832315_2017_君和环保_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

1 2017 年度报告 君和环保 NEEQ:832315 四川君和环保股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司与中国昆仑工程有限公司签订了产品买卖合同，内容为：提供中石油辽阳石化分公司热电厂超低排放改造项目#1#4吸收塔设备及安装。此合同的签订标志着公司正式成为中国石油天然气集团有限公司合格供应商，为公司拉开了与大型中央企业合作的序幕，同时夯实了公司主营业务核心竞争力。公司与乐山自来水有限责任公司签署井研县马踏镇等 18 个集镇生活污水处理站工程，项目总金额 5200 万元。该项目是典型的整县乡镇污水处理集约处理项目，公司通过项目锻炼了项目管理能力，同时拥有了生产乡镇污水处理一体化设备的自主知识产权、积累了丰富的设计、制造、安装和调试运行经验。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 11 1 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 乡镇污水集约化处理 指 系统处理地域分散的乡、镇、村生活污水和养殖污水 金标环境监测 指 乐山金标环境监测中心有限公司 流域治理 指 以小流域为单元，对流域的污染源、流域河道进行整治。土壤修复 指 土壤修复是指利用物理、化学和生物的方法转移、吸收等主要技术原理转化土壤中的污染物，使其浓度降低到可接受的水平，或将有毒有害的污染物转化为无害的物质。城市污水处理 指 处理已经排入或计划接入城市排水设施的污水，其中包含生活污水、符合排入城市下水道水质标准的工业废水、入流雨水和入渗地下水。MBR 指 生活污水处理中常见的膜处理技术 乡镇污水处理一体化设备 指 在乡镇污水处理项目中，由于污水处理站分散，污水处理量较小，多在 100-500t/d，因此更适宜安装一体化（所有污水处理工序和控制均集成在箱体中）箱体设备，便于运行、维护和安装。二氧化硫、SO2 指 最常见的硫氧化，无色气体，有强烈刺激性气味，大气主要污染物之一。氮氧化物、NOX 指 由氮、氧两种元素组成的化合物。常见的氮氧化物有一氧化氮、二氧化氮，与空气中的水结合最终会转化成硝酸和硝酸盐，硝酸是酸雨的成因之一，与其他污染物在一定条件能产生光化学烟雾污染。工业烟气治理装置 指 为燃煤电厂、工业锅炉等燃煤设备的烟气提供除尘、脱硫、脱硝的装置、设施，如除尘器、SCR 反应器、脱硫塔等。湿式静电除尘 指 采用喷淋水雾使收尘极表面形成均匀流动水膜，粉尘荷电捕集后通过水膜清除的一种高压静电除尘技术。烟气脱硝 指 从煤炭燃烧或工业生产过程中排放的烟气中脱除氮氧化物的工艺过程。湿法脱硫 指 采用液体吸收剂洗涤烟气以去除其中的二氧化硫等硫化物。烟气脱硫 指 从煤炭燃烧或工业生产过程排放的废气中去除二氧化硫等硫化物的工艺过程 锡拜水泥项目 指 俄罗斯巴什科尔托斯坦共和国锡拜5000t/d熟料新型干法水泥生产线项目 合资公司 指 四川锡拜工业园区有限责任公司 PPP 指 政府和社会资本合作，是公共基础设施中的一种项目运作模式 公司、股份公司、君和环保 指 四川君和环保股份有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李乐军、主管会计工作负责人李乐军及会计机构负责人（会计主管人员）谢学英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 俄罗斯政策法规多变，国家法律、政府条例缺乏连续性，特别是针对外来投资方面的政策不够稳定，总体法制环境有待改善。因而，公司在俄投资存在政策风险。控制人不当控制风险 公司共同控股股东、实际控制人李乐军、王晓勤两人合计持有公司 21,611,033 股股份，占公司总股本的 88.87%。尽管公司已经建立了法人治理结构和较健全的规章制度，但如果公司控股股东、实际控制人利用其控股地位对公司施加影响，则仍可以影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等的决策，公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。因此，公司存在实际控制人不当控制的风险。人才短缺风险 公司处于快速成长期，不仅在业务领域和业务规模上处于快速扩张阶段，而且在区域拓展上均有较大的覆盖，因此，对管理人才、技术研发人才、市场开拓人才、项目管理人才、技术设计人才等均存在较大需求。人才短缺是每家高速成长公司永远面临的挑战。公司营业收入变化的风险 公司以委托运营收入和项目建设收入为主，业务结构使公司有较高的盈利能力。由于单体项目太大，因此项目是否落地影响公司收入确认。客户集中风险 公司的主营业务是环保工程工艺设计与治理、环保治理设施运营、环保工程施工及环保设备及环保设备的销售。和同行业的其他公司类似，公司的主营业务具有以下几个特点：1、客户相对集中，客户主要为热电厂、热源厂、供热站、热电联产所在 6 的大中型企业或者政府主导的污水处理项目；2、单笔合同的标的额一般较大，通常在数千万元至上亿元 3、较大数额的工程项目需要公司投入较多的人力、物力，公司也可以从单个项目获取较大收益；4、由于公司一年承做的项目有数量上限，因此或会形成客户数量较为集中的现象。