832303_2017_广安车联_2017年度报告_2018-04-02.pdf

山东广安车联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-025 公司简称：广安车联公司简称：广安车联 证券代码：证券代码：832303 832303 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2017 山东广安车联科技股份有限公司 年度报告 广安车联 NEEQ:832303 Shandong Guangan Internet of Vehicles Technology Co.,Ltd.山东广安车联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年年 3 月，月，公司子公司梁山华通二手车市场有公司子公司梁山华通二手车市场有限公司限公司旗下梁山华通二手车市场工程暨中国（梁山）旗下梁山华通二手车市场工程暨中国（梁山）二手货车电子商务产业园正式奠基开工建设。二手货车电子商务产业园正式奠基开工建设。2017 年年12 月，梁山华通二手车市场工程一期基本完工，可停月，梁山华通二手车市场工程一期基本完工，可停放车辆放车辆 7000 余辆。余辆。2、2017 年年 10 月，公司与普洛斯融资租赁（上海）月，公司与普洛斯融资租赁（上海）有限公司达成二手货车金融业务合作协议；有限公司达成二手货车金融业务合作协议；2017 年年12 月，公司与山东豪沃汽车金融有限公司达成二手月，公司与山东豪沃汽车金融有限公司达成二手货车金融业务合作协议，延伸公司在二手货车交易货车金融业务合作协议，延伸公司在二手货车交易领域的业务链条。领域的业务链条。3、2017 年，公司为陕西汽车集团有限责任公司、东年，公司为陕西汽车集团有限责任公司、东风货车有限公司、北汽福田汽车股份有限公司、上汽风货车有限公司、北汽福田汽车股份有限公司、上汽依维柯红岩货车有限公司、集瑞联合卡车营销服务有依维柯红岩货车有限公司、集瑞联合卡车营销服务有限公司等厂家研发二手货车平台并不断优化升级。至限公司等厂家研发二手货车平台并不断优化升级。至2017 年底，公司在货车产业链上游布局，已成功搭建年底，公司在货车产业链上游布局，已成功搭建起与国内主流货车生产厂家在二手货车电商领域的起与国内主流货车生产厂家在二手货车电商领域的合作框架。合作框架。4、2017 年，公司研发并运营的蜗牛二手货车年，公司研发并运营的蜗牛二手货车 O2O 交交易平台完成迭代易平台完成迭代 10 余个版本。蜗牛二手货车线下陪余个版本。蜗牛二手货车线下陪同交易业务在全国同交易业务在全国 23 个城市推广并运营。蜗牛二手个城市推广并运营。蜗牛二手货车成为全国性的二手货车交易平台。货车成为全国性的二手货车交易平台。山东广安车联科技股份有限公司 2017 年年度报告 致投资者致投资者的信的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2017年度已经过去，首先感谢各位投资人对广安车联一如既往的支持与关注。过去的一年对广安车联来说，是峥嵘奋进的一年。在既定道路和方向下，公司全员上下同心同德、齐心协力，共同完成了2017年的经营计划及各项重大任务。2017 年，广安车联实现营业收入 58,591,245.46 元，归属于挂牌公司的净利润4,513,975.59 元，公司各项业务取得重大进展。在济宁市梁山县委县政府的政策支持下，公司新建梁山二手车市场工程暨中国（梁山）二手货车电子商务产业园，实现梁山县域内分散的小型二手货车交易市场在新建梁山二手车市场内统一运营、统一管理。2017年底，项目一期基本竣工，可停放车辆7000余辆。在项目施工建设的同时，原华通二手车市场保持稳定经营，顺利实现了平稳过渡。蜗牛二手货车平台 2017 年度迭代更新 10 余个版本，不断优化升级。蜗牛二手货车陪同交易业务在全国开展。2017 年 4 月开始至 2017 年底，公司已成功开通并运营 23 个城市，共完成陪同交易超过 500 余单。公司通过与第三方金融公司合作进入二手货车金融服务领域。2017 年，公司与普洛斯融资租赁（上海）有限公司、山东豪沃汽车金融有限公司达成二手货车金融业务合作协议，分别为二手货车购车人及经销商提供金融支持产品。公司与第三方金融公司的密切合作，为二手货车买方及卖方提供资金支持，促进二手货车交易增长，提升公司的营业收入。在二手货车交易核心功能之上，公司将与第三方金融公司合作推出的金融产品上线至蜗牛二手货车平台，为客户提供二手货车交易互联网金融支持方案。2017 年全年，蜗牛二手货车交易平台打通线上与线下二手货车交易，引入金融服务助推交易量不断提升。在道路运输车辆北斗卫星汽车行驶记录仪销售与平台运营业务方面，公司硬件产品销量稳定，北斗卫星定位监控运营平台技术服务费收取工作进展顺利，市场占有率稳步提升、持续占据行业领先优势。公司传统主营业务稳中有进，在持续贡献收入的同时，为公司布局二手货车后市场服务提供强大的数据支撑。