832418_2017_旭海科技_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

吉林旭海科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 1 2017 年度报告 旭海科技 NEEQ:832418 吉林旭海科技股份有限公司 Xuhai Jilin Technology Co.，Ltd 吉林旭海科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 6 月 15 日，公司与原持续督导券商华林证券股份有限公司解除持续督导协议，并就终止相关事宜达成一致意见。同时，公司与申港证券股份有限公司签署了持续督导协议，公司的持续督导券商变更为申港证券股份有限公司。吉林旭海科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 吉林旭海科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、旭海科技 指 吉林旭海科技股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 会计师事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 申港证券股份有限公司 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 吉林旭海科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵雷、主管会计工作负责人郭丽萍及会计机构负责人（会计主管人员）郭丽萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了带与持续经营相关的重大不确定性无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、应收账款发生坏账的风险 公司提供的信息产品及相关服务一般在服务期结束后收款，与客户结算主要采取赊销方式，公司报告期内期末应收账款账面价值为 62.40 万元。公司应收账款主要系新发展客户，因尚未到合同规定的回款期内，虽然该类客户信用良好，但是一旦该类客户信用情况发生变化，将不利于公司应收账款的收回，从而存在产生坏账的风险。二、公司规模较小风险 截至报告期末，公司资产总值 98.95 万元，共有员工 13 人。虽然公司通过资源综合利用、节约成本费用支出以及不断发掘新的利润增长点等措施提高收益水平，但公司缺乏雄厚的资本积累，抗风险能力较弱，在现金流发生变化时，公司偿债能力、盈利能力等多项财务指标有较大幅度增减。公司规模较小，若宏微观经济环境发生变化，易于对公司经营稳定性产生冲击，导致运营资金紧张，无法保证生产经营顺利进行，影响投资者利益。三、移动互联网软件产品开发和市场拓展风险 随着通讯网络不断优化和手机用户的逐步增长，移动互联网软件应用愈加广泛。公司借助在企业信息化软件开发及运营业务上积累的技术开发能力及经验，逐步将其业务延伸至移动互联网软件及平台的开发运营，由于公司该业务尚处于初步发展阶段，尚未形成稳定的客户资源，未来是否能持续开发出满足用吉林旭海科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 6 户消费需求和习惯的产品，并快速实现市场拓展存在一定的不确定性，故移动互联网软件业务存在产品开发和市场拓展风险。四、技术泄密和人才流失风险 公司作为一家为政府、金融机构及企业提供软件应用信息系统提供商，在长期积累中开发出针对企业客户的系统管理平台拥有相关核心技术和软件著作权，该类技术和著作权是公司核心竞争力的体现，同时核心技术人员的稳定对公司产品创新、持续发展起着重要作用。目前随着互联网行业的快速发展，专业技术人才的流动将变得更为频繁，虽然公司已采取一系列措施来吸引和稳定技术人员，如增加培训机会、创造良好的工作和文化氛围、提高核心技术人员福利待遇，但这些措施不能完全保证核心技术人员不流失。若核心技术人员发生大规模的流失或公司的人才培养和引进不能满足发展需要，将对公司在技术研发、产品产业化及市场支持方面造成较大的不利影响。同时人员流动可能将原有公司的研发技术或者理念带入新公司，导致新公司所开发知识产权和原有公司具有一定的相似性，因此可能面临技术泄密风险或软件著作权被侵权的风险。五、增值税政策变化风险 根据财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知(财税 2013 106 号)附件 3：营业税改征增值税试点过渡政策的规定第一条第（四）款关于“试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务”免征增值税的规定，公司从事提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务业务享有免征增值税税收优惠政策。但如果依据上述通知的税收优惠过渡政策发生变化，公司提供的服务将面临不能继续享受免征增值税的税收优惠政策风险，将对公司的业绩产生不利影响。六、持续经营风险 报告期末，公司净资产为 35.38 万元，主要受行业波动以及客户需求量下降影响，若公司未来不能较好的适应市场发展，提升业绩水平，可能影响公司持续性或投资者利益。七、公司治理风险 公司第一届董事会、监事会及高级管理人员任期截至时间为2017 年 11 月 5 日。