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川君和环保股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Junhe Environmental Protection Company Limited 证券简称 君和环保 证券代码 832315 法定代表人 李乐军 办公地址 四川乐山高新区南新路 12 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蒋雨辰 职务 董事会秘书 电话 18283300673 传真 0833-2431498 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 四川乐山高新区南新路 12 号 614000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995-11-29 挂牌时间 2015-04-17 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N7722 水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业-环境治理业-大气污染治理 主要产品与服务项目 脱硫脱硝除尘一体工程总包及运营服务、城镇污水和工业废水处理、小流域治理、固废处理、土壤修复、环保设备销售 普通股股票转让方式 做市 普通股总股本（股）24,594,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 李乐军 实际控制人 李乐军、王晓勤 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91511100MA62804C7Y 否 注册地址 四川乐山高新区南新路 12 号 否 注册资本 24,594,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 万学军 阿的五且 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 80,109,948.07 85,742,894.25-6.57%毛利率%24.87%18.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,004,297.59 6,062,439.89 32.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,275,999.30 3,882,481.88 61.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.25%19.79%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.66%12.68%-基本每股收益 0.33 0.25 32%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 106,769,726.87 82,326,733.43 29.69%负债总计 65,065,734.13 48,664,868.12 33.70%归属于挂牌公司股东的净资产 41,260,950.8 33,661,865.31 22.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.68 1.37 22.63%资产负债率%（母公司）60.69%58.43%-资产负债率%（合并）60.94%59.11%-流动比率 96.06%24.14%-利息保障倍数 5.76 7.75-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,454,503.82 3,098,850.30-372.83%应收账款周转率 8.20 6.88-存货周转率 9.38 43.75-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%29.69%58.42%-营业收入增长率%-6.57%228.20%-净利润增长率%31.93%337.74%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 24,594,000 24,594,000-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 2,235,440.88 计入当期损益的政府补助 338,440.00 捐赠支出-440,099.79 除上述各项之外的其他营业外收支净额-100,387.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,033,393.64 所得税影响数 305,095.35 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,728,298.29 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为水利、环境和公共设施管理业中的生态保护和环境治理业。