832494_2017_首航直升_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

北京首航直升机股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-024 1 证券代码：证券代码：832494 证券简称：首航直升证券简称：首航直升 主办券商：华福证券主办券商：华福证券 首 航 直 升 NEEQ:832494 北京首航直升机股份有限公司 Beijing Capital Helicopter Co.,Ltd 年度报告 2017 北京首航直升机股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-024 2 公 司 年 度 大 事 记 2017年8月29日，首航直升机收到国际公务机协会（IBAC）授予的IS-BAO安全审计通过证书，成为国内首家获得IS-BAO安全审计认证的直升机运营商，标志着公司的安全管理和运行水平达到了国际一流标准。2017 年 10 月 17 日，首航直升机通过HAI-APS 安全认证，成为国内首家通过国际安全标准认证的直升机运营商，标志着公司的安全运行管理标准提升到了国际先进水平。2017年9月19日，首航直升机平遥古城低空旅游项目启动。该项目旨在全面助力平遥古城旅游发展，并以此开启晋中市、山西省航空旅游新时代，并逐步构建直升机航空旅游网络。2017 年 12 月 28 日，首航直升机携手密苑云顶乐园成功开通北京-崇礼通勤摆渡航线。此次开航将有助于首航直升机打造京津冀通航网络，为民众提供点对点的快速直升机通勤服务。北京首航直升机股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-024 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 北京首航直升机股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-024 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、首航直升、首航直升机 指 北京首航直升机股份有限公司 股东大会 指 北京首航直升机股份有限公司股东大会 董事会 指 北京首航直升机股份有限公司董事会 监事会 指 北京首航直升机股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京首航直升机股份有限公司章程 八达岭机场 指 北京八达岭机场管理有限公司 宁波通航 指 宁波东海通用航空有限公司 桂林通航 指 桂林通航有限责任公司 主办券商、华福证券 指 华福证券有限责任公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年同期、上期同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 通用、通用航空 指 通用航空,简称通航,是指使用民用航空器从事公共航空运输以外的民用航空活动,包括从事工业、农业、林业、渔业和建筑业的作业飞行以及医疗卫生、抢险救灾、气象探测、海洋监测、科学实验、教育训练、文化体育等方面的航空活动。FBO 指 向飞机及使用飞机的客户提供终端服务的地面固定运营基地,包括加油、通道服务、配餐、礼宾服务、航路情报等业务,有较高的服务附加值。通航企业 指 通用航空企业,包括使用通用航空器为工业、农林业和其他经济领域提供航空作业飞行的企业、公务机公司、飞行员培训学校以及为通用航空公司服务的企业。北京首航直升机股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-024 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人关磊、主管会计工作负责人刁宇锋及会计机构负责人(会计主管人员)艾莉莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 不适用 2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 不适用 3、豁免披露事项及理由 不适用 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 汇率风险 公司经营所需直升机及航材采购等涉及外汇需求,受汇率影响,存在不确定性风险。安全运营风险 近年来,国内外通航事故时有发生,暴露出安全管理及保障设施方面的问题,为各个通航企业敲响了警钟。首航直升机虽从各个方面持续加强安全工作品质,安全管理得到了质的提升,但在手册标准、人员技术能力、安全体系等方面还存在提升空间,安全运营面临一定风险。应收账款管理风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司应收账款 13,134.57 万元,较上年增长 38.91%,主要增长原因为公司业务收入增幅较大导致。