832439_2017_马可正嘉_2017年年度报告_2018-04-15.pdf

公告编号：2018-003 1 公告编号：2018-003 2 公告编号：2018-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.34 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.35 第十一节第十一节 财务报告财务报告.43 公告编号：2018-003 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 马可正嘉、股份公司、本公司、公司 指 北京马可正嘉汽车运动股份有限公司 马可行知 指 北京马可行知科技发展有限公司(公司的全资子公司)马可智道 指 北京马可智道国际营销咨询有限公司(公司的全资子公司)马可行道 指 北京马可行道汽车咨询服务有限公司(公司的全资子公司)骥千里 指 成都骥千里驾驶培训有限公司(公司的全资子公司)新港物流 指 沧州渤海新区新港国际物流有限公司(公司全资子公司马可行知控制的公司)车罗纪 指 北京车罗纪科技发展有限责任公司(公司全资子公司马可行知控制的公司)天津汇众 指 天津汇众创富科技有限公司,为本公司股东 易通融新 指 天津易通融新科技有限公司,为本公司股东 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京马可正嘉汽车运动股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 浩天信和 指 北京浩天安理律师事务所 北京兴华 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)董事会 指 北京马可正嘉汽车运动股份有限公司董事会 监事会 指 北京马可正嘉汽车运动股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公告编号：2018-003 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人庄茅、主管会计工作负责人张乃宜及会计机构负责人(会计主管人员)张乃宜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 对主要客户的依赖风险 报告期内,公司客户相对集中,前五大客户营业收入合计占公司总收入的比例为 83.41%,对主要客户存在依赖风险。公司正积极发展其他汽车品牌客户并得到初步成效的同时,还将积极利用传统业务积累的经验探索相关升级业务,但新客户开发、升级业务探索、公司品牌建立、市场认同均需要周期,本公司市场开拓存在无法达到预期目标的风险。若公司现有客户出现流失、对公司所提供服务需求下降或公司新客户开发未达到预期,将对公司生产经营产生不利影响。应收账款回收的风险 报告期内,公司应收账款账面价值为 7,715.68 万元,应收账款占资产总额的比例为 65.20%。公司绝大部分应收账款客户多是信用状况良好的大企业,应收账款资产可回收性较高,出现坏账损失的风险较小。若公司现有客户未来经营状况恶化,则公司应收账款会面临回收风险,对公司经营生产带来不利影响。应付账款较大的风险 报告期末,公司应付账款 2,534.31 万元,占负债总额比例为 公告编号：2018-003 6 53.31%,占比较大。公司应收账款账期较长,为保证公司经营现金充足,经与供应商协商,公司获得了较长的付款账期,由此导致报告期各期末公司应付账款金额较大。若公司现有供应商要求公司缩短付款账期,则公司需在短期内支付较大金额应付账款,导致资金短缺,对公司经营生产带来不利影响。公司治理的风险 本公司由马可有限于 2014 年 11 月 18 日整体变更设立。股份公司设立后,设置了股东大会、董事会、监事会,制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则,建立健全了法人治理结构:制定了关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、总经理工作细则等制度并在今年新制定了信息披露重大差错责任追究制度、承诺管理制度、利润分配制度,完善了公司内部控制体系。但由于股份公司设立时间尚短,各项管理制度的执行尚未经过较长经营周期的检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善:同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部治理不善而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。核心技术人员流失的风险 稳定的项目执行团队对本公司持续发展至关重要。本公司在多年生产经营中培养了一支策划能力强、实践经验丰富的技术人才队伍。虽然本公司已制定了完善、有吸引力的薪酬制度和激励政策,以维持技术团队的稳定性,同时逐渐实现项目执行的流程化、标准化,以团队协作作为公司项目执行的主要模式,但本公司仍无法完全避免关键技术人才流失或其他个人原因给公司持续发展带来的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京马可正嘉汽车运动股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Marcomz Motor Sports Co.,Ltd.