832660_2017_恒成股份_2017年公司年度报告_2018-04-12.pdf

公告编号：公告编号：20182018-00004 4 1 证券代码：证券代码：832660 832660 企业简称：恒成股份企业简称：恒成股份 主办券商：招商证券主办券商：招商证券 2017 年度报告 恒成股份 NEEQ:832660 广东恒成科技股份有限公司（Guangdong heng cheng technology co.,LTD）公告编号：公告编号：20182018-003 003 公司年度大事记公司年度大事记 一、2017年9月，公司被中山市科技局授予广东省球铁铸造（恒成）工程技术研发中心。二、2017年10月，公司的“新一代机器人用高性能球墨铸铁关关键技术研发与产业化”科研项目被认定为“2017年中山市重大科技专项项目”。三、2017年10月，公司被中国铸造协会授予企业信用评价AA级信用企业。四、截至2017年底，公司新获得1项发明专利授权。目前公司累计已拥有国家实用新型专利16项，发明专利1项。公告编号：公告编号：20182018-00004 4 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业行业信息信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：公告编号：20182018-00004 4 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 恒成股份、公司、本公司、股份公司 指 广东恒成科技股份有限公司 股东大会 指 广东恒成科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东恒成科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东恒成科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 章程 指 广东恒成科技股份有限公司章程 主办券商 指 招商证券股份有限公司 挂牌公司会计师 指 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)报告期、报告期内、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国证监会 指 中国证监会监督管理委员会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 元、万元 指 人民币元、人民币万元 铸件 指 高温作用下将液态金属充填模具型腔并在可控温度状态下凝固形成产品 公告编号：公告编号：20182018-00004 4 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李华萍、主管会计工作负责人陈冬梅及会计机构负责人（会计主管人员）杨小龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 1、董事周斌因工作关系未能参加董事会会议，其已授权委托董事李丹丹代其行使表决权；2、董事陈志富因个人原因未能参加董事会会议。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、政策风险 国家产业政策对促进铸造企业淘汰落后工艺设备、提升质量效益、加快转型发展发挥着至关重要的作用。2013 年 11 月施行的铸造行业准入公告管理办法和 2013 年 5 月制定的铸造行业准入制度对铸造行业的产能消耗、合金熔炼设备排放的废气中烟（粉）尘含量的限值、职业健康安全方面的要求、必须具备的工艺、技术条件、铸造企业的最低生产规模等设定了行业门槛。另外，新环境保护法于 2015 年 1 月正式实施，作为耗能和排放大户，公司将面临着一个全新的、更加严格的环保执法环境。不能排除有关政策的变化给公司经营带来的风险。2、宏观经济波动的风险 2013 年以来，国内宏观经济运行总体平稳，但 GDP 增速有所下滑，新一届政府强调调结构、转方式，把工作的着力点放在稳增长、调结构、促改革上，一些以前出台的刺激政策也在有序地退出，这些都对经济短期的增长带来一定影响。同时，国际环境仍然复杂严峻，世界经济复苏总体上比较缓慢，再加上人民币汇率波动、我国劳动力成本不断上升等因素，导致出口难度也在加大。公告编号：公告编号：20182018-00004 4 6 如果国内外宏观经济形势持续低迷甚至恶化，行业经营业绩将受到不利影响。3、原材料价格波动风险 公司产品主要原材料为废冷轧板。报告期内，国内废钢铁呈现整体下降趋势，但受国际国内经济形势、国家宏观调控政策及市场供求变动等因素的影响，未来几年废钢铁变动仍存在一定的不确定性。若主要原材料价格出现大幅波动且公司未能对产品销售价格及时进行调整，材料成本的波动将对公司经营业绩带来一定的不利影响。虽然公司产品的定价方式系以成本加成为基础，一般会定期根据螺纹钢期货价的变动进行调整，但若螺纹钢期货短期内发生剧烈波动，公司产品价格未能及时调整，可能给公司经营业绩带来不利影响。4、人力资源风险 公司在长期的生产经营中培养了一批具有高素质的产品开发、生产、销售和管理人才，公司的发展在很大程度上依赖这些人才。人才的流失不仅影响公司的正常生产经营工作，而且可能造成公司的核心技术的泄密，从而对公司的正常生产和持续发展造成重大影响。随着同行业人才争夺的加剧，一旦公司的核心技术人员、销售和管理人员流失，或者在生产规模扩大之后不能及时吸纳和培养公司发展所需的人才，都将会构成公司经营过程中潜在的人才风险。