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京首航直升机股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-024 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京首航直升机股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Capital Helicopter Co.,Ltd.证券简称 首航直升 证券代码 832494 法定代表人 关磊 办公地址 北京市顺义区金航中路 3 号顺义天竺万科中心 B 栋 注：因公司于 2017 年 12 月搬迁，办公地址由北京市顺义区货运北路 3 号海航营运基地综合楼变更为北京市顺义区金航中路 3 号天竺万科中心 B 栋。二、联系方式 信息披露事务负责人 刁宇锋 职务 财务总监/信息披露负责人 电话 010-57819288 传真 010-59472353 电子邮箱 yf_ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市顺义区金航中路 3 号顺义天竺万科中心 B 栋 4 层;邮编:101360 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市顺义区金航中路 3 号顺义天竺万科中心 B 栋 4 层库房 注：因公司于 2017 年 12 月搬迁，故电话号码产生相应变更。三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 15 日 挂牌时间 2015 年 5 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G56 航空运输业G5620 通用航空服务 主要产品与服务项目 各类通用航空服务和机场服务,主要为飞行服务、飞机托管、飞行培训等。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）2,020,190,920 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 海南省慈航公益基金会 北京首航直升机股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-024 7 四、注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911100005732192455 否 注册地址 北京市顺义区天竺镇府前一街17 号 1 楼 102-105 否 注册资本 2,020,190,920.00 否 五、中介机构 主办券商 华福证券 主办券商办公地址 福州市鼓楼区温泉街道五四路 157 号 7-8 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王丹娜 曲德强 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、报告期后更新情况 适用 自 2018 年 1 月 15 日起，公司普通股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。北京首航直升机股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-024 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 328,646,070.17 251,041,490.84 30.91%毛利率%23.13%34.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 58,402,032.25 44,550,006.88 31.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 52,154,116.91 30,978,147.46 68.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.64%7.98%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.47%6.42%-基本每股收益 0.03 0.11-72.76%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 3,813,018,781.15 3,781,365,605.38 0.84%负债总计 178,619,527.72 206,132,574.46-13.35%归属于挂牌公司股东的净资产 3,592,482,649.83 3,534,080,617.58 1.