832363_2017_索科股份_2017年年度报告_2018-04-09.pdf

宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 证券代码：832363 证券简称：索科股份 主办券商：中泰证券 2017 年度报告 索科股份 NEEQ:832363 宁波索科纺织股份有限公司 Ningbo Scokow Textile Stock Corp.宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月，索科股份收购宁波启润影视文化传媒有限公司 50.80%的股份。宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .5 5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 第 1 页 共 116 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/股份公司/索科股份 指 宁波索科纺织股份有限公司 公司章程 指 宁波索科纺织股份有限公司公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 子公司/启润影视 指 宁波启润影视文化传媒有限公司 纺织品 指 纺织纤维经过加工织造而成的产品 里子布 指 是指用于部分或全部覆盖服装里面的材料 服装辅料 指 除面料外装饰服装和扩展服装功能的必不可少元件 宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 第 2 页 共 116 页 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李启涵、主管会计工作负责人杨洁瑛及会计机构负责人（会计主管人员）杨洁瑛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 汇率浮动风险 公司产品以外销为主，公司签订的外销合同大多以美元结算，若汇率市场日常浮动幅度持续加大，或国家汇率政策有所调整，会对公司收益产生间接影响，进而影响公司持续健康发展。依赖国外市场的风险 2017 年度，公司产品以出口为主，主要出口地区为东南亚、南亚、东亚的国家和地区，一旦其所在国对华贸易政策发生重大变化，经济形势恶化或我国与这些国家或地区之间发生重大贸易争端等情况，将会影响到这些国家和地区的产品需求，进而影响到公司的出口业务。国家取消出口退税政策的风险 公司所处行业为出口导向型行业，国家对该行业实施出口退税政策，目前公司主要出口产品享受 17%的出口货物退税率，若未来国家取消对公司所处行业产品的出口退税政策，则公司的经营业绩将受到一定程度影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 第 3 页 共 116 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波索科纺织股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo Scokow Textile Stock Corp.证券简称 索科股份 证券代码 832363 法定代表人 李启涵 办公地址 宁波市海曙区东渡路 29 号世贸中心 15 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 顾君 职务 董事会秘书 电话 0574-87269558 传真 0574-87261528 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 宁波市海曙区东渡路 29 号世贸中心 1506 室，邮政编码：315000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006-01-18 挂牌时间 2015-04-23 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F51-批发业-F513 纺织、服装及家庭用品批发-F5131 纺织品、针织品及原料批发 主要产品与服务项目 纺织品、服装及辅料 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,430,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李启涵 实际控制人 李启涵、邬爱萍 宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 第 4 页 共 116 页 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330200784311623B 否 注册地址 宁波开发区联合区域东区 1 幢H401A 室 否 注册资本 10,430,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张志良、郝建军 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，新三板制度改革后，公司股票转让方式由协议转让调整为集合竞价转让。宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 第 5 页 共 116 页 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 45,730,932.66 41,491,470.63 10.22%毛利率%20.38%23.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 825,391.15 1,620,218.91-49.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 943,216.31 3,437,110.75-72.