5、资产及业务规模扩大带来的管理风险 报告期内，公司资产及业务规模持续扩大，对公司经营管理能力提出了更高的要求。若公司不能及时有效提高自身的管理水平，使之与迅速扩大的业务规模相适应，则将影响到公司的应变能力和发展活力，进而削弱公司的竞争力，给公司未来的经营和发展带来较大的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 说明：一、原材料集中采购风险 报告期内，经过公司加强与原材料供应商的沟通，完善原材料安全库存机制，储备和积极维护原材料合格供应商，公司已不存在对主要供应商集中采购的情况；2016 年度、2017 年度前五大供应商采购占比分别为 57.71%以及 56.40%并且不存在对单一供应商采购占比较高的情形。因此，原材料集中采购的风险已消除。二、应收账款管理风险 本期末应收账款净额为 10,601,433.23 元，较上期的 6,773,098.96 元，增加了 3,828,334.27 元，增长56.52%。公司与客户约定了货款结算周期，平均账期为发货后 30 天至 90 天。期末应收账款增长主要是由于本年度公司营业收入较上年度增加以及下半年新增订单在报告期末仍在账期内。本年度公司营业收入增长比例高于期末应收账款增长比例，主要是由于本年度公司加强应收账款管理，应收账款回款情况较好。因此，应收账款管理的风险已消除。公告编号：公告编号：20182018-00004 4 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东恒成科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong heng cheng technology co.,LTD 证券简称 恒成股份 证券代码 832660 法定代表人 李华萍 办公地址 中山市神湾镇神湾港工业园北区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王和迪 职务 信息披露负责人 电话 0760-23600696 传真 0760-23600660 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 中山市神湾镇神湾港工业园北区，邮政编码：528462 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东恒成科技股份有限公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 4 月 30 日 挂牌时间 2015 年 6 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（c）-黑色金属冶炼和压延加工业（C31）-黑色金属铸造（C-3130）主要产品与服务项目 铸铁件、铸钢件等各种成品、半成品的制造 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）13,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 李华萍 实际控制人 李华萍 公告编号：公告编号：20182018-00004 4 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91442000749952206H 否 注册地址 中山市神湾镇神湾港工业园北区 否 注册资本 1300 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 47 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨小龙、石志勇 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2017 年 12 月 22 日，全国中小企业股份转让系统公告关于发布的公告（股转系统公告【2017】663 号），自 2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式由协议转让变为集合竞价转让。公告编号：公告编号：20182018-00004 4 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 58,735,312.25 27,402,869.58 114.34%毛利率%20.32%25.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,985,959.46 471,012.24 321.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,256,570.43-123,826.75 1,114.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.19%3.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.35%-0.90%-基本每股收益 0.15 0.04 275.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 43,061,283.38 33,884,251.32 27.08%负债总计 26,864,239.31 19,821,153.84 35.53%归属于挂牌公司股东的净资产 16,197,044.07 14,063,097.48 15.