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.78 1.75 1.65%资产负债率（母公司）4.35%4.76%-资产负债率（合并）4.68%5.45%-流动比率 17.74 15.83-利息保障倍数 15.92 18.26-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-24,087,590.00 35,447,166.73-167.95%应收账款周转率 2.91 2.78-存货周转率 161.28 2,105.34-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%0.84%325.20%-营业收入增长率%30.91%26.20%-净利润增长率%32.16%39.18%-五、股本情况 北京首航直升机股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-024 9 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 2,020,190,920 2,020,190,920 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 157,753.11 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 73,461.96 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 8,041,534.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 98,401.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,371,150.71 所得税影响数 2,092,588.04 少数股东权益影响额（税后）30,647.33 非经常性非经常性损益净额损益净额 6,247,915.34 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 本期本期期末期末 上年上年期末期末 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 营业外收入 572,976.20 312,401.95-营业外支出 2,400,482.09 140,538.58-资产处置收益 2,086,410.23 157,753.11-北京首航直升机股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-024 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司所在行业为通用航空服务业，以北京八达岭机场为主运营基地，拥有欧直 AS350B3、EC135、Cabri G2 等机型组成的直升机机队，拥有一批经验丰富、技术精湛的飞行员和维修人员，可以为客户提供飞行、托管、飞行员培训等通用航空服务以及机场服务。公司主要客户是有通用航空服务需求的企事业单位及私人客户。(一)公司宗旨 致力于提供快速、便捷、高品质的飞行服务，给客户创造全新的飞行体验和生活空间，让飞行改变生活。服务国家建设，配合政府服务功能完善，满足公众需求，促进直升机产业快速发展，回馈贡献社会。(二)公司运营资质 1.具有甲、乙、丙类国内所有通用航空业务经营许可证；2.具有 CCAR-91 部和 CCAR-135 部运行资质，可执行各类通用航空业务、直升机外载荷运行和商业载客运输任务；3.具有 CCAR-145 部维修资格，可进行直升机第三方代理维修业务及重要修理和改装；4.具有 CCAR-61 部驾驶员培训资格和 CCAR-141 部民用航空器驾驶员学校合格证；5.具备 CCAR-91 部航空器代管人运行资质；6.拥有国家颁发的危险品运输企业经营资质，可进行航空燃油道路运输业务。(三)公司盈利模式 公司的盈利模式按照服务不同分为飞行服务盈利模式、托管服务盈利模式、培训服务盈利模式和地面服务盈利模式。1.飞行服务盈利模式 专业飞行服务主要包括航空物探、电力巡线、医疗急救、农林喷洒、工业吊挂、空中游览、政府服务等。该类服务主要是我方提供飞机及机组人员，客户提供专业作业设备及人员，按照客户指定的区域和线路，提供包机作业服务。高端飞行服务主要包括空中观光、航空摄影、商务包机等。该类业务服务对象主要是高端飞行客户，可以为客户提供个性化、便捷、舒适的飞行服务。在执行作业任务期间，公司通过运行控制部对飞机实施有效管理和控制，确保飞机飞行效率，提高飞行服务盈利空间。此外，对于空中飞行服务，根据 2012 年国家民航局、财政部出台的通用航空发展专项资金管理暂行办法，公司通用航空飞行服务可以获取一定的通航补贴。2.托管服务盈利模式 公司托管服务主要是依托丰富的行业运营经验和专业技术人才优势，实现管家式服务，包括飞机引进和管理服务。飞机引进服务内容主要包含制定专业的购机选型及引进方案、运行资质及适航许可配套申请等。飞机管理服务内容主要有飞行计划报批、机组人员配置、飞行、定检维护、航材管理、安全管理以及直升机出租出售等多元化配套服务。