2018年，公司将进一步加大蜗牛二手货车在全国的运营及推广，提升公司二手货车C2C交易量；积极开拓二手货车拍卖业务，提升公司二手货车B2B交易量，以公司子公司梁山华通二手车市场这一线下二手货车交易基地为范本，整合全国二手货车交易市场，提升二手货车交易市场占有份额。同时，公司将拓宽金融产品渠道，以交易为抓手、二手货车金融为导向，深化与货车生产厂家的合作，推广延保、保险、认证检测培训等增值服务，不断提升二手货车后市场服务收入。2018 年新的征程已经开启。在董事会的带领下，全体广安车联人将上下齐心、撸起袖子加油干，不断践行二手货车交易行业领军企业的社会责任，为完成公司经营目标拼搏奋斗，给各位投资人交上一份令人满意的答卷！山东广安车联科技股份有限公司 2017 年年度报告 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3 32 2 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3 35 5 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3 37 7 第九节第九节 行业信息行业信息 .4 41 1 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4 47 7 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5 52 2 山东广安车联科技股份有限公司 2017 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、广安车联 指 山东广安车联科技股份有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 蜗牛二手货车平台、蜗牛 二手货车 APP 指 公司研发并运营推广的以二手货车交易为核心功能的货车后市场服务电商平台。原蜗牛货车，后改名为蜗牛二手货车平台。华通信息 指 山东华通二手车信息技术有限公司，公司全资子公司。梁山华通 指 梁山华通二手车市场有限公司，公司控股子公司，建设华通二手车市场工程的法人主体。华通二手车市场 指 梁山华通新建的二手货车交易市场。深圳广安 指 深圳广安兴业科技有限公司，公司控股子公司。山东广安车联科技股份有限公司 2017 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何兆广、主管会计工作负责人杜清英及会计机构负责人（会计主管人员）杜清英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、产业政策变化风险 软件和电子信息技术服务业属于国家鼓励发展的产业，国家陆续出台了一系列政策。具体到车载终端、车辆定位系统及驾驶培训系统运营服务行业，近几年政府加大了政策扶持力度，2014 年 1 月，交通运输部、公安部、国家安全生产监督管理总局联合发布了 道路运输车辆动态监督管理办法（2014年第 5 号），该办法的颁布和实施，不仅是贯彻落实国家有关法律法规的需要，更是为充分发挥动态监控手段在事故预防方面的积极作用提供了强大的制度保障。如果未来行业政策发生不利变化，将对公司经营产生不利影响。2、建立新型商业模式的经营风险 报告期间，公司深耕二手货车交易服务行业。公司研发并运营蜗牛二手货车平台，研发、推广及运营工作需要大量、持续的投入。同时，将华通信息的二手货车交易业务与公司传统北斗定位终端销售与平台运营业务进行重组、优化，在全国市场范围内整合二手货车交易，不仅需要持续投入，还需要公司内部经营管理不断升级、优化。未来公司如不能快速、持续投山东广安车联科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 入，优化内部经营管理模式，公司在二手货车交易领域取得的先期优势将迅速被竞争对手赶超，丧失领先市场地位。3、建设华通二手车市场工程风 险 报告期间，梁山华通二手车市场有限公司在梁山县政府牵头支持下新建华通二手车市场工程，以实现二手货车停放、交易、拍卖、维修与保养、保险与金融等后市场服务一体化、产业化、集约化发展。该项工程建设由政府政策支持引导，因此新建华通二手车市场功能面临政策调整风险。同时，建设二手车市场工程需要资金持续投入，公司面临工程项目管理、成本管控、内部管理等多项挑战。公司新建华通二手车市场工程对公司的融资能力、招商及业务拓展能力、风险控制及内部标准化管理提出了重大的考验。?4、驾驶人培训政策变化风险 近年来，国家相关部门对驾驶人培训学习的政策尚不明朗。未来，如相关部门全面取消驾驶人培训计时计程培训政策，将会对公司的计时计程系统销售产生不利影响。报告期内，受国家汽车驾驶人培训政策影响，报告期内公司济宁地区驾培系统业务暂停，公司驾培系统收入较上年同期减少3,324,263.85元。