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.08 15.74%资产负债率%（母公司）62.39%58.50%-资产负债率%（合并）62.39%58.50%-流动比率 138.34%150.77%-利息保障倍数 2.86 1.80-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,473,267.11 4,526,330.00-23.27%应收账款周转率 640.68%372.95%-存货周转率 265.94%119.91%-公告编号：公告编号：20182018-00004 4 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%27.08%10.18%-营业收入增长率%114.34%26.52%-净利润增长率%321.64%138.69%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,000,000 13,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,928,500.00 其他营业外收入和支出-1,063,901.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 864,598.16 所得税影响数 135,209.13 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 729,389.03 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 721,290.46 409,485.66 -资产处置收益-311,804.80 营业利润-50,075.29 261,729.51 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部 公告编号：公告编号：20182018-00004 4 11 分原列示为“营业外收入”的资产处置损失重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。公告编号：公告编号：20182018-00004 4 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司以废弃钢铁为原材料的回收重新利用，并且依托企业的设计开发以及为客户量身定制工艺能力，以传统直销为主 B2C 模式为辅的模式为自动化、工业机器人、装备制造设备、模具制造等机械制造行业客户提供高品质的定制合金零部件。1、公司的主营业务 球墨铸件的研发、生产与销售，主要为大中型注塑机企业，压铸机整机企业以及大型装备制造企业提供中高端铸造件。2、公司主要产品与服务 公司的主要产品为球墨铸铁制品。公司生产的产品主要应用于各类机械的零部件、结构件。目前，公司产品主要用于注塑机、压铸机制造以及油缸、油路板、机械臂方等高牌号产品。3、客户类型 公司主要产品为球墨铸件，下游客户主要为机械制造企业，目前主要客户为压铸机、注塑机、液压机、工业机器人制造商。4、关键资源 公司可生产1-20000公斤的高强度球墨铸铁件及合金铸件，在传统的生产基础上，公司通过自主研发和改进模具、工艺、使生产出的产品比普通铸造件制品更具轻量化、高韧度、高强度和大端面。5、销售渠道 公司通常与客户签订框架供货协议，对产品质量、交货方式、结算方式等主要条款进行约定，主要采用直销的模式进行销售。6、收入来源 公司根据客户提供的技术资料或设计图纸制作模型工艺，模具检验无误后按照生产工艺流程进行铸件产品的生产。公司通过购买原辅材料，利用生产设备和技术优势生产铸件产品，最后通过销售相关产品获得盈利。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：公告编号：20182018-00004 4 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 广东恒成科技股份有限公司的主营业务是铁合金铸件的研发、生产与销售。2017 年全年公司业务总体呈现直线增长态势，公司克服了下游产业增速放缓，市场竞争加剧，价格调降压力增大等多种负面因素的叠加影响，经营管理层以公司发展战略和经营计划为指导，加大产品研发力度，积极拓展和优化市场布局，并且取得明显的效益。与此同时，公司持续创新管理机制，不断完善内部管控制度，已建立起符合公司发展的现代化管理体系的经营纲领，坚持以装备制作业铁合金铸件产品为主导，努力提高铁合金铸件产品的附加值和科技含量，巩固和提升自身行业地位。公司在报告期对内整合资源、优化管理，对外不断加大市场开发和新产品研发的力度，营业收入和净利润均创历史新高。2017 年，公司实现营业收入 58,735,312.25 元，较上年同期增加比例 114.34%，总资产 43,061,283.38元较上年期末增长 27.08%，净利润增长了 321.64%，毛利率下降了 5.64%。公司与国内知名客户的高附加值订单进一步释放和投产，同时公司在人才储备、管理经验、生产技术、质量控制等方面已经有了显著提升并取得良好成绩 2017 年，公司开始合理优化客户数量和加大研发力度，进军国内高端铸件市场。在 2016 年基础上，公司 2017 年继续在稳定传统注塑机、油缸等装备制造企业客户的同时，密切关注和跟踪新能源汽车以及智能机械臂的市场和前沿技术的发展，积极开拓新的市场。综上所述，报告期内，公司的产品、主要客户、供应商、销售渠道成本结构、收入模式未发生较大变化，并且随着公司的逐渐发展，公司对成本控制更为严格，且本期公司加大研发力度，力争开拓新产品和新渠道。