3.培训服务盈利模式 公司是国家民航局批准的北京地区首家直升机飞行培训机构，可以为客户提供直升机飞行执照（包括私照和商照）培训及转机型训练等服务。公司培训业务主要是向飞行学员提供理论及实践培训，使飞行学员获得民航局颁发的中国民航航空器驾驶员私用或商用执照。2016 年 3 月 31 日，首航直升机正式获颁 141 部民用航空器驾驶员学校合格证，成为华北地区首家该类培训机构，为后续北京首航直升机股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-024 11 打造国内优质培训品牌迈出了坚实步伐。4.地面服务盈利模式 地面服务是公司为客户提供通航机场 FBO、机场托管、航空会展、私人飞行以及配套休闲娱乐等服务。通航机场 FBO 指的是通用航空固定运营基地，服务内容包括航空器起降、停放、机库租用、燃油加注、空中管理、飞行计划申报、通讯导航、定检维修以及场地租用等。公司根据具体服务内容，收取一定的服务费用。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾二、经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 为响应国家通用航空发展战略并加快自身发展，公司在 2017 年，一方面维持原有经营计划的顺利开展，完成自身安全管理标准与国际标准的接轨，实现公司机队规模的稳步提升。另一方面，公司结合通航市场发展形势，积极摸索新的市场和产业模式，实现自身业务模式的持续创新。一、安全运营标准获得国际认可 2017 年 8 月 29 日，首航直升机成功获得国际公务机协会（IBAC）授予的 IS-BAO 安全审计通过证书，成为国内首家获得 IS-BAO 安全审计认证的直升机运营商。2017 年 10 月 17 日，首航直升机通过 HAI-APS 安全认证，成为国内首家通过国际安全标准认证的直升机运营商。上述安全认证的顺利完成，标志着公司的安全管理和运行水平达到了国际一流标准。二、持续推动业务模式创新 2017 年，公司共开通点对点摆渡航线 6 条（包括海口-湛江、海口徐闻、崇礼滑雪摆渡、大连岛际航线等），投入使用起降点 13 个，新开展海口、平遥、凯里等地空中游览业务。2017 年 9-10月，公司安全管理人员与公安部警航办合作，对多地警航队开展安全监察审核，完成了公司首次安全管理标准输出业务，成为了中国警航系统的重要第三方审核机构。同时，公司完成了 6 架 AS350B3运力组装服务，实现创新收益并提高了综合维修能力。三、实现机队力量扩充 2017 年，公司实现了自身机队数量的迅速增长。截至 12 月 31 日，机队数量达 24 架，共计增加各类机型 15 架（包括 6 架 AS350B3、7 架 G2、1 架 EC155、1 架贝尔 429），为后续市场开拓及业务实施提供了可持续性保障。四、拓展自身业务布局 2017 年，首航直升机持续强化自身业务，实现布局拓展。公司进行科学投资，通过对外投资或收购，扩大业务规模并拓展区域布局。公司设立或参股通航相关企业（参股江南机场、设立三峡（湖北）通航及平遥古城通航），实现了自身布局的横向拓展，提升了硬实力。五、经营收入情况 2017 年，公司实现营业收入 32,864.61 万元，同比增长 30.91%；营业利润 8,034.21 万元，同比增长 43.27%；净利润 5,916.62 万元，同比增长 32.16%。主要变动原因为：1、本年度收购的 6 家子公司北京首航直升机股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-024 12 在收入上均有所增长，增加收入 7,373 万元，主要原因为航班量增长、航班保障业务增长，以及保障标准提高等；2、本年母公司因业务结构优化调整，大幅增加托管业务，增加收入 2,756 万元；培训业务也有较大提升，增加收入 563 万元；空中游览业务增收 221 万元。公司在上年度经营计划都在有条不紊的开展中，不存在实施进度与计划不符的情况。（二）行业情况（二）行业情况 2017 年，通航市场从外部政策环境到行业市场发展上，利好消息频传，整个市场目前仍处于快速发展期。（一）宏观政策 2017 年，国务院及各部委密集发布多个通用航空发展政策，推进行业快速发展。国家发展改革委印发关于建设通用航空产业综合示范区的实施意见，首批综合示范区选择在北京市、天津市、石家庄市、沈阳市、大连市、吉林市、哈尔滨市、南京市、宁波市、绍兴市、芜湖市、南昌市、景德镇市、青岛市、郑州市、安阳市、荆门市、株洲市、深圳市、珠海市、重庆市、成都市、安顺市、昆明市、西安市、银川市等 26 个城市先期开展试点示范。民航局发布2017 年通用航空专项资金预算方案，2017 年中国民航局将对 136 家通用航空公司进行作业补贴和执照补贴，补贴金额共计 3.2606 亿元人民币。民航局印发提升通用航空服务能力工作方案，方案明确到 2020 年底，实现建成 500 个通航机场、运行 5000 架通用飞机、年飞行 200 万小时、培育一批具有市场竞争力通航企业的发展目标。