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.36%8.77%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.98%18.60%-基本每股收益 0.08 0.16-50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 30,993,820.17 29,033,127.36 6.75%负债总计 12,293,880.27 9,599,376.21 28.07%归属于挂牌公司股东的净资产 18,840,041.88 19,374,796.59-2.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.81 1.86-2.69%资产负债率%（母公司）34.48%30.13%-资产负债率%（合并）39.67%33.06%-流动比率 2.22 2.57-利息保障倍数 46.24 24.65-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 914,289.83-800,877.01-214.16%应收账款周转率 6.83 5.95-存货周转率 6.73 5.94-宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 第 6 页 共 116 页 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.75%-12.59%-营业收入增长率%10.22%-25.79%-净利润增长率%-49.06%-4.88%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,430,000 10,430,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）90,733.48 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-186,092.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 289.85 非经常性损益合计非经常性损益合计-95,069.33 所得税影响数 22,755.83 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -117,825.16 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 第 7 页 共 116 页 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 11,978,545.75 12,204,339.14 12,203,044.30 13,915,158.60 预付款项 249,215.86 361,870.86 250,198.75 261,555.85 其他应收款 392,015.45 419,411.55 1,175,302.21 1,199,264.82 存货 5,228,820.02 5,329,109.20 5,114,530.83 5,421,874.90 其他流动资产 59,221.03 55,721.84 固定资产 2,716,852.91 3,398,752.00 3,005,465.94 3,723,066.57 无形资产 184,503.25 450,478.52 221,488.93 390,330.27 长期待摊费用 200,223.71 383,587.25 249,372.14 494,213.84 应付职工薪酬 408,072.32 454,296.50 451,290.54 478,851.94 应交税费 665,383.42 666,173.05 856,661.92 861,418.63 其他应付款 71,596.74 1,370,658.16 150,409.69 1,491,058.69 未分配利润 6,771,901.17 7,017,463.98 3,960,670.43 17,512,657.68 少数股东权益 -58,954.56 -361,802.87 营业收入 41,189,563.06 41,491,470.63 55,580,205.51 55,914,512.12 营业成本 31,466,279.69 31,920,079.84 44,491,090.24 45,064,784.82 税金及附加 68,228.97 69,098.92 59,934.55 61,789.33 销售费用 1,972,850.14 2,487,608.25 2,244,656.02 2,570,819.55 管理费用 3,969,252.55 5,388,926.80 5,233,863.14 6,617,149.45 财务费用-325,030.05-337,316.77-308,878.12-320,052.12 资产减值损失 -77,431.92-288,040.98-68,965.24 209,549.41 营业外支出 15,141.33 15,141.33 120.22 210,222.52 少数股东损益 -360,928.31 -470,087.04 公司于 2017 年 2 月完成对同一控制下的公司宁波启润影视文化传媒有限公司的收购，故进行上述追溯调整。宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 第 8 页 共 116 页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于纺织、服装及家庭用品批发业中的纺织品、服装及辅料外销采购服务提供商，拥有优秀的核心业务团队和完备的外销服务体系，为国内外中高端西装、西裤和休闲装等品牌生产商提供全面、一站式、标准定制式的辅料采购配套服务。公司通过直销模式开拓业务，收入来源主要是为客户提供“一站式配套”服务收取的服务费用，公司产品为纺织品服装辅料，公司的服装辅料产品主要为里子布、衬布、面料等，公司目前主营产品主要提供给国内外中高端西装、西裤和休闲装生产商。报告期内及至披露日，公司的主营业务和商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，实现营业收入 45,730,932.66 元，比上年同期增加 4,239,462.03 元，同比增长 10.22%。毛利率为 20.38%，与去年同期毛利率 23.07%相比略有下滑。