(二二)行业情况行业情况 铸造业是为国民经济和国防建设提供技术装备的重点行业，是制造业的核心组成部分。基础制造工艺是装备制造业赖以生存和发展的基础，其水平直接决定着装备和主机产品的性能、质量和可靠性。“十二五”期间，我国已发展成为基础制造大国，铸造、锻压、焊接、热处理等行业规模都是世界首位，年铸件产量超过 4000 万吨。“十三五”时期是我国全面推行绿色制造、建设制造强国的关键时期，加快推广绿色基础制造工艺、提升精益制造水平意义十分重大。受国家工信部装备司委托，中国铸造协会负责编制了 铸造行业“十三五”发展规划（以下简称“规划”），并通过国家工信部装备司组织的专家评审：“十二五”期间，伴随着装备制造业的中高速发展，我国铸造行业取得了非常大的进步，铸件质量和产量稳步提升，行业企业平均规模逐年增加，产业集中度逐步提高，铸件材质结构进一步优化，高强韧性球墨铸铁和铝（镁）轻合金铸件占比逐步增大，形成了一批质量水平较高的规模化、专业化铸造骨干企业，其中部分龙头企业的工艺装备与管理水平已与工业发达国家先进水平相当，关键铸件自主制造能力得到进一步提升，铸件的尺寸精度、表面质量、内在品质以及出口档次均有较大提高，国际市场竞争力显著增强。同时，我国铸造行业还存在着很多不足，与工业发达国家相比较，与制造业相同依然是大而不强，在自主创新能力、资源利用与生产效率、产业与产品结构、信息化程度、质量与效益等方面差距明显，公告编号：公告编号：20182018-00004 4 14 节能减排和转型升级任务紧迫而艰巨。综上所述，公司所处行业的发展前景比较明朗，在未来的一段时期内，球墨铸造铸件市场需求将持续、稳定的增长。公司将在政府的指导、支持下，保障在全行业内可持续平稳发展。必将促进行业走资源节约型、环境友好型发展之路和铸造强国目标的早日实现。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,867,091.05 4.34%30,521.20 0.09%6,017.36%应收账款 10,601,433.23 24.62%6,773,098.96 19.99%56.52%存货 16,755,052.10 38.91%18,440,739.23 54.42%-9.14%长期股权投资-固定资产 4,091,222.66 9.50%3,926,393.88 11.59%4.20%在建工程 2,309,818.96 5.36%-100.00%短期借款-长期借款-其他非流动资产 3,975,042.61 9.23%1,197,051.77 3.53%232.07%其他应付款 12,503,291.94 29.04%8,236,953.26 24.31%51.80%资产总计 43,061,283.38-33,884,251.32-27.08%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金期末余额较上年度增长 1,836,569.85 元，增长比例 6,017.36%，主要原因是：本年度营业收入较上年度增长 114.34%，以及本期对上年度收到的银行承兑汇票进行了贴现业务，因此销售商品、提供劳务收到的现金较上年度增长 33,298,791.36 元，增长比例 108.82%，经营活动现金流入较上年增加 42,539,431.77 元，增长 135.68%，经营活动现金流出较上年增加 43,592,494.66 元；另一方面本期通过融资租赁取得借款所收到的现金 2,421,511.23 元以及股东扶持公司发展，向公司提供借款共4,866,950.00 元。2.应收账款期末净额较上年期末增长 56.52%，主要原因是：由于本年度公司营业收入较上年度增加31,332,442.67 元，增长 114.34%，以及下半年新增订单在报告期末仍在账期内；本年度公司营业收入增长比例高于期末应收账款增长比例，主要是由于本年度公司加强应收账款管理，客户回款情况较好。3.在建工程较上期增加 100.00%，原因是本期公司为扩大产能，增加及升级改造新的生产线，期末新生产线尚处于安装阶段暂未形成固定资产，上年期末无在建工程项目。4.其他非流动资产增加 2,777,990.84 元，增长 232.07%，主要原因是本期预付生产线设备款 2,900,000.00元。5.其他应付款增加 4,266,338.68 元，较上年增长 51.80%，主要原因是：（1）本期因采购需要安装的设 公告编号：公告编号：20182018-00004 4 15 备期末暂未支付设备余款 1,100,000.00 元；（2）本期股东无偿拆借给公司的周转金期末余额增加3,345,738.73 元。6.本期资产总额 43,061,283.38 元，负债总额 26,864,239.31 元，资产负债率 62.39%。公司主要资产是为日常经营储备的存货、固定资产、在建工程（在建生产线）、应收账款等，其中存货 16,755,052.10元，固定资产 4,091,222.66 元，在建工程 2,309,818.96 元，应收账款 10,601,433.23 元，以上项目资产占总资产占比 78.39%；公司主要负债为应付账款、其他应付款、长期应付款，其中应付账款9,552,365.61 元，其他应付款 12,503,291.94 元，长期应付款 3,702,509.85 元，应付账款主要是有结算周期且未到期的物资采购货款，其他应付款主要是股东及其他非关联方的资金往来，长期应付款是融资租赁产生的应付设备租金。