证券简称 马可正嘉 证券代码 832439 法定代表人 庄茅 办公地址 北京市朝阳区亮马河南路 14 号塔园外交办公楼 1-14-2 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 杨巍 职务 董事会秘书、副总经理 电话 010-85323608 传真 010-85323878 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市朝阳区亮马河南路 14 号塔园外交办公楼 1 单元 14 层 2 号,邮编:100600 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 3 月 26 日 挂牌时间 2015 年 5 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业 L72 商务服务业 主要产品与服务项目 公司是一家汽车销售咨询服务一体化供应商,主要为国内外高端品牌汽车厂商提供新款汽车测评、新车产品体验与产品培训活动的策划与组织等专业服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）40,000,002 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 庄茅 实际控制人 庄茅 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2018-003 8 统一社会信用代码 911102298028709994 否 注册地址 北京市延庆区八达岭工业开发区康西路 165 号(中关村延庆园)否 注册资本 40,000,002.00 否 注册资本与总股本一致。五、中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市浦东新区银城中路 168 号上海银行大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华 签字注册会计师姓名 张砚东、汪峰 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-003 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 119,988,356.38 87,083,473.61 37.79%毛利率%21.87%31.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,365,902.25 12,214,704.52-56.07%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,374,539.57 12,372,843.71-56.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.74%25.10%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.76%25.49%-基本每股收益 0.13 0.41-66.83%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 118,332,118.70 71,282,372.74 66.00%负债总计 47,540,329.31 21,818,197.79 117.89%归属于挂牌公司股东的净资产 64,606,487.58 49,464,174.95 30.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.62 1.64-1.70%资产负债率（母公司）35.87%30.57%-资产负债率（合并）40.18%30.61%-流动比率 2.40 3.04-利息保障倍数 5.13 42.89-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,631,245.43 12,012,741.74-113.58%应收账款周转率 1.79 1.28-存货周转率 10,677.15 4,864.17-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%66.00%-22.64%-营业收入增长率%37.79%0.38%-净利润增长率%-53.61%-21.19%-五、股本情况 公告编号：2018-003 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,000,002 30,104,001 32.87%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 9,808.64 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 5,406.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目-71,643.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 -56,428.09 所得税影响数-17,381.52 少数股东权益影响额（税后）-30,409.25 非经常性非经常性损益净额损益净额 -8,637.32 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-003 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司所处行业为商务服务业，是一家汽车销售咨询服务一体化供应商，主要为国内外高端品牌汽车厂商提供新款汽车测评、新车产品体验与产品培训活动的策划与组织等专业服务。