5、土地使用风险 报告期内，公司新建华通二手车市场占用大量土地。公司存在土地使用权被收回的风险，具体可能存在工业用地土地使用权证办理风险、集体土地租赁权被收回的风险。报告期内，公司在该土地上共计投入 33,124,580.72 元。?本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，公司新增驾驶人培训政策变化风险和土地使用风险。山东广安车联科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东广安车联科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Guangan Internet of Vehicles Technology Co.,Ltd.证券简称 广安车联 证券代码 832303 法定代表人 何兆广 办公地址 济宁高新区产学研基地 A3 栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王爽 是否通过董秘资格考试 是 电话 0537-2337977 传真 0537-2367177 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 济宁高新区产学研基地 A3 栋；272000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-05-07 挂牌时间 2015-04-15 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发（I 6510）主要产品与服务项目 道路运输车辆卫星定位终端的生产、销售及道路运输车辆定位监控运营及技术服务；二手货车交易服务；商用二手车服务综合应用平台研发及运营。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）68,200,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 何兆广 实际控制人 何兆广、孔艳红 山东广安车联科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370800788454023Q 否 注册地址 济宁高新区产学研基地 A3 栋 否 注册资本 68,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市市中区经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张敬鸿、胡兰欣 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 2018年1月15日，新三板交易方式变更后，公司股票转让方式转变为集合竞价。山东广安车联科技股份有限公司 2017 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 58,591,245.46 55,016,199.16 6.50%毛利率%55.99%64.13%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,513,975.59 4,711,423.31-4.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,977,127.92 2,464,065.33-19.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.56%6.15%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.44%3.22%-基本每股收益 0.07 0.07-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 105,819,825.51 84,141,764.70 25.76%负债总计 21,730,742.81 4,956,084.19 338.47%归属于挂牌公司股东的净资产 83,451,564.30 78,930,438.61 5.