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 58,735,312.25-27,402,869.58-114.34%营业成本 46,799,247.33 79.68%20,288,620.31 74.04%130.67%毛利率%20.32%-25.96%-管理费用 7,620,145.95 12.97%5,154,325.92 18.81%47.84%销售费用 1,367,974.63 2.33%960,443.81 3.50%42.43%财务费用 1,093,053.08 1.86%822,452.89 3.00%32.90%营业利润 3,091,777.99 5.26%261,729.51 0.96%1,081.29%营业外收入 8,207.67 0.01%409,485.66 1.49%-98.00%营业外支出 1,072,109.51 1.83%21,479.88 0.08%4,891.23%净利润 1,985,959.46 3.38%471,012.24 1.72%321.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本期营业收入较上年增加 31,332,442.67 元,增长 114.34%，主要原因是：前期销售收入受两大客户搬厂等的影响，导致订单量下降，营业收入下降，本期此影响因素消除，订单量恢复往期正常水平，因此营业收入也较上期增长。具体如下：（1）中山力劲机械有限公司上期销售额 19,502,474.74 元，本期销售额 44,936,279.13 元，增加 25,433,804.39 元，增长 130.41%；（2）中船海洋与防务装备股份有限公司南海机电分公司上期销售额 2,105,728.80 元，本期销售额 3,662,563.35 元，增加 1,556,834.55元，增长 73.93%。2.本期营业成本较上期增加 26,510,627.02 元，增长 130.67%，主要原因是：本期营业收入的增加导致，本期营业收入增长 114.34%，营业成本增长 130.67%，营业成本增长幅度比营业收入增长幅度增加16.33%，主要是因为本期原材料价格上涨，而销售价格调整受合同约束只能调整以后期间的订单价格；因此，本期毛利率也有所下降，本期毛利率由上期的 25.96%下降至 20.32%；3.管理费用较上年增加了 47.84%，主要原因是：（1）为配合企业发展战略，本期企业加大了研发投入，公告编号：公告编号：20182018-00004 4 16 本期研发费 2,648,539.86 元，上年研发费 1,315,419.01 元，增加 1,333,120.85 元，增长 101.35%；（2）本期人工工资增加 350,233.30 元，增长 26.08%，公司为留住人才和加强企业管理，调整了部分岗位的薪酬标准，同时提高了相关岗位职责要求，因此相应的薪酬水平也随之提高；（3）本期的顾问费增加了 527,305.21 元，增长 546.99%，主要是本期公司为开展技术改造项目聘请了相关的技术顾问团队为公司提供相关技术支持所致，该项目顾问费为 524,271.84 元。4.销售费用较上年增加了 407,530.82 元，增长 42.43%，主要是因为本期销售量的增长导致运输费增加，本年运输费 676,761.91 元，上年运输费 244,654.5 元，增加 432,107.41 元。5.财务费用较上年增加了 32.90%，主要是营业收入的增加导致流动性营运资金的需求也同时增加，为了满足营运资金的需求，加大了融资的力度，导致利息费用的增加。本期利息支出合计 1,088,618.89元，上期利息支出合计 815,807.40 元，增加 272,811.49 元。6.营业利润较上年增长了 6,274.26%，主要是由于上年度受到两大客户中山力劲机械有限公司和中船海洋与防务装备股份有限公司南海机电分公司搬厂的影响，上年订单量仅处于企业保本点产量；本期此影响因素已消除，公司订单量回复正常水平，本期营业收入较上年增加 31,332,442.67 元，增长114.34%；同时，公司费用管控较好，管理费用较上年度增长 2,465,820.03 元，增长幅度 47.84%以及销售费用增长 407,530.82 元，增长幅度 42.43%；因此，营业利润较上年度增长 2,830,048.48 元，增长幅度为 1,081.29%。7.营业外收入较上年度减少 401,277.99 元，下降 98.00%，主要是由于政策变更重分类导致，2017 年 5月 10 日，财政部发布了 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会 2017 15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。因此本期获得的政府补助1,928,500.00 元由营业外收入调整至其他收益科目核算,而上期的相关政府补助 366,700.00 元通过营业外收入科目核算。8.营业外支出较上年度增加 4,891.23%主要是因为：（1）报告期企业所在区域受台风“天鸽”自然灾害影响，导致的原辅材料报废损失 943,667.31 元；（2）由于历史原因的在本期处理前期厂房租金问题，产生违约金 70,595.68 元；（3）为客户提供年会赞助费支出 35,480.00 元。9.