公司主营业务为提供环保技术研发、咨询、工程设计、施工、安装、调试、人员培训、环保装备制造及环保设施运营服务于一体的环保综合服务。公司为冶金、电力、建材、化工、造纸、印染、酿造等行业内的企业，政府市政、工业园区提供环境保护工程（工业烟气的除尘、脱硫、脱硝，工业及城市污水治理、土壤调查修复项目、环境监测）总包服务。公司根据主要原材料和采购周期的不同，公司采用了灵活的采购模式，主要包括比价采购模式、招标采购模式和和合格供应商定向采购模式，从而合理有效地控制了生产成本、提高了存货周转率；通过充分利用渠道商的客户关系和贴心的服务理念，向业主提供废气治理和污水治理设施的新建、改造和运营服务，从而获得主营业务收入、利润和现金流。公司年承接环保大气污染治理工程、各类污水处理工程、土壤调查修复项目，同时积极拓展环保设施委托运营服务，进军流域治理、湿地打造等新业务，报告期内已完成井研县 18 个乡镇污水处理站项目、超低排放改造项目#1#4 吸收塔设备及安装项目。公司长期保持与中石油、四川德胜集团钒钛有限公司、四川嘉阳电力有限公司、中国昆仑工程有限公司及各知名水泥设计院、电力设计院、市政设计院的合作。公司现拥有环境工程专业承包壹级资质、对外工程承包资质、市政公用工程和机电安装等资质。报告期内，公司依然坚持以工程总包为主导，拓展运营和环保装备制造，同时积极寻求与央企合作，共同参与承接城乡污水集中处理和流域综合治理 PPP 项目。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司全面完成拓展全国范围客户、与央企合作、拓展乡镇污水处理、拓展环保装备制造的经营计划，坚定地走由区域性环保工程公司向全国一流环境综合服务供应商转型的企业发展道路。公司从烟气治理、污水处理入手，业务成功延伸至土壤调查修复、乡镇污水集约化处理，响应政府采购服务，与央企、国企合作参与 PPP 项目，全面增强了企业的核心竞争力。新的一年公司将着力与更广泛的客户群体建立长期合作关系，拓宽企业客户群和客户数量，大幅提升公司业绩和持续盈利能力，将公司业务延伸至小流域处理和固废处置，同时继续在中石油、大唐电力等央企潜在客户中深挖市场机会，寻求更全面的战略合作。12(二二)行业情况行业情况 随着“水十条、大气十条、土十条”的颁布和深入贯彻落实，随着环保督查常态化，环保行业的变化带来新的机遇，环保迈入 2.0 时代：（1）由“督企”到“督政”,环保督查走向常态化。通过规范化制度的约束，环保督查由“督企”转向“督政”，压力传导机制理顺后，环保压力层层递减的现象将得到有效改善。继中央督查之后，专项督查出击，环保督查逐渐走向常态化，后续的专项环保督查将延伸至各领域。（2）由“量变”到“质变”,PPP 走向规范化。截至 2017 年底，环保相关的入库 PPP 项目投资总额超万亿，项目库持续扩容，入库 PPP 项目将由量的改变转向质的改变，入库门槛的提升将有助于优质环保 PPP 项目的释放，利好环保 PPP 项目的长期发展。十九大之后，生态文明建被提升至千年大计的高度，对环保的重视程度可见一斑，在监管趋严且投资增加的背景下，2018 年将会是环保需求持续增长的一年，工业环保的市场将加速释放。水污染治理：城市生活污水领域，发达地区趋于饱和，西部地区仍有市场。乡镇污水处理面临大面积提标改造，新一轮市场空间再次诞生。大气治理：火电领域趋于饱和，非电领域一触即发。火电脱硫脱硝机组存量市场的改造已接近尾声,市场趋于饱和，全面实施燃煤电厂超低排放后，超低排放将释放 800 亿市场空间。非电领域多行业排放标准重新修订后，两千亿提标改造市场蓄势待发，大气治理迎来新一轮发展周期，技术储备充足的龙头公司将占据先发优势。危废治理：景气度持续,水泥窑处置异军突起。我国危废产废量高,处置产能供不用求,而传统危废处置技术壁垒较高、经营牌照签发时间较长,供需不平衡格局短期难以改变。环境监测：环境税叠加排污许可制度，监测体系更加完善。2018 年 1 月 1 日环境税开征,环境税的启动对排污数据的准确性提出更高要求，进一步规范污染企业的监测体系。在原有制度下，企业治污责任难以落实，排污许可制度实行后将加强政府对排污企业的监督管理，有效控制企业污染物排放，实现环境保护的精细化管理。环境税叠加排污许可制度使得监测体系更加完善，可撬动环境监测及运营市场,此外，VOCs 减排的层层推进将启动相关监测市场，环境监测市场将扩容。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 15,038,383.35 14.08%27,655.55 0.03%54,277.45%应收账款 11,455,193.97 10.73%8,082,315.37 9.82%41.73%存货 11,339,621.75 10.62%1,502,779.77 1.83%654.58%长期股权投资 固定资产 16,766,769.33 15.70%18,006,327.76 21.87%-6.88%在建工程 2,588,631.53 2.42%短期借款 12,000,000.00 11.24%14,000,000.00 17.01%-14.28%长期借款 20,000,000.00 18.73%资产总计 106,769,726.87-82,326,733.43-29.69%13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司在报告期末的货币资金为 15,038,383.35 元，比上年度末增加 15,010,727.80 元，变动比例为54,277.45%。