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.16 5.17%资产负债率%（母公司）3.50%2.65%-资产负债率%（合并）20.54%5.89%-流动比率 104.24%755.11%-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,281,478.29 6,951,536.35 134.21%应收账款周转率 28,213.18%27,176.11%-存货周转率 803.85%453.16%-山东广安车联科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%25.76%6.02%-营业收入增长率%6.50%45.90%-净利润增长率%-5.18%168.38%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 68,200,000 68,200,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,719,189.09 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 53,475.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-26,388.87 理财产品投资收益 339,222.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,085,497.32 所得税影响数 550,221.38 少数股东权益影响额（税后）-1,571.73 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,536,847.67 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 山东广安车联科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是处于道路运输车辆北斗卫星定位终端研发销售及道路运输车辆北斗卫星定位监控平台运营行业的生产商、销售商及运营商，拥有北斗卫星定位监控平台运营资质，公司为道路运输车辆提供北斗卫星定位终端及监控平台运营服务。公司通过直销和在全国发展经销商的形式开展业务，收入来源是道路运输车辆北斗卫星定位终端销售及监控平台运营服务费。公司全资子公司华通信息是货车后市场服务领域业内知名的线下二手货车交易服务商。华通二手车交易市场是中国二手货车交易基地，主要收入来源于市场内二手货车交易产生的交易服务费，向市场内经营业者、办公机构收取办公场所租赁费和车辆停放费用。报告期内，公司尝试进行商业模式转型。随着道路运输车辆北斗定位行业市场逐渐饱和，公司积极调整发展模式，借助北斗卫星定位业务获得的大量线上用户群及华通信息在二手货车交易服务领域的线下优势，顺应“互联网+”的大趋势，投入研发并运营二手货车综合服务平台蜗牛二手货车，打通线上和线下二手货车交易服务。公司不再将北斗卫星定位终端销售产生利润作为主要盈利方式，而是将销售北斗卫星定位终端作为入口，用来获取、增加蜗牛二手货车平台用户数。北斗终端用户下载注册蜗牛二手货车 APP 使用车辆卫星定位调度功能，成为二手货车交易的潜在用户。公司以蜗牛二手货车平台提供后市场服务、以交易与金融为核心作为未来主营业务收入的增长点。通过蜗牛二手货车平台的线下引流作用增加华通二手车市场的车辆交易数量，实现交易、金融、评估与拍卖等功能，增加服务费收入。同时，公司在全国布局线下服务中心，通过线上车源匹配、线下陪同交易，实现交易、金融等后市场服务功能，增加交易佣金及业务介绍服务收入。公司与各大货车制造厂开展合作，拓展各大品牌4S店车源渠道，在蜗牛二手货车平台展开以旧换新车辆销售业务，获取大量二手货车车源信息；与大型物流公司开展商务对接，获取大量二手货车车源信息。蜗牛二手货车线上拍卖功能为快速处理上述渠道获得的批量车源提供解决方案，公司获得车辆评估及拍卖佣金收入。同时，公司与货车生产厂家及经销商展开合作，开展库存车、二手车及新车线上与线下结合的销售业务，增加公司营业收入。蜗牛二手货车为大量快速增长的用户提供便捷、放心的二手货车交易服务、金融贷款、车辆评估、车辆拍卖、检测预约、车辆保险、ETC 充值服务，在行业内已累积了一定的知名度。公司通过线上平台提供广告服务，为货车行业相关厂家、产品提供广告服务，实现平台流量变现。山东广安车联科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 报告期内，公司的商业模式发生变化。报告期后至披露日，公司商业模式未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司大股东及实际控制人从事货车行业多年，拥有丰富的从业经验及行业资源，公司核心管理人员熟悉行业及公司情况，管理经验丰富。公司成立北斗卫星定位硬件及平台研发事业部、北京蜗牛车联网科技有限公司研发北斗卫星定位汽车行驶记终端及监控平台、二手货车 O2O 电商综合应用平台。公司关键技术人员均来自国内知名互联网研发团队，拥有先进的研发技术及管理经验。公司已在全国 23 个省份完成北斗卫星定位汽车行驶记录终端销售及平台运营资质备案，可以在全国范围内开展业务。在汽车北斗卫星定位汽车行驶记录仪（简称“汽车行驶记录仪”）的销售领域及汽车北斗卫星定位监控平台（简称“监控平台”）运营领域，公司是全国性的终端销售及平台运营商。