持续增长的市场需求也产生了一大批民营汽车车灯、LED 模组生产企业，形成了相互竞争的格局。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 18,622,842.76 16.73%4,004,120.09 5.71%365.09%应收账款 31,248,961.37 28.08%25,607,445.47 36.54%22.03%13 存货 20,559,885.66 18.48%15,754,826.80 22.48%30.50%长 期 股 权投资 固定资产 18,762,164.93 16.86%14,769,160.67 21.08%27.04%在建工程 264,957.27 0.27%188,034.19 0.27%40.91%短期借款 12,900,000.00 11.59%3,000,000.00 4.28%330.00%长期借款 资产总计 111,282,133.47-70,075,225.29-58.80%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2017 年末 1,862.28 万元，比 2016 年末 400.41 万元增加了 1,461.87 万元，增幅达 365.09%；其一主要是公司应收账款回收所致；其二，2017 年末母公司朗恩斯向工商银行新增贷款 490.00 万元尚未使用所致；2、存货 2017 年末 2,055.99 万元，比 2016 年末 1,575.48 万元增加了 480.51 万元，增幅达 30.50%,主要为 2017 年末公司未完成的销售订单，为保证生产所备的物料及成品库存增加所致；3、在建工程 2017 年末 26.50 万元，比 2016 年末 18.80 万元增加了 7.69 万元，增幅达 40.91%，主要为 2017 年末公司部分模具设备已购入安装，但尚未达到可使用状态所致；4、短期借款 2017 年末 1,290 万元，比 2016 年末新增 990 万元，系母公司朗恩斯2017 年末新增工行贷款 490 万元；子公司中科朗恩斯新增中国银行抵押贷款 200 万元，信用贷款 300 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 142,679,448.33-101,443,577.69-40.65%营业成本 97,224,267.48 68.14%76,328,263.77 75.24%27.38%毛利率%31.86%-24.76%-管理费用 13,486,001.58 9.45%9,288,888.02 9.16%45.18%销售费用 3,784,769.68 2.65%3,578,278.44 3.53%5.77%财务费用 1,106,873.90 0.78%66,382.10 0.07%1,567.43%营业利润 28,954,773.44 20.29%11,229,192.21 10.93%161.16%营业外收入 673,600.00 0.47%1,153,526.00 1.29%-48.49%营业外支出 220,719.60 0.15%102,020.03 0.11%93.87%净利润 21,228,390.24 14.88%9,517,815.65 9.38%123.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年营业收入比上年增加 4,123.59 万元，增幅达 40.65%，主要原因系母公司朗恩斯海外营销金额提升所致；子公司利特乐自上一年进驻一级供应商以后，2017 年销售额持续增长，2017 年利特乐销售额比上年增长 464.29 万元，增长比例 19.94%。2、2017 年营业成本比上年增加 2,089.60 万元，增幅达 27.38%，主要原因为 2017 年销售额增加导致；公司持续以单定产，按照客户目标利润来核算产品成本，研发部及工艺部针对现有产品进行技术和工艺的改造，使生产成本进一步降低，以提高产品利润率。14 3、2017 年管理费用比上年增加 419.71 万元，增幅达 45.18%，主要原因系公司业务规模扩大，积极引进人才并改善职工薪酬制度，致职工薪酬增长 205.92 万元；研发投入持续加大，并扩大生产经营基地致办公租赁费用增加；公司变更相关服务机构致使服务费用增加。4、2017 年财务费用比上年增加 104.05 万元，增幅达 1,567.43%，其一，公司扩大销售规模，向银行增加流动资金借款，较上年增加利息支出 20.26 万元；其二，由于汇差影响，致使汇兑损益比上年增加 87.25 万元，增长幅度达 245.50%。5、2017 年营业利润比上年增加 1,786.80 万元，增幅达 161.16%，相应 2017 年净利润比上年增长 1,171.06 万元，增幅达 123.04%；其一主要为公司销售额、毛利率提升所致；其二为公司年底处置子公司利特乐，增加投资收益 436.64 万元所致。6、2017 年营业外收入比上年减少 63.41 万元，减少 48.49%，公司营业外收入主要为政府补助收入，其中以新三板挂牌成功后取得的政府补助为主，2016 年取得政府补助109.80 万，2017 年取得政府补助 67.36 万元。