公司利用先进的新车测评技术和丰富的汽车体验活动策划、组织的经验为汽车厂商的新车销售推广提供专业服务，在产品体验、培训活动中将新款汽车的优势产品信息以直观、生动、专业的方式传递给汽车消费者，最终促进汽车产品的销售。目前，公司拥有 26 项软件著作权、5 项实用新型专利，同时公司就“汽车试驾活动的组织管理服务；提供整体的卫星导航定位解决方案”通过了 ISO9001 质量管理体系认证。目前，公司技术服务中心占地 3000 平方米，拥有专业汽车检测设备，可进行车辆研究、车辆检测、车辆定制等全方位技术服务。同时，公司组建了专业的试乘、试驾技师与工程师团队，培养了一批具有较强项目执行能力的业务人员，并形成了一套符合公司发展的人才培养体系。2017 年 12 月，公司经中国卫星导航定位管理中心审查，同意公司列为北斗导航民用分理级服务实验单位。未来，公司将立足传统业务积累的经验，积极开展北斗导航在汽车保障救援、物流运输、安全驾驶培训、汽车保养及维修等汽车后市场的相关应用探索。公司通过竞标方式与汽车厂商签订服务合同后，按“项目制”执行合同，按汽车厂商的要求组织、实施项目，项目完成后根据合同约定价款与汽车厂商进行结算，实现收入。报告期内，公司主营业务内容未发生变动，主要业务沿用以往的运营模式，商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司实现营业收入 11,998.84 万元，和去年同期相比增长 37.79%。利润总额和归属于挂牌公司股东的净利润额分别为 707.66 万元和 536.59 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 11,833.21 万元，归属于挂牌公司股东的净资产为 6,460.65 万元 根据公司的发展规划，为了增强公司整体竞争力和服务能力，对全资子公司：马可行知、马可智道、马可行道进行增资。同时，马可行知合计出资 612 万元受让新港物流原股东合计持有的新港物流 51%的股权，马可行知成为新港物流的控股股东。2017 年 12 月，公司经中国卫星导航定位管理中心审查，同意公司列为北斗导航民用分理级服务实验单位。未来，公司将立足传统业务积累的经验，积极开展北斗导航在汽车保障救援、物流运输、安全驾驶培训、汽车保养及维修等汽车后市场的相关应用探索，在传统业务继续稳定发展的同时，尝 公告编号：2018-003 12 试基于业务经验的业务升级。公司一贯注重研发投入，重视产品创新、服务创新和技术创新。2017 年研发费用共计投入 467.75万元，新增软件著作权共计 7 项，荣获北京梅赛德斯-奔驰销售服务有限公司“供应商大会-最佳创新奖”，同时“提供整体的卫星导航定位解决方案”也作为新增项通过了 ISO9001 质量管理体系认证。（二）行业情况（二）行业情况 本公司主要为国内外高端品牌汽车厂商提供新款汽车测评、新车产品体验与产品培训活动的策划与组织等专业服务。（1）汽车销售服务行业：中汽协 2017 年汽车销量统计数据显示，2017 年汽车产销分别完成 2901.5 万辆和 2887.9 万辆，同比分别增长 3.2%和 3%，低于年初的 5%的预计。一方面由于购置税优惠幅度减小，乘用车市场在2016 年出现提前透支；另一方面新能源汽车政策调整，对上半年销售产生一定影响。新能源汽车方面，2017 年和 2018 年不仅仅是新能源汽车造车企业交付大年，更是不同角度政策交汇碰撞的关键节点，从生产环节、购买环节、使用环节鼓励新能源发展。根据中国产业信息网发布的2015-2020 年中国汽车后市场调查评估及发展趋势报告，在国内汽车市场销售额中，配件占 37%，制造商占 43%，零售占 8%，服务占 12%。目前国内汽车销售额中制造商的比重依然偏大，而服务的比重过小。显然，汽车后市场有较大的发挥空间。汽车文化产业服务于汽车工业和汽车消费，延长了汽车产业价值链，扩大了产业发展空间，成为各国汽车产业新的增长点。在我国，汽车产业已经形成世界第三大规模，很快就会成为世界第一大汽车市场，汽车生产、消费以前形成巨大的产业链，汽车文化产业也方兴未艾，显示出强大的经济带动作用，引起各地政府的关注。2009 年汽车业产销量突破千万辆以来，中国便开始加速步入汽车社会，但连续曝出的车展成“肉展”、豪车炫富、不文化驾车行为等现象表明，中国的汽车文化发展水平远远落后于消费的增长水平。一个良性发展的汽车产业，需要一个健康的汽车文化作支撑，而健康的汽车文化要求人们去追求更深层次的汽车消费理念。目前汽车销售服务行业市场规模较小，且行业集中度较低，没有较为明确的行业规范，行业内大部分企业多专注服务于少数特定汽车品牌厂商，整体规模较小，处于粗放式发展阶段。本公司基于多年在汽车运动领域积累的丰富经验，经过近几年快速发展，依靠丰富的项目经验和专业的项目执行能力在国内高端汽车品牌厂商中树立了较高的知名度，处于行业领先地位。（2）北斗卫星在汽车相关领域的行业应用：国务院相继发布安全生产“十三五”规划、“十三五”现代综合交通运输体系发展规划，在安全生产、现代综合交通运输体系等方面明确使用北斗系统并将“北斗卫星导航系统推广工程”列为交通运输智能化发展重点工程。同时，交通部、中央军委装备发展部印发北斗卫星导航系统交通运输行业应用专项规划（公开版），大力推动北斗交通行业应用，在铁路、公路、水路、民航、邮政等交通运输全领域实现北斗系统应用。2017 年 12 月，公司经中国卫星导航定位管理中心审查，同意公司列为北斗导航民用分理级服务实验单位。未来，公司将立足传统业务积累的经验，积极开展北斗导航在汽车保障救援、物流运输、安全驾驶培训、汽车保养及维修等汽车后市场的相关应用探索。