主要原因为报告期内公司新增 2000 万长期借款。2、公司在报告期末的应收账款为 11,455,193.97 元，比上年度末增加 3,372,878.60 元，变动比例为41.73%。主要原因新承建项目进度款按合同进度仍待收回。3、公司在报告期末的存货为11,339,621.75元，比上年度末增加9,836,841.98元，变动比例为654.58%。主要原因为井研污水处理项目尚未完工、尚未结转成本。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 80,109,948.07-85,742,894.25-6.57%营业成本 60,262,053.64 75.22%69,512,468.28 81.07%-13.31%毛利率%24.87%-18.93%-管理费用 11,054,708.07 13.80%10,376,608.51 12.10%6.53%销售费用 1,095,224.92 1.37%951,120.69 1.11%15.15%财务费用-79,625.13-0.10%1,085,790.17 1.27%-107.33%营业利润 6,883,348.33 8.59%4,672,994.4 5.45%47.30%营业外收入 2,595,844.87 3.24%2,722,788.29 3.17%-4.67%营业外支出 562,451.23 0.70%158,131.81 0.18%255.69%净利润 7,997,892.33 9.98%6,062,439.89 7.07%31.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用：公司 2017 年度的财务费用为-79,625.13 元，比上年度减少了 1,165,415.30 元，变动比例为 107.33%，主要原因是：报告期内确认未确认融资收益-1,978,065.47 元。2、营业利润：公司 2017 年度的营业利润为 6,883,348.33 元，比上年度增加 2,210,353.93 元，变动比例为 47.30%，主要原因是：报告期内确认未确认融资收益-1,978,065.47 元。3、净利润：公司2017年度的净利润为7,997,892.33元，比上年增加1,935,452.44元，变动比例为31.93%，主要原因是：报告期内确认未确认融资收益-1,978,065.47 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 79,965,011.82 85,456,871.15-6.43%其他业务收入 144,936.25 286,023.10-49.33%主营业务成本 60,262,053.64 69,466,319.28-13.25%其他业务成本 0.00 46,149.00 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 14 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工程收入 37,488,495.53 46.80%56,178,371.38 65.52%运营收入 40,844,372.64 50.98%28,831,903.62 33.63%其他收入 1,777,079.90 2.22%732,619.25 0.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、工程收入：公司 2017 年度工程收入为 37,488,492.53 元，比上年度减少 18,689,875.85 元，变动比例为-33.27%，主要原因是：当期可确认为营业收入的工程项目收入减少，在手订单合同总金额并未减少。2、运营收入：公司 2017 年度运营收入为 40,844,372.64 元，比上年增加 12,012,469.02 元，变动比例为 41.66%，主要原因是：本年度增加德胜 130#球团脱硫。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川德胜集团钒钛有限公司 40,844,372.64 50.99%否 2 中国昆仑工程有限公司 12,096,833.42 15.10%否 3 乐山市自来水有限责任公司 25,391,662.11 31.69%否 4 乐山高新投资发展（集团）有限公司 374,757.28 0.47%否 5 资中县盛财贸易有限公司 59,829.06 0.07%否 合计合计 78,767,454.51 98.32%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 峨眉山市赵河沟石灰厂 4,750,776.44 16.99%否 2 四川易霖伟业管道有限公司 3,595,142.38 12.86%否 3 襄阳五二五泵业有限公司 1,918,803.43 6.86%否 4 四川德胜集团钒钛有限公司 1,790,885.02 