7、2017 年营业外支出比上年增加 10.70 万元，增幅达 93.87%，主要为公司捐赠支出增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 142,545,507.42 101,286,909.88 40.73%其他业务收入 133,940.91 156,667.81-14.51%主营业务成本 97,101,314.36 76,179,909.88 27.46%其他业务成本 122,953.12 148,353.89-17.12%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%车灯 34,616,518.57 24.28%21,708,612.47 21.43%电机 57,545,950.53 40.37%41,564,148.67 41.04%后视镜 3,095,122.91 2.17%1,414,674.88 1.40%其他 47,287,915.41 34.17%36,599,473.86 36.13%合计 142,545,507.42 100.00%101,286,909.88 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%内销 33,043,587.07 23.18%28,300,164.48 27.94%外销 109,501,920.35 76.82%72,986,745.40 72.06%合计 142,545,507.42 100.00%101,286,909.88 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2017 年公司对海外客户推广使用自有产品车灯、车灯调光器，2017 年车灯、电机销售额 9,216.25 万元，比 2016 年销售额 6,327.28 万元增加 2,888.97 万元，增幅达15 31.35%；公司以自有产品以车灯调光器、车灯、后视镜销售为主，汽车零部件销售为辅，以客户服务为宗旨，因此其他销售与上年相比，也增长了 29.20%。2、产品分类中其他为贸易产品，包含了汽车底盘件、发动机件、设备及模具、原料等。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 IR01 28,062,465.85 19.67%否 2 ZA01 17,145,873.46 12.02%否 3 IR05 13,991,254.63 9.80%否 4 IR10 12,184,265.68 8.54%否 5 UA01 10,791,962.99 7.56%否 合计合计 82,175,822.61 57.59%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 深圳市创佳兴电子有限公司 6,045,313.59 6.77%否 2 常州市亚能车业有限公司 4,963,196.62 5.56%否 3 帕太国际贸易(上海)有限公司 3,353,846.15 3.76%否 4 苏州焕鑫精密模塑有限公司 2,779,375.35 3.11%否 5 常州市金电电子有限公司 2,746,457.85 3.08%否 合计合计 19,888,189.56 22.28%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,111,761.89-1,715,115.13-398.04%投资活动产生的现金流量净额-4,802,624.79-5,737,091.98-16.29%筹资活动产生的现金流量净额 9,232,217.34-4,832,917.43-291.03%现金流量分析现金流量分析：1、2017 年经营活动产生的现金流量净额 511.18 万元，比上年现金流量净额-171.51万元增加 682.69 万元，增幅达 398.04%，主要为公司收回货款所致；另外由于出口销售额增加，致当年出口退税额增加，直接影响现金流入额。2、2017 年投资活动产生的现金流量净额-480.26 万元，比上年现金流量净额增加93.45 万元，增幅 16.29%，主要为子公司中科朗恩斯新增设备，公司的产销量不断提高，为了保证生产经营需要，公司扩大生产经营规模，公司引进高速贴片机等生产设备。3、2017 年筹资活动产生的现金流量净额 923.22 万元，比上年现金流量净额增加1,406.51 万元，为母公司朗恩斯新增中国工商银行贷款 490 万元，子公司中科朗恩斯增加中国银行贷款 500 万元；子公司中科朗恩斯、利特乐于 2017 年度分配现金股利 103.41万元。16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、江苏中科朗恩斯车辆科技有限公司 公司持股比例 93.75%，中科朗恩斯注册资本 2000 万元，法定代表人孙辉，2009 年 4月 21 日成立，经营范围：电子线路板、车灯调光器、后视镜控制器、后视镜折叠器、汽车车灯的研发、制造与销售；汽车零部件的制造与销售；道路普通货物运输；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2017 年营业收入75,820,200.66 元，实现净利润 2,935,447.41 元，资产总额 66,422,101.79 元，负债总额 41,339,757.29 元，股东权益总额 25,082,344.50 元。