在该行业内，公司的市场占有量位居全国前五。公司目前拥有该领域软件著作权 37 项，专利 29项。在二手货车交易领域，公司子公司华通二手车交易市场梁山华通拥有全国最大的二手货车交易线下市场，是中国二手货车交易基地。在行业内，华通二手车交易市场拥有较高的知名度，交易覆盖全国各省乃至周边邻国。自 2008 年成立，华通二手车交易市场累计交易量超 20 万余辆，市场规模及营业收入不断提升，同时积累了丰富的线下市场管理经验。结合现代信息化手段，公司研发线下二手车市场管理系统，不断提升管理效率。公司完成国家商务部全国特许经营资质备案，为公司在全国范围内整合二手货车交易市场奠定基础。通过在全国二手货车交易密集的地区推广线下市场管理系统软件，公司快速复制推广华通二手车市场管理模式，拓展公司线下二手货车交易市场占有份额。依托丰富的二手货车交易行业服务经验和先进的软件研发技术，公司研发行业内首个二手货车交易 O2O 电商平台蜗牛二手货车平台，将二手货车资源与需求线上与线下相结合，通过在全国范围内陪同交易撮合二手货车买卖并提供金融方案介绍、延保服务等后续服务。自货车产业链上游，公司与货车生产厂家对接二手货车平台研发合作。截至目前，已完成与一汽解放、二汽东风、中国重汽、陕汽重卡、北汽福田、联合卡车、重庆红岩等货车主机厂家的二手货车平台研发合作，上述厂家的货车年产量占全国总份额的 80%以上。公司自货车生产、销售源头抢先占据行业内绝对比例的优势资源。以平台研发为纽带，公司与货车生产厂家、新车销售 4S 店开展全流程合作，在库存车销售、延保服务、配件商城等方面实现货车后市场服务的业务联合。目前，公司拥有该领域软件著作权 9 项。公司北斗卫星定位终端销售与平台运营业务稳步增长，不断巩固行业领先优势；与货车生产厂家山东广安车联科技股份有限公司 2017 年年度报告 10 及 4S 店合作不断深化并拓展与金融机构的业务合作，获取相关业务资源的能力持续提升；公司线下二手货车交易市场规模扩大，交易量攀升并尝试在全国拓展整合二手货车交易市场，蜗牛二手货车平台不断迭代更新、优化功能，行业影响力与市场占有率不断提高。报告期间，公司核心管理团队、关键技术人员未发生离职，团队稳定，凝聚力增强，公司的核心竞争力不断提升。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，公司所处行业未发生变化。公司保持原主营业务的同时，不断开拓新业务，主营业务发生变化。公司主要新增产品或服务涉及库存车、新车销售，通过自主研发的平台提供线上广告服务。公司的客户类型增加货车生产厂家、车辆购买方。报告期内，公司增加车辆销售收入、广告收入、停车费业务收入。其中车辆销售及广告收入属新增收入。报告期内新增停车费收入为子公司华通信息与梁山华通收取停车费用。公司的业务关键资源增加货车生产厂家及经销商、公司自主研发的二手货车 O2O 综合服务平台。公司销售渠道发生变化，公司增加车辆销售业务，自货车生产厂家或经销商购入产品，最终销售给车辆购买者。公司提供的广告服务由公司研发及运营人员负责制作开发，广告服务购买者通过公司发布的平台互联网广告达到宣传目的。公司子公司华通信息及梁山华通向市场内二手车经销商提供停车位，收取停车费收入。公司收入来源新增车辆销售、广告及停车费。公司商业模式发生变化。报告期内公司与货车生产厂家及经销商展开合作，开展库存车、二手车及新车线上与线下结合的销售业务，增加车辆销售业务；公司研发及运营的蜗牛二手货车平台在行业内累积大量货车行业用户，通过提供平台广告实现流量变现，公司增加广告业务收入。山东广安车联科技股份有限公司 2017 年年度报告 11 二、二、经营情况回顾经营情况回顾（一）（一）经营经营计划计划 公司 2017 年计划在道路运输车辆北斗卫星定位汽车行驶记录仪终端销售及系统运营方面保持稳定的市场份额；持续投入蜗牛二手货车平台的研发与运营推广，在全国布局线下服务中心，通过陪同交易、检测认证解决二手货车交易信赖缺失的核心痛点；通过自上而下合作打通货车生产厂家与 4S店经销渠道，抢占 4S 店渠道商用二手车交易市场份额；建设成熟的二手货车市场管理及运营模式在全国范围内整合线下二手货车交易市场。报告期内，在卫星定位平台入网方面平台入网车辆增加，平台服务费收入提升；新建的华通二手车市场工程基本完工，实现正常运营，蜗牛二手货车线下市场管理系统开发完成并投入使用，市场管理信息化、精细化，并完成二手货车交易集中地区的市场调研工作；在运营推广二手货车电商交易平台方面，公司蜗牛二手货车平台迭代更新 10 余个版本，在全国 23 个城市实现陪同交易服务；公司业务向货车后市场领域不断拓展，与第三金融公司达成金融合作业务，通过二手货车金融方案推动交易量不断提升；在与货车生产厂家的合作方面，公司为一汽解放、二汽东风、中国重汽、北汽福田、陕汽重卡等厂家研发二手货车交易平台，布局二手货车上游生产厂家并通过二手货车业务合作推动新车、库存车、品牌二手车销售业务领域的合作。