6.41%否 5 乐山晟嘉电气股份有限公司 1,401,709.42 5.01%否 合计合计 13,457,316.69 48.13%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-8,454,503.82 3,098,850.30-372.83%投资活动产生的现金流量净额 4,546,021.83-3,872,488.74 217.39%筹资活动产生的现金流量净额 16,121,071.79 691,885.8 2,230.02%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额减少是工程垫支，工程款尚未收回；15 投资活动产生的现金流量净额增加是处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到现金净额增加；筹资活动产生的现金流量净额增加是由于新增长期借款 2000 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内新增子公司的情况：公司因投资俄罗斯巴什科尔托斯坦共和国锡拜 5000t/d 熟料新型干法水泥生产线项目，在俄罗斯乌法市设立子公司四川-锡拜工业园区有限责任公司，公司持股比例为 84%。该子公司是为锡拜水泥项目设立的项目公司，经营范围为：水泥生产、销售、运输；非稀有矿产的开采、运输、销售；物流。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司因投资俄罗斯巴什科尔托斯坦共和国锡拜 5000t/d 熟料新型干法水泥生产线项目，在俄罗斯乌法市设立子公司四川-锡拜工业园区有限责任公司，公司持股比例为 84%，俄合作方持股比例为 16%。因此，公司合并报表范围发生变化。(八八)企业社会责任企业社会责任 2017 年公司继续帮扶乐山马边彝族自治县高卓营乡高卓营村，争取在 2018 年帮助高卓营村完成脱贫。此外，公司被乐山市脱贫攻坚领导小组先后评为乐山市助力脱贫攻坚特别爱心企业和 2017 年乐山市脱贫攻坚奉献奖。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、环保行业受政策驱动，当前日趋严厉的环保政策和督查形势不断催生新环保市场，这保证公司有足够的发展空间。2、公司 2017 年完成既定任务，与央企、国企在大气超低排放和乡镇污水领域实现深入合作。3、公司核心技术及人员未流失，同时因业务拓展不断形成新的独立自主知识产权和科技成果。16 4、公司董监高、核心人员未受到任何形式的调查和处罚。公司持续经营能力良好，报告期内未有影响持续经营能力的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 随着“水十条、大气十条、土十条”的颁布和深入贯彻落实，随着环保督查常态化，环保行业的变化带来新的机遇，环保迈入 2.0 时代：（1）由“督企”到“督政”,环保督查走向常态化。通过规范化制度的约束，环保督查由“督企”转向“督政”，压力传导机制理顺后，环保压力层层递减的现象将得到有效改善。继中央督查之后，专项督查出击，环保督查逐渐走向常态化，后续的专项环保督查将延伸至各领域。（2）由“量变”到“质变”,PPP 走向规范化。截至 2017 年底，环保相关的入库 PPP 项目投资总额超万亿，项目库持续扩容，入库 PPP 项目将由量的改变转向质的改变，入库门槛的提升将有助于优质环保 PPP 项目的释放，利好环保 PPP 项目的长期发展。十九大之后，生态文明建被提升至千年大计的高度，对环保的重视程度可见一斑，在监管趋严且投资增加的背景下，2018 年将会是环保需求持续增长的一年，工业环保的市场将加速释放。水污染治理：城市生活污水领域，发达地区趋于饱和，西部地区仍有市场。乡镇污水处理面临大面积提标改造，新一轮市场空间再次诞生。大气治理：火电领域趋于饱和，非电领域一触即发。火电脱硫脱硝机组存量市场的改造已接近尾声,市场趋于饱和，全面实施燃煤电厂超低排放后，超低排放将释放 800 亿市场空间。非电领域多行业排放标准重新修订后，两千亿提标改造市场蓄势待发，大气治理迎来新一轮发展周期，技术储备充足的龙头公司将占据先发优势。危废治理：景气度持续,水泥窑处置异军突起。我国危废产废量高,处置产能供不用求,而传统危废处置技术壁垒较高、经营牌照签发时间较长,供需不平衡格局短期难以改变。环境监测：环境税叠加排污许可制度，监测体系更加完善。2018 年 1 月 1 日环境税开征,环境税的启动对排污数据的准确性提出更高要求，进一步规范污染企业的监测体系。在原有制度下，企业治污责任难以落实，排污许可制度实行后将加强政府对排污企业的监督管理，有效控制企业污染物排放，实现环境保护的精细化管理。环境税叠加排污许可制度使得监测体系更加完善，可撬动环境监测及运营市场,此外，VOCs 减排的层层推进将启动相关监测市场，环境监测市场将扩容。(二二)公司发展战略公司发展战略 实施以研发为基础，工程总包为主导，大力拓展海外投资、第三方运营服务和环保装备制造的发展战略；业务覆盖大气治理、污水处理、固废处置、小流域治理、土壤修复五大领域；实现由新三板向创业板转板目标。