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资资产负债结构分析产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资占总资 金额金额 公告编号：2018-003 13 产的比产的比重重 货币资金 13,527,511.97 11.43%8,424,443.93 11.82%60.57%应收账款 77,156,792.18 65.20%54,063,641.09 75.84%42.71%存货 7,248.17 0.01%10,312.81 0.01%-29.72%长期股权投资-1.79%-1.70%74.03%固定资产 9,435,515.86 7.97%2,986,338.17 4.19%215.96%在建工程-0.01%-0.01%-29.72%短期借款 11,610,000.00 9.81%6,000,000.00 8.42%93.50%长期借款-0.15%-0.32%-23.77%应收票据 2,900,000.00 2.45%-预付款项 2,112,431.96 1.79%1,213,823.74 1.70%74.03%其他应收款 7,407,716.94 6.26%2,172,102.56 3.05%241.04%一年内到期的非流动资产 237,076.20 0.20%193,680.00 0.27%22.41%其他流动资产 175,535.00 0.15%230,260.47 0.32%-23.77%无形资产 1,216,655.97 1.03%1,359,770.75 1.91%-10.52%长期待摊费用 367,281.43 0.31%424,540.00 0.60%-13.49%递延所得税资产 188,353.02 0.16%203,459.22 0.29%-7.42%其他非流动资产 3,600,000.00 3.04%-应付账款 25,343,057.06 21.42%12,764,516.82 17.91%98.54%预收款项 23,158.47 0.02%-应付职工薪酬 316,537.69 0.27%142,244.40 0.20%122.53%应交税费 1,920,318.31 1.62%2,541,184.09 3.56%-24.43%应付利息 397,386.88 0.34%7,020.22 0.01%5,560.60%其他应付款 3,582,660.81 3.03%363,232.26 0.51%886.33%长期应付款 4,347,210.09 3.67%-股本 40,000,002.00 33.80%30,104,001 42.23%32.87%资本公积 430,788.63 0.36%550,379.25 0.77%-21.73%盈余公积 4,020,631.85 3.40%3,340,667.72 4.69%20.35%未分配利润 20,155,065.10 17.03%15,469,126.98 21.70%30.29%少数股东权益 6,185,301.81 5.23%-资产总计 118,332,118.70-71,282,372.74-66.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 本期货币资金为 13,527,511.97 元，较上年增加 60.57%，主要是因为本期发行新股及银行贷款的增加，致使期末货币资金增加。本期应收票据为 2,900,000.00 元，上年无余额，主要是因为本期并购沧州渤海新区新港国际物流有限公司后，结算方式多样化，部分客户采用银行承兑汇票方式结算，致使期末应收票据增加。本期应收账款为 77,156,792.18 元，较上年增加 42.71%，主要是因为公司大客户在 9 月份进行三 公告编号：2018-003 14 证合一的变更，延迟了开发票的时间，从而导致回款时间延长，使得应收账款余额增加。本期预付账款为 2,112,431.96 元，较上年增加 74.03%，主要是因为本期并购沧州渤海新区新港国际物流有限公司后，预付运输费用的增加，使得预付账款余额增加。本期其他应收款为 7,407,716.94 元，较上年增加 241.04%，主要是本期并购沧州渤海新区新港国际物流有限公司后增加的往来款及押金。本期固定资产为 9,435,515.86 元，较上年增加 215.96%，主要是本期并购沧州渤海新区新港国际物流有限公司后，融资租赁了大量运输工具，使得固定资产净值余额增加。本期其他非流动资产为 3,600,000.00 元，上年无余额，主要是马可正嘉全资子公司马可行知购入北京车罗纪科技发展有限责任公司 90%股权，由于在报告日期尚未完成工商变更登记手续，故造成本科目的增加。本期短期借款为 11,610,000.00 元，较上年增加 93.50%，主要原因是公司业务拓展，使得流动资金需求量增加，故银行贷款有所增加，使得短期借款余额的增加。本期应付账款为 25,343,057.06 元，较上年增加 98.54%，主要是因为公司与供应商加强了合作，延长了付款时间，使得应付账款余额增加。本期预收账款为 23,158.47 元，上年无余额，主要是本期并购沧州渤海新区新港国际物流有限公司后增加的预收款。本期应付职工薪酬为 316,537.69 元，较上年增加 122.53%，主要是本期并购沧州渤海新区新港国际物流有限公司后增加的应付工资余额。本期应付利息为 397,386.88 元，较上年增加了 5560.60%，主要是公司贷款的增加，以及并购沧州渤海新区新港国际物流有限公司后，该公司拆入资金，造成该科目余额的增加。