因相关工作人员的疏忽，公司董事会、监事会高级管理人员未及时进行换届选举，公司治理层面存在风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 吉林旭海科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 吉林旭海科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xuhai Jilin Technology Co.，Ltd 证券简称 旭海科技 证券代码 832418 法定代表人 赵雷 办公地址 长春市高新区卫星路副 16 号 418 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵雷 职务 董事长 电话 0431-88607618 传真 0431-88607618 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 高新区卫星路副 16 号 418 室，130012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-01-18 挂牌时间 2015-05-07 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I-信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 企业信息化应用软件及服务、移动互联网软件 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 上海建圣投资管理有限公司 实际控制人 赵雷 吉林旭海科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91220101767166268T 否 注册地址 长春市高新区卫星路副 16 号 418 室 否 注册资本 5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申港证券 主办券商办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1589 号长泰国际金融大厦 16/22/23 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王栋、吴枫 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。吉林旭海科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 3,173,465.72 4,376,303.10-27.49%毛利率%57.62 82.26-归属于挂牌公司股东的净利润-751,315.28-279,446.11-168.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-752,342.39-1,483,304.68 49.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-119.41-26.79-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-119.57-142.22-基本每股收益-0.15-0.06-150.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 989,511.79 9,663,280.72-89.76%负债总计 635,836.75 8,760,056.90-92.74%归属于挂牌公司股东的净资产 353,675.04 903,223.82-60.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.07 0.18-61.11%资产负债率%（母公司）64.26 90.65-资产负债率%（合并）-流动比率 1.53 1.10-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,886,701.65 3,778,724.70-176.39%应收账款周转率 4.72 5.89-存货周转率-吉林旭海科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-89.76 97.60-营业收入增长率%-27.49-8.68-净利润增长率%49.28-93.82-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,027.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,027.11 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,027.11 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 吉林旭海科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）企业信息化软件商业模式 企业信息化应用软件为公司重点业务领域，对公司发展具有重要意义，公司设置信息技术部、技术研发中心分别负责企业信息化应用软件的开发及售后服务。随着多年的技术积累，公司已经形成自有的通用项目开发平台，为企业信息化软件的开发提供技术支撑。公司企业信息化应用软件业务通过提供软件销售及服务的方式获取收入。首先，公司通过竞标等方式获取有效客户需求并签订软件开发合同，基于通用项目开发平台开发满足客户需求的软件产品并予以销售。