建立与通用航空发展阶段相适应的、区别于运输航空的安全监管和市场监管体系，初步建成功能齐全、服务规范、类型广泛的通用航空服务体系。民航局发布通用航空发展“十三五”规划，规划围绕民航强国战略目标、阐明发展思路，明确主要发展目标，确定重点任务，引导市场主体，指导政府行为，是通用航空发展的重要指导文件，对于促进我国通用航空持续健康发展具有重要意义。国务院印发“十三五”现代综合交通运输体系发展规划，在通用航空发展方面，规划指出：加快推进通航机场建设，以偏远地区、地面交通不便地区、自然灾害多发地区、农产品主产区、主要林区和旅游景区等为重点，推进 200 个以上通航机场建设，鼓励有条件的运输机场兼顾通用航空服务。（二）市场环境 中国的通航飞机产业渐成气候。我国通用飞机数量近 3 年以年均超过 20%的比例增长。同时，通航市场的基础建设、通航机场的规划与建设正在持续升温。2017 年中国通航飞机数量超过 2700 架，通航产业企业数量超过 340 家，通航机场超过 310 个。整体来看，我国通航市场环境良好，参与者与投资者不断增加，市场容量将会不断提升，未知和新兴市场将会被不断开拓出来。（三）发展趋势 当前，我国通用航空发展相对滞后，通用航空运营收入占航空运输业营业收入比例较低。但是，悬殊的差距也意味着我国通用航空产业发展的巨大潜力，不断吸引着最具有“敏感嗅觉”的资本的涌入。1.通用航空投资增长迅速，产能快速集聚 通用航空概念越来越受到资本市场的青睐。投资资本丰富是我国通用航空近年来的重要特征，由此带来了行业生产能力的提升。机队规模、交付市场、运营企业等指标的快速增加标志着我国通用航空产能的迅速提高。十三五”期间预计新增投资总量约为 30004000 亿元人民币。到 2020 年，预计通航机队规模将超过 5000 架，飞行时间将达到 230 万小时。2.通航保障服务体系逐步健全 到“十三五”末期，全国各地规划建设通航机场 647 个。国务院已明确将下放通航机场审批层级，未来几年通航机场、FBO、飞行小镇等通航基础设施建设将迎来高潮，飞行服务站（FSS）将成为新兴的北京首航直升机股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-024 13 第三方服务保障体系（如美国 FAA 飞行服务站可提供气象服务、飞行计划服务、飞行支援助。私人飞行可到飞行服务站当面申报备案，或以电话、空中传递、空地对讲等方式申请飞行计划）。根据相关规划，到“十三五”末期，全国将建设不同层级的飞行服务站 666 个。3、商业模式创新与航空文化普及 随着行业不断发展，通航产业将跳出原有模式，新兴市场和商业模式的探索将快速发展。通航产业的民用化将愈发普及，航空俱乐部、航空乐园等都是有益尝试。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 2,983,546,081.20 78.25%3,090,784,324.29 81.74%-3.47%应收账款 131,345,702.19 3.44%94,554,638.84 2.50%38.91%存货 3,069,397.43 0.08%63,271.66 0.00%4,751.14%长期股权投资 68,005,909.88 1.78%-固定资产 95,915,943.58 2.52%113,677,224.65 3.01%-15.62%在建工程 32,028,538.34 0.84%18,772,571.15 0.50%70.61%短期借款 85,000,000.00 2.23%55,000,000.00 1.45%54.55%长期借款-资产总计 3,813,018,781.15-3,781,365,605.38-0.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 不适用 2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 328,646,070.17 -251,041,490.84 -30.91%营业成本 252,619,586.00 76.87%164,421,637.64 65.50%53.64%毛利率 23.13%-34.50%-管理费用 80,528,072.33 24.50%63,610,612.36 25.34%26.60%销售费用 5,527,085.90 1.68%7,505,714.38 2.99%-26.36%财务费用-48,905,167.35-14.88%-3,323,715.03-1.32%1,371.40%营业利润 80,342,096.96 24.45%54,148,150.83 22.34%43.27%营业外收入 312,401.95 0.10%6,576,974.44 2.72%-95.43%营业外支出 140,538.58 0.04%86,212.44 0.91%-93.82%净利润 59,166,222.51 18.00%44,768,977.83 17.83%32.