本期其他应付款为 3,582,660.81 元，较上年增加了 886.33%，主主要是沧州渤海新区新港国际物流有限公司向非关联方贾兆英拆入 600 万元资金（已还 300 万元，借款日期自 2017 年 5 月 10 日至2018 年 5 月 11 日止，年利率 14.4%），导致该科目余额的增加。本期长期应付款为 4,347,210.09 元，上年无余额，主要是本期并购沧州渤海新区新港国际物流有限公司后增加的融资租赁款。本期股本为 40,000,002.00 元，较上年增加了 32.87%，为公司 2017 年 4 月 19 日完成的 1,600,000股股票发行及 2017 年 9 月 19 日完成的 2017 年半年度权益分派，转增股本 8,296,001 股，使得股本增加。本期未分配利润为 20,155,065.10 元，较上年增加了 30.29%，为公司本年度利润的增加，导致本科目的增加。2 2营业情况分析营业情况分析 公告编号：2018-003 15 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 119,988,356.38-87,083,473.61-37.79%营业成本 93,750,624.66 78.13%59,398,931.12 68.21%57.83%毛利率 21.87%-31.79%-管理费用 15,477,671.94 12.90%11,824,138.42 13.58%30.90%销售费用 2,393,217.78 1.99%1,132,290.39 1.30%111.36%财务费用 1,465,334.38 1.22%273,053.75 0.31%436.65%营业利润 7,132,984.84 5.94%14,336,760.37 16.46%-50.25%营业外收入 26,318.17 0.02%713,853.08 0.82%-96.31%营业外支出 82,746.26 0.07%899,899.18 1.03%-90.80%净利润 5,666,009.55 4.47%12,214,704.52 14.03%-53.61%税金及附加 258,063.15 0.22%193,071.90 0.22%33.66%资产减值损失-131,040.37-0.11%-74,772.34-0.09%-75.25%其他收益 358,500.00 0.30%-项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司实现营业收入 119,988,356.38 元，和去年同期相比增长 37.79%，主要原因为报告期内主营业务运转良好，积极拓展新业务，充分发挥自身品牌优势，专业服务能力不断上升，业务结构日趋多元化，公司步入可持续的良性发展阶段。另外，本公司全资子公司北京马可行知科技发展有限公司，购入沧州渤海新区新港国际物流有限公司 51%股权，沧州渤海新区新港国际物流有限公司营业收入并入本期总营业收入，导致报告期内公司营业收入大幅增长。营业成本本期共发生 93,750,624.66 元，和去年同期相比增长 57.83%，主要是本期业务中，由于报告期内公司承接了一些新的中国华南地区的项目，致使搭建服务费用以及差旅费用增长较大；此外，合并了沧州渤海新区新港国际物流有限公司成本，从而导致了报告期内营业成本较去年同期有所增长。毛利率为 21.87%，和去年同期相比下降 9.92%，主要原因是公司营业成本的增加以及合并了沧州渤海新区新港国际物流有限公司（母公司的毛利率为 25.23%，新港公司毛利率为 10.09%），从而导致了报告期内毛利率较去年同期有所下降。营业税金及附加本期共发生 258,063.15 元，和去年同期相比增长 33.66%，主要原因是印花税由管理费用科目调整到营业税金及附加科目列示，从而导致了报告期内营业税金及附加较去年同期有所增长。销售费用本期共发生 2,393,217.78 元，和去年同期相比增长 111.36%，主要原因是拓展新业务，从而导致了报告期内销售费用较去年同期有所增长。管理费用本期共发生 15,477,671.94 元，和去年同期相比增长 30.90%，主要原因是人工成本、房租费用的增长，从而导致了报告期内管理费用较去年同期有所增长。财务费用本期发生 1,465,334.38 元，较上年同期增长 436.65%，主要是由于公司银行贷款以及并购沧州渤海新区新港国际物流有限公司后，融资租赁的增加造成利息支出的加大，故财务费用变动较大。资产减值损失本期共发生-131,040.37 元，和去年同期相比减少 75.25%，主要原因是应收账款账龄的缩短，从而导致了报告期内坏账准备的降低致使本科目下降。公告编号：2018-003 16 其他收益本期共发生 358,500.00 元，此款为延庆开发区补助，由于其与公司日常活动相关，按照经济业务实质，故计入其他收益，上期体现在营业外收入中。报告期内，公司实现营业利润 7,132,984.84 元，和去年同期相比下降 50.25%，主要是由于报告期内公司营业成本的增加导致公司营业利润降低。报告期内，公司实现营业外收入 26,318.17 元，和去年同期相比减少 96.31%，主要是政府补助调整到其他收益中，造成营业外收入的下降。营业外支出本期共发生 82,746.26 元，和去年同期相比减少 90.80%，主要是本期赔偿款的减少造成营业外支出的减少。报告期内，净利润共实现 5,666,009.55 元，和去年同期相比减少 53.61%，主要是公司营业成本的增加，造成净利润的降低。