其次，公司为企业信息化应用软件客户提供售后服务。公司售后服务具体分为免费服务和收费服务。一般而言，公司为客户提供一年的免费维护期，在该期间为客户提供免费的软件升级维护服务。免费期过后，公司通过签订合同方式与客户保持后续服务业务合作。公司售后服务采用“自主+外包”模式，即公司委派自己员工与委托外包服务公司相结合的方式提供技术服务，该服务模式能够提高售后服务效率，增加公司业务量及营业收入。（二）移动互联网软件商业模式 公司在自身技术优势的基础上，逐步涉足移动互联网应用软件的开发及运营业务，并把该业务作为公司未来重点发展方向。目前公司已开发并运营的移动互联网软件为微信智能交互平台，可以实现微信公众账号的建立及维护、提高企业信息发布效率、提升客户形象。同时，公司正在开发的移动互联网软件有 V5 社区移动 APP、汽车行业移动 APP 等产品。V5 社区移动 APP 致力于建立以社区居民、物业、周边商家为用户基础的 O2O 商业运营平台；汽车行业移动 APP 致力于建立以汽车购买者、拥有者和经销商为用户基础的汽车行业专属信息平台，能够实现信息发布及对接。公司现有移动互联网软件主要采取软件销售的方式获取收入，公司运用微信智能交互平台开发满足客户需求的微信公众账号并予以销售，获取销售收入。随着 V5 社区移动 APP、汽车行业移动 APP 等移动互联网软件上线，公司将以广告及商业运营等方式获取收入。首先，公司向运用该类软件平台进行广告投放的商家收取广告投放费用；其次，公司向运用该类软件平台进行线上商业运营的商家收取一定比例的运营收入。随着公司移动互联网软件产品线的丰富，该业务将成为公司未来重点业务和重要收入来源。（三）硬件产品销售商业模式 公司在日常经营过程中，根据客户和部分项目需求提供硬件产品销售业务。公司硬件产品销售采用采购后直接销售的业务模式，收益来源为销售价差。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式亦未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 吉林旭海科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营管理层按照董事会制定的战略规划和经营计划，紧跟行业政策，积极利用大数据等新技术，充分发挥专业知识积累优势，在杭州、哈尔滨等地积极开展新的市场，相应客户需要，深耕目标行业市场。报告期末，公司实现营业收入 317.35 万元，同比减少 27.49%。公司利润总额和净利润均为-75.13万元。经营业绩下降的主要原因：报告期内公司继续挖掘客户需求，但由于原公司银行类客户的传统软件信息技术服务业务需求进一步减少，同时互联网软件及平台的开发运营尚在起步阶段，尚未形成稳定的客户资源，导致报告期内营业收入较上年同期降幅偏大，但下半年随着新客户业务稳步推进，预计经营业绩将有所回升。报告期末公司经营性现金净流量为-288.67 万元，较上年同期下降 176.39%，一方面主要系报告期内支付的其他与经营活动有关的现金 425.70 万元，另一方面为公司尚在开拓新市场阶段，经营业务不稳定造成销售商品、提供劳务收到的现金同比下降 38.03%。报告期末，公司总资产为 98.95 万元，较上年同期减少 89.76%；净资产为 35.37 万元，较上年同期减少 60.84%，主要原因受传统银行类客户需求缩减，相关技术服务业务收入下滑，导致经营亏损，未分配利润下降明显所致。报告期内，公司的主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 今年，我国软件和信息技术服务业运行总体稳中有升，收入和利润增速逐月回升，行业从业人员稳步增长，从业人员工资水平持续提高，但出口仍无明显提升。分领域看，信息安全、工业软件发展良好，部分在线运营服务、电子商务平台技术服务增长突出，嵌入式系统软件增速回升。从区域看，中西部地区部分省市持续较快增长，中心城市软件业发展聚集效应明显。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 276,776.27 27.97%8,263,775.42 85.52%-96.65%应收账款 623,975.00 63.06%721,825.00 7.47%-13.56%存货-长期股权投资 -固定资产 13,550.52 1.37%54,944.18 0.57%-75.34%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 989,511.79 -9,663,280.72-89.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：吉林旭海科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 13 1、货币资金期末余额 27.68 万元，比期初减少 798.70 万元，下降 96.65%，主要原因为本公司于2016 年度拟增发股票，并于 2016 年 12 月收到认购资金 510 万元存入募集资金专户（其他货币资金核算），2017 年度终止本次股票发行并退还认购资金所致。2、总资产期末余额较年初减少 89.76%，主要原因受传统银行类客户需求缩减，相关技术服务业务收入下滑，公司运营等相关成本费用依然较多，导致持续经营亏损，未分配利润下降明显所致；另一方面，2016 年末，公司原计划进行定向增发，募集资金导致公司期末资产较大，2017 年取消发行计划。