经营活动产生的现金流量净额 914,289.83 元，经营活动产生的现金流量净额由负转正；资产总额30,993,820.17 元，同比增长 6.75%；归属于挂牌公司股东的净资产为 18,840,041.88 元，同比减少 2.76%。对比 2017 年总体目标实现情况如下：1、调整营销模式，扩大市场份额 设立越南、印尼销售经理，负责越南、印尼市场的推广，为客户提供服务，取得订单，公司及时把握国外市场面辅料的流行趋势，从而扩大市场占有率，使报告期内销售额有一宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 第 9 页 共 116 页 定的增长。2、严格控制采购价格，保证供货通畅 随着国家环保要求的不断提高，原材料持续涨价，报告期内毛利率较去年略有下浮，公司采购部严格控制采购价格，同时保证供应商的交期。3、设立海外仓库，服务客户 2017 年 11 月，公司在越南设立海外仓库，使业务拓展更灵活，减少了物流成本和清关费用，使大量的小规模订单达成，提高成交量。4、严把质量关 报告期内公司无客户质量投诉，质检部门严格控制产品质量，进一步提升了公司品牌形象，扩大品牌影响力。(二二)行业情况行业情况 公司是一家专业的纺织品、服装及辅料出口批发供应企业。2017 年纺织品服装进出口呈现如下特点：一、平稳向好，全年出口再现增长。在全球经济复苏外需回暖、国内经济持续向好、去年同期基数较低的共同作用下，2017年中国纺织品服装及辅料对外贸易出口连续多月保持平稳、小幅增长，使得全年出口在经历连续 2 年下跌后，再次实现增长。二、贸易结构更趋合理，外贸集中度进一步提高。从贸易方式和出口企业角度观察，2017 年有 3 个进一步优化特征：1、贸易结构更趋合理。2、企业构成进一步优化。3、外贸集中度进一步提升。三、重点市场均呈现回稳向好态势，对美国、东盟、日本出口恢复增长。1、欧盟对欧盟出口降幅缩小，英国脱欧影响较小。2、美国对美国出口由纺织品带动恢复增长。3、东盟是拉动整体出口增长的主力，服装出口价格提升。作为我国纺织服装出口第 3 大市场，东盟成为 2017 年拉动整体出口实现增长的主力，宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 第 10 页 共 116 页 东盟 10 国中，越南仍旧保持第一大市场位置。2017 年我国对越南出口恢复增长，越南自2016 年起超过印度成为我国纱线进口第一大来源国，自越南纱线进口比重迅速提升。日本出口扭转持续下滑局面，市场逐步回稳。4、新兴市场大面积恢复增长，“一带一路”倡仪显成效。发达经济体经济回暖同时，发展中国家市场也逐步复苏，2017 年我国对非洲、拉美、南亚等地出口均实现增长。随着“一带一路”倡仪深入推进，成效逐步显现。5、中国产品在重点出口市场中所占份额继续下降，但降幅趋缓。四、出口商品结构逐步改善，出口价格下跌局面仍未扭转。经过“十二五”和“十三五”前期持续的产业调整和转型升级，纺织服装出口商品结构逐步改善。五、服装进口比重持续放大，纺织品进口量价齐升。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 12,152,528.96 39.21%12,204,339.14 42.04%-0.42%应收账款 7,096,356.21 22.90%6,291,089.43 21.67%12.80%存货 5,488,364.85 17.71%5,329,109.20 18.36%2.99%长期股权投资 -固定资产 3,037,345.96 9.80%3,398,752.00 11.71%-10.63%在建工程 -短期借款 -长期借款 -应收票据 -50,000.00 0.17%-100.00%预付款项 914,776.15 2.95%361,870.86 1.25%152.79%其他应收款 1,530,480.33 4.94%419,411.55 1.44%264.91%长期待摊费用 230,228.62 0.74%383,587.25 1.32%-39.98%应付账款 9,098,365.41 29.36%6,601,501.33 22.74%37.82%应交税费 224,894.21 0.73%666,173.05 2.29%-66.24%其他应付款 2,127,137.73 6.86%1,370,658.16 4.72%55.19%资产总计 30,993,820.17-29,033,127.36-6.75%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 第 11 页 共 116 页 1、报告期末，预付账款 914,776.15 元，较期初的 361,870.86 元增加 552,905.29 元，增幅 152.79%，主要原因为：2017 年度国家对企业环保要求提高，导致原材料货源紧张，口袋布供应商基本要求带款提货，公司预付账款的增加主要为口袋布预付款增加。2、报告期末，其他应收款 1,530,480.33 元，较期初的 419,411.55 元增加 1,111,068.78元，增幅 264.91%，主要为公司印度市场客户账期延长，导致应收出口退税额较期初增加。3、报告期末，长期待摊费用 230,228.62 元，较期初的 383,587.25 元减少 153,358.63元，减幅 39.98%，主要原因为 2016 年度公司因仓库搬迁增加仓库装修费用，2017 年无装修费用产生。4、报告期末，应付账款 9,098,365.41 元，较期初的 6,601,501.33 元增加 2,496,864.08元，增长 37.82%，主要原因为原材料价格上涨，公司年底储备原材料增加。5、报告期末，应交税费 224,894.21 元，较期初的 666,173.05 元，减少 441,278.84元，减幅 66.24%，主要原因为公司利润下降，导致应交企业所得税减少。6、报告期末，其他应付款 2,127,137.73 元，较期初的 1,370,658.16 元增加 756,479.57元，增幅 55.19%。