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 119,973,862.27 87,069,519.80 37.79%其他业务收入 14,494.11 13,953.81 3.87%主营业务成本 93,742,243.29 59,391,186.99 57.84%其他业务成本 8,381.37 7,744.13 8.23%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%新车测评、活动策划与组织、运输服务等综合服务 119,973,862.27 99.99%87,069,519.80 99.98%运输服务及其他 14,494.11 0.01%13,953.81 0.02%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 （3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京奔驰汽车有限公司 74,746,974.77 62.30%否 2 梅赛德斯-奔驰(中国)汽车销售有限公司 9,599,117.70 8.00%否 3 中晟矿业有限公司 5,890,835.80 4.91%否 4 沧州中铁装备制造材料有限公司 4,979,136.50 4.15%否 5 廊坊奥圣杰道桥工程有限公司 4,864,864.86 4.05%否 合计合计 100,080,929.63 83.41%-公告编号：2018-003 17 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 北京合韵博通展览展示有限公司 11,121,773.58 11.86%否 2 栖霞市宏达运输有限公司 4,923,218.92 5.25%否 3 北京瑞德雅智企业策划有限公司 3,759,433.96 4.01%否 4 上海现达汽车租赁有限公司 2,851,997.86 3.04%否 5 中国石化销售有限公司河北沧州石油分公司 1,926,819.14 2.06%否 合计合计 24,583,243.46 26.22%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,631,245.43 12,012,741.74-113.58%投资活动产生的现金流量净额-10,669,091.90-985,147.04-982.99%筹资活动产生的现金流量净额 14,403,405.37 -6,930,811.66 307.82%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额为-1,631,245.43 元，减少的原因一方面为客户回款周期的增加：主要客户在 9 月份进行三证合一的变更，延迟了开发票的时间，从而导致回款时间延长；另一方面为人工成本的增长以及并入沧州渤海新区新港国际物流有限公司后，其支付往来款较多，导致 2017 年经营活动现金净流量减少。本期投资活动产生的现金流量净额为-10,669,091.90 元，减少的原因主要为购入沧州渤海新区新港国际物流有限公司，导致 2017 年投资活动现金净流量减少。本期筹资活动产生的现金流量净额为 14,403,405.37 元，相比去年增加主要是本期收到定增款以及银行贷款的增加，且上年同期公司进行了股利分派。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 （1）根据公司的发展规划，增强公司整体竞争力和服务能力，公司对以下全资子公司进行增资：1）北京马可行知科技发展有限公司 2017 年 8 月 21 日，马可正嘉召开第一届董事会第二十一次会议，将全资子公司马可行知注册资本增加至 1000 万元，于 2017 年 9 月 28 日完成工商注册登记手续并取得了营业执照 变更前注册资本：650 万元 变更后注册资本：1,000 万元 法定代表人：杨巍 住所：北京市延庆区八达岭经济开发区康西路 2098 号 经营范围：技术开发、转让、服务；企业管理咨询、商务咨询、策划创意服务；承办展览展示；会议服务；组织文化艺术交流活动；汽车租赁；设计、制作、发布广告；摄影服务；信息系统集成服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的 公告编号：2018-003 18 内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）；2）北京马可智道国际营销咨询有限公司 2017 年 8 月 21 日，马可正嘉召开第一届董事会第二十一次会议，将全资子公司马可智道注册资本增加至 1000 万元，于 2017 年 9 月 28 日完成工商注册登记手续并取得了营业执照 原注册资本：100 万元 变更后注册资本：1,000 万元 法定代表人：杨巍 住所：北京市延庆区八达岭经济开发区康西路 2097 号 经营范围：社会经济咨询（投资咨询除外）；承办展览展示；会议服务；市场调查；技术开发；设计、制作、发布广告；汽车租赁；信息系统集成服务；软件开发；销售汽车、汽车零配件；出租商业用房；摄影服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）；3）北京马可行道汽车咨询服务有限公司 2017 年 8 月 21 日，马可正嘉召开第一届董事会第二十一次会议，将全资子公司马可行道注册资本增加至 1000 万元，于 2017 年 9 月 28 日完成工商注册登记手续并取得了营业执照 原注册资本：100 万元 变更后注册资本：1,000 万元 法定代表人：叶辉 住所：北京市延庆区八达岭经济开发区康西路 2096 号 经营范围：社会经济咨询（投资咨询除外）；汽车技术咨询、技术开发、技术服务；承办展览展示；会议服务；汽车租赁；零售汽车、汽车零配件；市场调查；组织文化艺术交流活动；设计、发布广告；出租