报告期内，公司实现营业收入 58,591,245.46 元，归属于挂牌公司股东净利润 4,513,975.59 元，总资产 105,819,825.51 元，归属于挂牌公司母公司净资产 83,451,564.30 元，经营活动产生的现金流净额16,281,478.29 元。（二）（二）行业情况行业情况 见本报告第九节、行业信息第 1、2、3 项。（三）（三）财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,247,089.95 8.74%26,188,162.80 31.12%-64.69%应收账款 277,559.77 0.26%112,379.45 0.13%146.98%山东广安车联科技股份有限公司 2017 年年度报告 12 存货 2,835,796.15 2.68%3,580,483.04 4.26%-20.80%长期股权投资 固定资产 15,108,935.25 14.28%16,170,202.29 19.22%-6.56%在建工程 6,502,351.75 6.14%短期借款 长期借款 预付账款 1,167,208.56 1.10%293,597.35 0.35%297.55%工程物资 449,932.99 0.43%12,830.00 0.02%3406.88%无形资产 11,033,100.43 10.43%5,751,129.50 6.84%91.84%长期待摊费用 47,347,421.81 44.74%23,971,813.03 28.49%97.51%递延所得税资产 2,891,071.68 2.73%811,869.70 0.96%256.10%应付账款 2,710,605.95 2.56%537,260.29 0.64%404.52%应付职工薪酬 3,753,325.13 3.55%1,892,810.62 2.25%98.29%其他应付款 13,181,191.57 12.46%1,132,213.34 1.35%1064.20%资产总计 105,819,825.51-84,141,764.70-25.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末较年初减少 16,941,072.85 元，下降 64.69%，主要原因系公司建设华通二手车新市场资金支出较多所致。2、应收账款期末较年初增加 165,180.32 元，增长 146.98%，主要原因系报告期内增加了货车制造厂商广告及业务推广业务，货车厂商结算周期长所致。3、预付账款期末较年初增加 873,611.21 元，增长 297.55%，主要原因为预付梁山县拳铺镇土地租赁费，导致预付款增加。4、其他流动资产期末较年初增加 937,996.75 元，主要原因系梁山华通二手车市场有限公司工程建设导致留抵增值税增加。5、在建工程期末较年初增加 6,502,351.75 元，原因系梁山华通二手车市场有限公司进行市场建设及办公楼建设所致。6、工程物资期末较年初增加 437,102.99 元，增长 3,406.88%，增长原因系梁山华通二手车市场有限公司进行建设采购工程物资所致。7、无形资产期末较年初增加 5,281,970.93 元，增长 91.84%，主要原因系内部研发形成无形资产所致。8、长期待摊费用期末余额较年初增加 23,375,608.78 元，增长 97.51%，主要原因系本期缴纳耕地占用税及公司进行地面硬化所致。山东广安车联科技股份有限公司 2017 年年度报告 13 9、期末递延所得税资产较年初增加 2,079,201.98 元，增长 256.10%，主要原因系梁山华通二手车市场有限公司本期未弥补亏损确认递延所得税资产导致递延所得税资产增加。10、应付账款期末较年初增加 2,173,345.66 元，增长 404.52%，主要原因公司新项目建设，应付工程款增加所致。11、应付职工薪酬期末较年初增加 1,860,514.51 元，增长 98.29%，主要原因为报告期内员工人数增加，并提高了部分人员工资薪酬。12、其他应付款期末较年初增加 12,048,978.23 元，增长 1,064.20%，主要原因为：本期停车场建设完成，自 2017 年 7 月份开始，对停靠车辆收取车位押金 589.00 万元；公司向梁山县拳铺镇人民政府借款 300.00 万元、借用扶贫资金 100.00 万元；拟转租部分集体土地租赁使用权，收取意向金 225.00 万元。