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 3,173,465.72-4,376,303.10-27.49%营业成本 1,345,048.55 42.38%776,282.76 17.74%73.27%毛利率%57.62-82.26-管理费用 2,387,424.70 75.23%4,251,263.82 97.14%-43.84%销售费用 12,127.28 0.38%550,542.72 12.58%-97.80%财务费用 97,229.02 3.06%234,494.06 5.36%-58.54%营业利润-752,342.39-23.71%-1,483,304.68-49.28%营业外收入 1,056.26 0.03%1,203,867.30 27.51%-99.91%营业外支出 29.15 -8.73-233.91%净利润-751,315.28-279,446.11-168.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业成本发生额较上年增加 56.887 万元，比上年同期上涨 73.27%，主要原因为本年公司采取技术服务外包形式，致使当年营业成本增加。2、本期管理费用较上年同期减少 186.38 万，降幅 43.84%，主要是因为本报告期内，职工薪酬、中介机构费用及办公室装修费用以及研发费用分别较上年同期分别减少 40.18 万、33.84 万、46.50 万元和 67.64 万元。3、本期营业利润较上年同期增长 49.28%，主要原因系报告期内在营业收入总体大致持平的情况下，营业成本的大幅下降及管理费用、销售费用的减少；4、本期公司净利润较上年同期下降 168.86%，主要原因系报告期内，公司营业收入下降幅度超过营业成本增长幅度所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 2,952,457.94 4,292,920.57-31.22%其他业务收入 221,007.78 83,382.53 165.05%主营业务成本 1,165,048.55 726,390.28 60.39%其他业务成本 180,000.00 49,892.48 260.78%吉林旭海科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 14 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%科技服务收入-3,525,257.13 80.55%现代服务业收入 2,952,457.94 93.04%686,660.38 15.69%硬件销售收入-37,606.83 0.86%广告制作与发布-43,396.23 0.99%其他收入 221,007.78 6.96%83,382.53 1.91%合计 3,173,470.72 100.00%4,376,303.10 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内，公司业务收入主要来源于现代服务业收入，其余业务收入均较少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 黑龙江银多资本金融信息服务有限公司 268,867.91 8.47%否 2 杭州典道电气有限公司 896,226.39 28.24%否 3 杭州锦衣投资管理合伙企业（有限合伙）836,792.43 26.37%否 4 杭州泽威贸易有限公司 911,320.73 28.72%否 5 杭州快活人网络科技有限公司 87,192.25 2.75%否 合计合计 3,000,399.71 94.55%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宇德友尚（北京）信息技术有限公司 1,200,000.00 100%否 合计合计 1,200,000.00 100%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,886,701.65 3,778,724.70-176.39%投资活动产生的现金流量净额-筹资活动产生的现金流量净额 0-3,094,545.84-100.00%吉林旭海科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 15 现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额由上年同期净流入 3,778,724.70 元变为本期净流出2,886,701.65 元，较上年同期降幅 176.39%。主要是报告期内销售商品、提供劳务收到的现金将上年同期减少 190.67 万元，收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少 416.57 万元。2、本期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减幅 100.00%，主要是公司上期归还了银行的短期贷款 285 万元，在本报告期内没有融入相关资金。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：公司经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具众环审字(2018)140004 号审计报告，为带强调事项段的无保留意见。公司管理层说明如下：公司本年度经营状况不佳，未能实现盈利。随着市场环境发生变化，公司正在调整经营方针，寻找可以实现盈利的业务方向。公司经营严格遵守公司法、公司章程等各项法律、法规、规章和制度，不存在应披露未披露事项，已在本年度报告中“重大风险事项”部分作出相关提示。