2、常州利特乐车辆部件有限公司 公司持股比例 51%，利特乐注册资本 100 万元，法定代表人付雪莹，2011 年 5 月 23日成立，经营范围：设计、开发、生产、销售车灯调光电机及车灯零配件、前照灯自动清洗装置、汽车开关组件，化工原料、模具、机械设备的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2017 年营业收入 27,928,798.57 元，实现净利润6,360,918.45 元,资产总额 20,510,246.99 元，负债总额 10,992,512.09 元，股东权益总额 9,869,730.79 元。公司于 2017 年 12 月 18 日召开 2017 年第七次临时股东大会，审议通过关于转让控股子公司股权的议案，公司将控股子公司常州利特乐 51%的股权转让给自然人李鹏超，股权转让完成后，公司不再持有利特乐的股权。利特乐已于 2017 年 12 月 27 日完成股权转让的工商登记手续。3、常州朗恩斯电子科技有限公司 公司持股比例 80%，朗恩斯电子注册资本 300 万元，法定代表人孙辉，2012 年 8 月 1日成立，经营范围：大灯随动转向系统技术的研发；汽车零部件、照明灯具、节能灯、感应器、车灯开关、车辆专用照明灯具、车灯调光器、电机的制造、销售。2017 年销售净利润-1,130.81 元,资产总额 2,867,885.51 元，负债总额 0.00 元，股东权益总额2,867,885.51 元。4、江苏思伟奇智能科技有限公司 思伟奇为公司全资子公司，法定代表人孙辉，成立于 2017 年 7 月 11 日，经营范围：汽车 ABS 传感器、汽车车速传感器、汽车车灯、汽车电子产品、保险杠、中网、叶子板、塑模制品的研发、制造与销售；汽车零部件的制造与销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2017 年营业收入 1,243,013.59 元，实现净利润122,875.57 元，资产总额 1,224,146.49 元，负债总额 101,270.92 元，股东权益总额1,122,875.57 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (1)重要会计政策变更 2017 年 4 月 28 日财政部印发了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。17 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（修订），该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。财政部根据上述 2 项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于 2017 年 12 月 25 日发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年 1 月 12 日，财政部发布了关于一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据解读的相关规定：对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照通知进行调整。由于“资产处置收益”项目的追溯调整，对 2016 年的报表项目影响如下：项 目 变更前 变更后 资产处置收益-142,358.26 其中：固定资产处置利得-142,358.26 营业外收入 154,187.63-营业外支出 11,829.37-（2）重要会计估计变更 本期本公司无重大会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 1、报告期内处置对子公司利特乐的投资即丧失控制权，股权处置价款 940 万元、股权处 置比例 51%、股权处置方式协议转让、丧失控制权的时点 2017 年 12 月。丧失控制权时点的确定依据，收到部分股权款且取得剩余款项的收款权利、子公司完成工商变更登记手续且移交经营管理权。处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 436.64 万元。2、报告期内 2017 年 7 月新增子公司思伟奇，报告合并期间 2017 年 7-12 月。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司在自身快速发展的同时，积极承担社会责任。体现在以下几方面：1、积极响应国家节能减排，控制“三废”排放的号召，公司主营产品 LED 车灯具有高效、节能的特点，符合国家节能的要求。在环保责任方面，公司指定专人进行生产车间及厂区的环境监测，有效落实环保生产、安全生产。2、关爱员工，解决就业。公司提供了 200 多个就业机会，并对员工实行人性化的管理。每月组织当月员工生日会，为困难员工解决燃眉之急，在公司党支部的带领下，深入基层员工，帮助解决员工的生活、工作困难。18 3、诚信经营，履行纳税义务。报告期内，公司认真履行了纳税义务，拥有良好的信用，为所在园区的发展奉献了自己的力量。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康。本年度营业收入 142,679,448.33 元，比上年度增长 40.65%；实现净利润 21,228,390.24 元，比上年度增长了 123.04%。公司高级管理人员稳定；公司和董事、监事以及高级管理人员没有发生违法、违规行为。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司治理结构和内控制度得到不断完善和加强，风险得到进一步控制，公司