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：1、本年度收购的 6 家子公司在收入上均有所增长，增加收入 7,373 万元，主要原因为北京首航直升机股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-024 14 航班量增长、航班保障业务增长，以及保障标准提高等；2、本年母公司因业务结构优化调整，大幅增加托管业务，增加收入“2756”万元；培训业务有较大提升，增加收入 563 万元；空中游览业务增收入221 万元。营业成本：1、本年度收购的 6 家子公司在成本上有所增长，增加成本 6,140.51 万元，主要原因为收入增长对应成本的增长，以及人工成本的增加；2、母公司成本有所增长，增加成本 2,679.28 万元，主要为托管业务成本、人工成本、飞机租金等项增幅较大。管理费用：主要因公司人工费用增加导致。财务费用：对未使的部分定增资金进行理财收益，合计利息收入 5,452 万元；其余财务费用为借款利息及融资租赁固定资产利息。营业利润及净利润的变动，主要因上述事项综合而致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 326,104,357.96 250,158,471.97 30.36%其他业务收入 2,541,712.21 883,018.87 187.84%主营业务成本 251,401,572.55 163,886,613.64 53.40%其他业务成本 1,218,013.45 535,024.00 127.66%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%航空飞行服务 102,664,010.85 31.24%100,729,731.85 40.12%航空油料销售 898,418.44 0.27%662,611.10 0.26%机场地面服务 6,238,483.79 1.90%7,854,681.38 3.13%公务机地面服务 216,303,444.88 65.82%140,911,447.64 56.13%其他业务 2,541,712.21 0.77%883,018.87 0.35%按区域分类分析按区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%北京 204,349,388.46 62.18%173,498,267.91 69.11%海南 61,779,298.56 18.80%45,385,175.49 18.08%广西 7,017,772.79 2.14%5,673,085.68 2.26%陕西 3,939,275.82 1.20%3,044,566.17 1.21%湖南 10,303,512.58 3.14%3,762,666.15 1.50%深圳 40,358,403.52 12.28%19,015,118.34 7.57%大连 898,418.44 0.27%662,611.10 0.26%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：湖南和深圳地区的收入增幅较大，主要原因为：1、保障的航班量增长；2、收费标准提升。北京首航直升机股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-024 15 （3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 金鹿(北京)公务航空有限公司 85,344,743.96 25.97%是 2 上海金鹿公务航空有限公司 35,252,444.85 10.73%是 3 金鹿(香港)公务航空有限公司 21,008,984.25 6.39%是 4 北方国际旅行社(北京)有限公司 19,778,264.15 6.02%是 5 海航凤翔(三亚)通航有限公司 19,450,060.02 5.92%是 合计合计 180,834,497.23 55.03%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 三亚凤凰国际机场有限责任公司 18,604,169.14 7.36%是 2 金鹿(北京)公务航空有限公司 14,875,548.65 5.89%是 3 空中客车直升机商贸(上海)有限公司 10,391,679.53 4.11%否 4 中民神鹰十二号(天津)航空租赁有限公司 10,154,666.66 4.02%否 5 透博梅卡(天津)直升机发动机有限公司 4,271,191.97 1.69%否 合计合计 58,297,255.95 23.07%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-24,087,590.00 35,447,166.73-167.95%投资活动产生的现金流量净额-59,580,339.42 23,607,186.10-352.38%筹资活动产生的现金流量净额-23,236,097.11 2,854,076,654.74 -100.81%现金流量分析现金流量分析：2017 年，公司经营活动产生现金净流量较上年变动较大，同比减少 5,953.48 万元，降幅 167.95%，主要变动原因是本期业务转型，采购和劳务支出大幅增长、人工成本普涨及公司缴纳税金增多；同时应收账款因收入增长也有对应幅度增长，并采购了一定储备的航材消耗件计入存货。