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 2017年4月28日，财政部发布了企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（以下简称企业会计准则第42号），自2017年5月28日起施行。2017年5月10日，财政部发布了修订后的企业会计准则第16号政府补助（以下简称企业会计准则第16号），自2017年6月12日起施行。2017年12月25日，财政部发布了企业会计准则第30号财务报表列报和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）相关规定，本公司将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失变更为在“资产处置收益”中列报，并对可比期间新增“资产处置收益”报表项目的比较数据进行调整。本公司自2017年1月1日起执行上述新发布的企业会计准则第42号和修订后的企业会计准则第16号、企业会计准则第30号财务报表列报，并导致本集团相应重要会计政策变更，具体内容如下：企业从政府取得的经济资源，如果与企业销售商品或提供服务等活动密切相关，且是企业商品或服务的对价或者是对价的组成部分，适用企业会计准则第14号收入等相关会计准则。吉林旭海科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 16 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益改为在确认相关成本费用或损失的期间冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，由取得时直接计入当期损益改为取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他收益，计入其他收益的，在合并利润表与利润表中单独列报该项目。企业会计准则第16号规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。因此，上述会计政策变更均不涉及对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也并未影响本集团本报告期的净利润。会计政策变更未影响本报告期内利润表列报。（2）会计估计变更 公司在报告期内无会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、保证产品质量 报告期内，公司严格执行公司内部的产品服务质量标准手册，努力满足客户需求，对社会和公众负责。2、环境保护与资源节约 报告期内，公司无污染物排放等情况，有效实现资源节约和环境保护。3、加强团队稳定性 报告期内，公司通过企业文化的建设，包括采用集体活动、增设企业文化墙等方式，增强公司凝聚力，保障公司人员的稳定性。4、保护员工合法权益 报告期内，公司不断完善员工培训和晋升机制，并广泛开展娱乐休闲活动，加强建设职工代表大会和工会组织。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务等各项指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍健全；公司无违法、违规行为发生。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 2017 年中国 IT 市场在需求扩大、概念升温等因素驱动下，整体市场呈现出稳中有升的发展态势。吉林旭海科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 17 IT 产业呈现出一体化、平台化，互联网创新催生巨大增量市场。在新常态的发展背景下，以大数据、云计算、信息安全等为代表的新一代信息技术，正在加速融入各行各业，互联网业态正在颠覆传统行业。总体而言，软件行业在未来一段时间内仍将保持良好的营收和利润的增长。产业发展呈现出来的特点和趋势，对公司的进一步发展规划具有重要指导意义。首先，转型发展是国内软件企业的发展潮流，公司顺应潮流，积极引导和推动产品和业务升级转型；其次，不断学习信息技术领域的新技术、新模式，大力研发新产品，发展新业态，培育新的盈利增长点。第三，软件产业的竞争从单纯的产品和技术竞争转向生态体系的竞争，公司紧密结合市场需求和技术创新，立足传统优势领域，面向全国，在中长期的发展过程中力图构建重点领域和新兴领域的行业生态体系，做强做大，实现公司的跨越式发展。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司坚定不移推动技术产品化、服务标准化的路线，加大研发力度、拓展市场，逐步提升公司移动互联网技术研发能力、打造高端服务标准化能力，不断提高公司的管理能力、经营业绩，为公司进一步做强做大奠定基础。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 围绕公司制定的发展战略，公司制订了 2018 年公司的经营计划：1，加深开拓互联网应用服务，开发以智能手机、智能终端为载体的新型服务业务，推动智慧银行、智慧社区服务平台产品升级，增加用户粘度，为公司未来的增值运营打好基础。3，研究并应用云计算技术，进一步提升产品的性能和效果。4，不断完善人才的引进、培训和激励机制。加强内部人才的培养，为员工建立公平、公正、顺畅的晋升渠道，通过激励与考核机制充分调动员工的积极性。公司以良好的工作环境和发展机遇吸引外部人才的加盟。