净利润较上年增长了 321.64%，主要是由于上年度受到两大客户中山力劲机械有限公司和中船海洋与防务装备股份有限公司南海机电分公司搬厂的影响，上年订单量仅处于企业保本点产量；本期此影响因素已消除，公司订单量回复正常水平，本期营业收入较上年增加 31,332,442.67 元，增长114.34%；同时，公司费用管控较好，管理费用较上年度增长 2,465,820.03 元，增长幅度 47.84%以及销售费用增长 407,530.82 元，增长幅度 42.43%；另一方面本期营业外收入由于政策变更重分类的影响，营业外收入较上期减少 401,277.99 元；本期营业外支出较上年增加 1,050,629.63 元，其中受台风自然灾害影响，导致的原辅材料报废损失 943,667.31 元,由于历史原因在本期处理前期厂房租金问题，产生违约金 70,595.68 元；因此，净利润较上年度增长 1,514,947.22 元，增长幅度为 321.64%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 58,486,613.24 27,402,869.58 113.43%其他业务收入 248,699.01-100.00%主营业务成本 46,633,374.39 20,288,620.31 129.85%其他业务成本 165,872.94-100.0%公告编号：公告编号：20182018-00004 4 17 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%主营业务收入 58,486,613.24 99.58%27,402,869.58 100.00%其中：铸件收入 58,486,613.24 99.58%27,110,172.03 98.93%木模收入 292,697.55 1.07%其他业务收入 248,699.01 0.42%-其中：木模收入 166,172.52 0.28%运费收入 427.35 0.00%废品收入 82,099.14 0.14%合计 58,735,312.25 100.00%27,402,869.58 100.00%上年度将木模收入划分为主营业务收入的子项目进行核算，本期经过分析认为木模销售非公司的主营项目，因此将木模收入重分类到其他业务收入子项目中核算。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成变动的主要原因是：公司 2017 年度营业收入 58,735,312.25 元，较上年度增长 114.34%，主要是由于主营业务收入增长 31,083,743.66 元，增长比例 113.43%，原因如下：本年度铸件收入 58,486,613.24 元，较上年度增长 98.93%，主要是前期销售受两大客户中山力劲机械有限公司和中船海洋与防务装备股份有限公司南海机电分公司搬厂等的影响，导致订单量下降，营业收入下降，本期此影响因素消除，订单量恢复往期正常水平，因此铸件收入也较上期增长；其中中山力劲机械有限公司上期销售额 19,502,474.74元，本期销售额 44,936,279.13 元，增加 25,433,804.39 元，增长 130.41%；中船海洋与防务装备股份有限公司南海机电分公司上期销售额 2,105,728.80 元，本期销售额 3,662,563.35 元，增加 1,556,834.55元，增长 73.93%。其他业务收入 248,699.01 元，其中木模收入 166,172.52 元，运费收入 427.35 元，废品及报废铸件收入 82,099.14 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中山力劲机械有限公司 44,936,279.13 76.51%否 2 佛山市宏德机器制造有限公司 3,970,758.92 6.76%否 3 中船海洋与防务装备股份有限公司南海机电分公司 3,662,563.35 6.24%否 4 中山市小榄镇实密机械厂 1,502,173.81 2.56%否 5 佛山市骤威液压机械制造有限公司 960,901.79 1.64%否 合计合计 55,032,677.00 93.71%-应收账款联动分析：应收账款联动分析：公司的主要业务是为自动化、工业机器人、装备制造设备、模具制造等机械制造行业客户提供高品质的定制合金零部件。本期营业收入 58,735,312.25 元，较上年度增长 114.34%。本年度前五大客户销售 公告编号：公告编号：20182018-00004 4 18 收入为 55,032,677.01 元，占年营业收入总额的 93.70%；本期末应收账款净额为 10,601,433.23 元，较上期的 6,773,098.96 元，增加了 3,828,334.27 元，增长 56.52%。公司与客户约定了货款结算周期，平均账期为发货后 30 天至 90 天。期末应收账款增长主要是由于本年度公司营业收入较上年度增加以及下半年新增订单在报告期末仍在账期内。本年度公司营业收入增长比例高于期末应收账款增长比例，主要是由于本年度公司加强应收账款管理，应收账款回款情况较好。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 清远市白云宏兴五金有限公司 8,001,213.01 18.36%否 2 清远市进田企业有限公司 5,035,095.00 11.55%否 3 中山市茂源再生资源利用有限公司 4,351,575.69 9.98%否 4 中山中州嘉美环保产业有限公司 3,824,363.70 8.77%否 5 佛山市顺德区杏坛镇星龙铸造材料有限公司 3,369,955.02 7.73%否 合计合计 24,582,202.42 56.39%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,473,267.11 4,526,330.00-23.27%投资活动产生的现金流量净额