2017 年，公司投资活动产生现金净流量较上年变动较大，同比减少 8,318.75 万元，降幅 352.38%，主要变动原因是本期支付投资重庆江南机场管理股份有限公司款 6800 万元。2017 年，公司筹资活动产生现金净流量较上年变动较大，同比减少 287,731.28 万元，降幅 100.81%，主要变动原因是上期期末收到大额定增资金，本期回归日常经营，无较大该类资金流入，但本期期初支付承销费等各类相关费用较多。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 （一）三亚海航金鹿公务航空地面服务有限公司 2016 年，上海金鹿公务航空有限公司以三亚海航金鹿公务航空地面服务有限公司 100%的股权认购公司非公开发行股份。故三亚海航金鹿公务航空地面服务有限公司现为首航直升机全资子公司。三亚海航金鹿公务航空地面服务有限公司注册资本为 1,000 万人民币，成立日期为 2012 年 11月 13 日，法定代表人为曲锟，注册地址为海南省三亚市凤凰路 590 号，2017 年营业收入61,779,298.56 元，净利润 9,138,571.88 元，对公司净利润占比为 15.45%。北京首航直升机股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-024 16 （二）尊捷（天津）航空服务有限公司 2016 年，上海金鹿公务航空有限公司以尊捷（天津）航空服务有限公司 100%的股权认购公司非公开发行股份。故尊捷（天津）航空服务有限公司现为首航直升机全资子公司。尊捷（天津）航空服务有限公司注册资本为 1,000 万人民币，成立日期为 2014 年 10 月 14 日，法定代表人为运启骥，注册地址为天津自贸试验区（空港经济区）空港国际物流区华宇航空货运站有限公司 420 号房屋，2017 年营业收入 118,132,057.52 元，净利润 9,426,116.63 元，对公司净利润占比为 15.93%。（三）北京八达岭机场管理有限公司 公司于 2011 年与精功（北京）通用航空服务有限公司共同出资设立北京八达岭机场管理有限公司，总注册资本为人民币 60,730,000 元，其中公司入资人民币 30,970,000 元，占注册资本 51%，2017 年对公司净利润影响未达 10%。（四）桂林通航有限责任公司 公司于 2015 年投资参股桂林通航有限责任公司，桂林通航总注册资本为人民币 118,402,430元，其中公司以飞机资产入资人民币 18,402,430 元，占注册资本 15.54%。桂林通航目前拥有 AS350等型号直升机，2015 年 9 月取得运营合格证，可开展游览、航拍、包机等业务，2017 年对公司净利润影响未达 10%。（五）宁波东海通用航空有限公司 公司于2016年出资设立宁波东海通用航空有限公司，宁波通航总注册资本为人民币50,000,000元，公司以现金出资，占注册资本 100%。宁波通航已于 2016 年 12 月 22 日正式开航，业务范围包括航空器销售、通用航空信息咨询、通用航空项目投资、航空项目技术研发等，2017 年对公司净利润影响未达 10%。（六）深圳海航金鹿公务航空地面服务有限公司 2016 年，北京首都航空有限公司以深圳海航金鹿公务航空地面服务有限公司 100%的股权认购公司非公开发行股份。故深圳海航金鹿公务航空地面服务有限公司现为首航直升机全资子公司。深圳海航金鹿公务航空地面服务有限公司注册资本为 3,000 万人民币，成立日期为 2010年 6 月24 日，法定代表人为卜文强，注册地址为深圳市宝安区国际机场航站三路 26 号建行大厦三楼，2017 年对公司净利润影响未达 10%。（七）广西金鹿公务航空地面服务有限公司 2016 年，上海金鹿公务航空有限公司以广西金鹿公务航空地面服务有限公司 62%的股权认购公司非公开发行股份。故广西金鹿公务航空地面服务有限公司现为首航直升机控股子公司。广西金鹿公务航空地面服务有限公司注册资本为 500 万人民币，成立日期为 2014 年 10 月 30 日，法定代表人为赵军，注册地址为广西南宁市吴圩国际机场 T1 航站楼贵宾楼，2017 年对公司净利润影响未达10%。（八）陕西海航金鹿公务航空地面服务有限公司 2016 年，上海金鹿公务航空有限公司以陕西海航金鹿公务航空地面服务有限公司 100%的股权认购公司非公开发行股份。故陕西海航金鹿公务航空地面服务有限公司现为首航直升机全资子公司。陕西海航金鹿公务航空地面服务有限公司注册资本为 500 万人民币，成立日期为 2014 年 8 月25 日，法定代表人为李建航，注册地址为陕西省西咸新区空港新城西安咸阳国际机场空港东一路西部机场航空地勤楼，2017 年对公司净利润影响未达 10