13、报告期末，公司资产总额 105,819,825.51 元，负债总额为 21,730,742.81 元，资产负债率（合并）为 20.54%，流动比率为 104.24%，未发生银行贷款，资产负债结构合理，偿债能力较强，负债对未来现金流入不会产生较大影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 58,591,245.46-55,016,199.16-6.50%营业成本 25,788,753.74 44.01%19,735,030.54 35.87%30.68%毛利率%55.99%-64.13%-管理费用 19,927,039.92 34.01%19,488,577.40 35.42%2.25%销售费用 9,830,665.05 16.78%10,411,758.94 18.92%-5.58%财务费用-17,076.99-0.03%-4,771.38-0.01%257.90%营业利润 1,648,289.00 2.81%4,177,477.17 7.59%-60.54%营业外收入 2,755,123.05 4.70%2,150,351.43 3.91%28.12%营业外支出 62,322.83 0.11%126,624.15 0.23%-50.78%净利润 4,403,402.19 7.52%4,644,106.08 8.44%-5.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2017 年公司营业收入 58,591,245.46 元，比上年同期的 55,016,199.16 元，增长3,575,046.30 元，增幅 6.50%。主要原因为：公司新增车辆销售收入 7,486,981.21 元。受国家汽车山东广安车联科技股份有限公司 2017 年年度报告 14 驾驶人培训政策影响，报告期内公司济宁地区驾培系统业务暂停，公司驾培系统收入较上年同期下降3,324,263.85 元。车辆定位系统较去年同期减少 5,279,593.71 元，下降 23.72%，占全年营业收入比重较去年同期下降 11.48%，主要原因为随着道路运输车辆动态监督管理办法（2014 年第 5 号）的实施，旧机动车大部分都已安装车辆定位系统，市场需求减少，致使车辆定位系统销售收入下降 2、报告期内，营业成本同比增加 6,053,723.20 元，增长 30.68%，原因为：报告期内，公司增加了车辆销售业务，该业务毛利率较低，仅为 1.16%，报告期新增车辆销售成本 7,399,868.39 元；为提高服务质量，公司增加了服务人员，服务成本较去年同期增加 602,978.94 元。3、报告期内毛利率同比下降 8.14%，主要原因为：车辆定位系统、驾驶培训系统和服务费收入这三项收入的毛利率较高，但报告期内实现的收入较去年同期减少 9,255,823.1 元,下降 18.62%,车辆定位系统、驾驶培训系统和服务费收入占营业收入的比重较去年同期分别下降 11.48%、6.05%、3.78%；毛利率较高的收入项目占营业收入的比重下降，导致公司毛利率下降；报告期内，公司增加技术服务费人员并提高其待遇导致公司技术服务费成本增加，技术服务费毛利率较上年同期有所下降，而报告期内技术服务费收入占全年营业收入比重较去年同期增长了 4.08%，进一步拉低公司毛利率；报告期新增的车辆销售收入毛利率为 1.16%，毛利率较低，该类业务占全年营业收入比重较高。4、报告期内，财务费用同比减少 12,305.61 元，下降 257.90%，主要原因为报告期内公司手续费下降所致。5、报告期内，营业外收入同比增加 604,771.62 元，增长 28.12%，主要原因为政府补助增加。6、营业外支出较去年同期减少 64,301.32 元，下降 50.78%，主要原因系报告期内的发生捐赠支出减少所致。7、投资收益较去年同期减少 285,298.96 元，下降 45.68%，主要原因报告期内购买的理财产品为3 个月内短期理财，其收益较低。8、报告期内，资产减值损失同比减少 120,233.11 元，下降 33.38%，主要原因为本期应收账款、其他应收款坏账准备计提减少所致 9、报告期内，所得税费用同比减少 1,619,411.34 元，下降 104.00%，主要原因为梁山华通二手车市场有限公司本期未弥补亏损确认递延所得税资产导致递延所得税资产增加，本期递延所得税费用减少所致。10、报告期内，净利润同比减少 240,703.89 元，降低 5.18%，主要原因为公司销售成本增加利润总额减少所致。山东广安车联科技股份有限公司 2017 年年度报告 15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 57,863,509.98 54,946,127.74 5.31%其他业务收入 727,735.48 70,071.42 938.56%主营业务成本 25,645,396.04 19,563,479.61 31.09%其他业务成本 143,357.70 171,550.93-16.43%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金收入金额额 占营业占营业收入收入比例比例%车辆定位系统 16,975,019.46 28.97%22,254,613.17 40.45%驾驶培训系统 110,459.78 0.19%3,434,723.63 6.24%技术服务费 7,855,754.94 13.41%5,133,844.54 9.33%服务费收入 23