5，公司继续以利润考核和成本控制为导向，进一步优化考核激励方案；完善相关流程制度，提高工作效率，降低管理成本；通过股权融资等多方式、多渠道进行融资，以满足公司的经营需求。6，积极开拓全国市场渠道，铺设各地业务站点，增强互联网、科技类、创业类的客户数量。上述计划不构成对投资者的业绩承诺，请投资者理解发展战略、发展计划与业绩承诺的差异，保持足够的风险意识。(四四)不确定性因素不确定性因素 报告期内无对公司产生影响的不确定性因素。五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、应收账款发生坏账的风险 公司提供的信息产品及相关服务一般在服务期结束后收款，与客户结算主要采取赊销方式，公司报告期内期末应收账款账面价值为 62.40 万元。公司应收账款主要系新发展客户，因尚未到合同规定的回款期内，虽然该类客户信用良好，但是一旦该类客户信用情况发生变化，将不利于公司应收账款的收回，从而存在产生坏账的风险。措施：为进一步降低应收账款回收的风险，公司将加强对客户的信用管理，提高公司应收账款的质量和回款速度；对于周期较长或金额较大的款项，公司将不定期与客户对账，加大款项的追讨力度，增强公司的回款能力；同时公司对相关职责人员的权限进行了规范，从制度上加强了应收账款的回款管理。二、公司规模较小风险 吉林旭海科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 18 截至报告期末，公司资产总值 98.95 万元，共有员工 13 人。虽然公司通过资源综合利用、节约成本费用支出以及不断发掘新的利润增长点等措施提高收益水平，但公司缺乏雄厚的资本积累，抗风险能力较弱，在现金流发生变化时，公司偿债能力、盈利能力等多项财务指标有较大幅度增减。公司规模较小，若宏微观经济环境发生变化，易于对公司经营稳定性产生冲击，导致运营资金紧张，无法保证生产经营顺利进行，影响投资者利益。措施：公司将通过增加股本，扩大经营规模，提高客户多样性，增强抗风险能力。三、移动互联网软件产品开发和市场拓展风险 随着通讯网络不断优化和手机用户的逐步增长，移动互联网软件应用愈加广泛。公司借助在企业信息化软件开发及运营业务上积累的技术开发能力及经验，逐步将其业务延伸至移动互联网软件及平台的开发运营，由于公司该业务尚处于初步发展阶段，尚未形成稳定的客户资源，未来是否能持续开发出满足用户消费需求和习惯的产品，并快速实现市场拓展存在一定的不确定性，故移动互联网软件业务存在产品开发和市场拓展风险。措施：要求公司销售部及研发部积极主动地跟踪市场动向，定期组织员工进行技术培训和对外学习，不断加强技术水平。开发适合市场需求的产品，引入提高产品性能的新技术。四、技术泄密和人才流失风险 公司作为一家为政府、金融机构及企业提供软件应用信息系统提供商，在长期积累中开发出针对企业客户的系统管理平台拥有相关核心技术和软件著作权，该类技术和著作权是公司核心竞争力的体现，同时核心技术人员的稳定对公司产品创新、持续发展起着重要作用。目前随着互联网行业的快速发展，专业技术人才的流动将变得更为频繁，虽然公司已采取一系列措施来吸引和稳定技术人员，如增加培训机会、创造良好的工作和文化氛围、提高核心技术人员福利待遇，但这些措施不能完全保证核心技术人员不流失。若核心技术人员发生大规模的流失或公司的人才培养和引进不能满足发展需要，将对公司在技术研发、产品产业化及市场支持方面造成较大的不利影响。同时人员流动可能将原有公司的研发技术或者理念带入新公司，导致新公司所开发知识产权和原有公司具有一定的相似性，因此可能面临技术泄密风险或软件著作权被侵权的风险。措施：公司的核心技术由整个技术研发团队掌握，不同技术人员依据专业分工分别掌握不同技术环节，使得公司的技术研发不依赖于单一人员。而且公司建立了严密的保密制度并与员工签订保密协议，采取多种手段防止商业秘密的泄露。同时，公司提供了极富竞争力的薪酬和激励体系，充分保证技术人员的收入，采取了多种措施吸引和留住人才。五、持续经营风险 报告期末，公司净资产为 35.38 万元，主要受行业波动以及客户需求量下降影响，若公司未来不能较好的适应市场发展，提升业绩水平，可能影响公司持续性或投资者利益。措施：公司将调整治理和内部控制适应公司的业绩恢复，灵活高效的应对行业发展变化，减少给公司的持续经营和成长能力带来的风险。同时，为有效分散在公司未来经营中影响公司持续、稳定、健康发展的风险，公司在维护老客户的同时大力进行市场拓展，搞好经营管理和优化产品质量。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 一、增值税政策变化风险 根据财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知(财税2013106 号)附件 3：营业税改征增值税试点过渡政策的规定第一条第（四）款关于“试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务”免征增值税的规定，公司从事提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务业务享有免征增值税税收优惠政策。但如果依据上述通知的税收优惠过渡政策发生变化，公司提供的服务将面临不能继续享受免征增值税的税收优惠政策风险，将对公司的业绩产生不利影响。吉林旭海科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 19 措施：公司将充分利用目前的税收政策，不断加快自身的发展速度，扩大收入规模，同时努力降低生产经营的成本和费用，增强盈利能力。二、公司治理和风险 公司第一届董事会、监事会及高级管理人员任期截至时间为