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司将在 2018 年持续为央企、国企提供环境综合服务，在中石油、大唐电力、中电建等央企中寻求深度合作，全面拓展以央企为目标客户的环保市场。同时，在地方政府的全力支持下，完成环境综合治理政府采购服务；服务延伸至湿地打造、小流域治理、固废处置；保持燃煤烟气处理、乡镇污水集约化处理和土壤调查修复业务快速增长。17 (四四)不确定性因素不确定性因素 在实施以上经营计划的过程中，公司在实施过程中，政府部门关键人员的人事变更，对项目进度款申请和周期均有不同程度影响，从而易导致回款时间延长。五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、控制人不当控制风险 公司实际控制人的股份比例为 87.87%，尽管公司已经建立了法人治理结构和较健全的规章制度，但如果公司控股股东、实际控制人利用其控股地位对公司施加影响，则仍可以影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等的决策，公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。因此，公司存在实际控制人不当控制的风险。解决措施：公司股东完整遵照公司法和公司章程进行表决，董事会、监事会也严格行使自身职权。实际控制人也会按公司发展战略引进优质合作方，群策群力，共助公司发展。2、人才短缺风险 公司处于快速成长期，不仅在业务领域和业务规模上处于快速扩张阶段，而且在区域拓展上均有较大的覆盖，因此，对管理人才、技术研发人才、市场开拓人才、项目管理人才、技术设计人才等均存在较大需求。人才短缺是每家高速成长公司永远面临的挑战。解决措施：公司因为政府采购招投标项目、海外投资等，不断引入法律专业人才、市场销售和招投标专业人才。同时，公司在不断借助外脑，与专业咨询机构、招投标代理机构和擅长解读政府法规的专业律师事务所专业均有合作。3、公司营业收入变化的风险 公司以委托运营收入和项目建设收入为主，业务结构使公司有较高的盈利能力。由于单体项目太大，因此项目是否落地影响公司收入确认。解决措施：公司着力拓展客户群体和数量，通过环境监测和土壤调查修复来积累各类型客户，通过污水一体机生产和销售来减小单体订单金额。此外，公司仍然以大型烟气污染物治理和污水处理项目总承包为主，在央企客户中深挖，保证收入和利润实现持续稳定增长。4、政策风险 俄罗斯法律体系存在新旧法律体系交替的现象，国家针对外来投资方面的政策法规不够稳定。因而，公司在俄投资存在政策风险。措施：公司因海外投资，要求目的地政府与我司签署各分项协议和投资协议，从能源供应、税收、市政配套、外汇、海关等一系列方面规避政策变动风险。同时，公司将引进战略投资者共同推进项目。5、客户集中风险 公司的主营业务是环保工程工艺设计与治理、环保治理设施运营、环保工程施工及环保设备及环保设备的销售。和同行业的其他公司类似，公司的主营业务具有以下几个特点：1、客户相对集中，客户主要为热电厂、热源厂、供热站、热电联产所在的大中型企业或者政府主导的污水处理项目；2、单笔合同的标的额一般较大，通常在数千万元至上亿元 3、较大数额的工程项目需要公司投入较多的人力、物力，公司也可以从单个项目获取较大收益；4、由于公司一年承做的项目有数量上限，因此或会形成 18 客户数量较为集中的现象。6、季节性风险 公司通过土壤调查修复、环境监测、各地区乡镇污水等缓解了公司为某个特定项目运作周期较长的问题，保证了公司在一年之中，始终保持有多个意向项目和待签约项目在跟进，最终使得签约项目的时间分布在一年中的各个月份，解决了季节性风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 五.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位：元 占用者占用者 是否是否为为控股控股股股东、实际控制人东、实际控制人或其附属或其附属企业企业 占用占用形式形式 期初余期初余额额 本期新增本期新增 本期减少本期减少 期末余期末余额额 是否履是否履行审议行审议程序程序 四川君宇化工科技有限公司 是 资金 0 8,850,000.00 8,850,000.00 0 是 总计总计 -0 8,850,000.00 8,850,000.00 0-占用占用原因原因、归还、归还及整改情况及整改情况：公司在报告期内发生资金占用 1 笔：2017 年 4 月 5 日，公司将 8,850,000 元转账至四川君宇化工科技有限公司，四川君宇化工科技有限公司为公司实际控制人控制的企业。占用原因为用于资金周转，2017 年 4 月 6 日，四川君宇化工科技有限公 20 司归还 8,850,000 元。(三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 4,000,000 4,000,000 总计总计 4,000,000 4,000,000 (四四)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编号编号 李乐军、王晓勤 为公司借款提供担保 2,000,000.00 是 2018-4-20 2018-005 总计总计 -2,000,000.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联