主要原因为：子公司启润影视吸收穿旗袍的女人项目投资款 50 万元，以及李启涵往来款较期初增加 28.54 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 45,730,932.66-41,491,470.63-10.22%营业成本 36,409,637.09 79.62%31,920,079.84 76.93%14.06%毛利率%20.38%-23.07%-管理费用 5,241,020.91 11.46%5,388,926.80 12.99%-2.74%销售费用 2,169,810.10 4.74%2,487,608.25 6.00%-12.78%财务费用 658,437.88 1.44%-337,316.77-0.8%-295.20%营业利润 1,040,572.53 2.28%2,251,114.57 5.43%-53.78%营业外收入 91,023.33 0.20%78,351.03 0.19%16.17%营业外支出 -15,141.33 0.04%-100.00%净利润 492,862.02 1.08%1,259,290.60 3.04%-60.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 第 12 页 共 116 页 1、报告期内，公司营业收入 45,730,932.66 元，较上年同期的 41,491,470.63 元增加4,239,462.03 元，增长 10.22%，主要原因为 2017 年度印尼市场销售增加，同时公司加大国内市场的开拓力度，国内市场销售额增加。2、报告期内，公司营业成本 36,409,637.09 元，较上年同期的 31,920,079.84 元增加4,489,557.25 元，增长 14.06%，主要原因为一是销售收入的增长；二是原材料-口袋布成本上升。3、报告期内，公司毛利率为 20.38%，较去年同期的 23.07%有所下降，主要原因为：随着国家对环保要求的提高，导致原材料成本上涨，从而导致毛利率下降。4、报告期内，公司管理费用 5,241,020.91 元，较上年同期的 5,388,926.80 元减少147,905.89 元，下降 2.74%，主要由以下原因所致：（1）差旅费本期 155,807.66 元，较上年同期减少 84,581.22 元，下降 35.19%，主要原因为子公司启润影视 2016 年度举办了穿旗袍的女人电影的演员海选活动，2017 年启润影视无此活动，因此差旅费较上年同期减少了 106,932.92 元。（2）中介机构费用本期 523,086.92 元，较上年同期增加 248,077.89 元，增长 90.21%，主要原因是公司为激励员工创收，提高效率，加强公司管理，增加了杭州革兴企业管理咨询有限公司的咨询费用 166,970.88 元。（3）会务费本期 12,708.74,元，较上年同期减少 42,792.26 元，下降 77.10%，主要原因为子公司启润影视 2017 年减少了宁波商会的会籍费用 40,000.00 元。5、报告期内，公司销售费用 2,169,810.10 元，较上年同期的 2,487,608.25 元减少317,798.15 元，下降 12.78%，主要由以下原因所致：（1）运杂费本期 738,378.04 元，较上年同期增加 95,773.70 元，增长 14.90%，主要原因为报告期内销售收入增加所致。（2）广告宣传展览费本期115,738.91元，较上年同期减少284,130.48元，下降71.06%，主要原因子公司启润影视 2016 年举办了穿旗袍的女人电影的演员海选活动，产生广告展览费用 232,104.39 元，2017 年无此费用支出；（3）其他费用本期 107,060.06 元，较上年同期减少 111,895.27 元，下降 51.10%，主要原因为一方面是公司 2016 年搬迁仓库产生费用，2017 年无搬迁；二是子公司启润影视2016 年举办穿旗袍的女人电影的演员海选活动产生了其他费用，2017 年无此项费用支出。宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 第 13 页 共 116 页 6、报告期内，公司财务费用 658,437.88 元，上年同期为-337,316.77 元主要原因为报告期内美元汇率持续下跌，汇兑损失增加所致。（1）利息支出本期 25,012.56 元，较上年同期减少 72,839.30 元，下降 74.44%，主要原因为公司于 2016 年 11 月底归还银行贷款 180 万元，因此 2017 年无此贷款。（2）汇兑损益本期 722,712.24 元，上年同期为-359,473.10 元，大幅增长，主要原因为报告期内销售额增加的同时美元汇率持续下跌。7、报告期内，公司资产减值损失 133,718.24 元，上年同期为-288,040.98 元，主要原因为报告期内销售额增加以及印度市场客户的账期延长导致应收账款期末余额增加，相应本期计提坏账准备增加。8、报告期内，公司营业外支出 0.00 元，上年同期为 15,141.33 元，主要原因为 2016年产生客户投诉导致坏账 15,141.33 元，2017 年无该事项。9、报告期内，公司所得税费用 638,733.84 元，较上年同期的 1,055,033.67 元减少416,299.83 元，减幅 39.46%，主要原因为公司营业利润减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 45,730,932.66 41,491,470.63 10.22%其他业务收入-主营业务成本 36,409,637.09 31,920,079.84 14.06%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%里子布 29,889,498.91 65.36%27,900,189.91 67.24%衬布 12,611,392.68 27.58%10,100,390.07 24.34%面料 1,456,857.85 3.19%716,757.09 1.73%其他 1,773,183.22 3.87%2,774,133.56 6.69%合计 45,730,932.66 100.00%41,491,470.63 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 第 14 页 共 116 页 报告期内收入构成变动不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 PT DAESE GARMIN 6,995,013.78 15.30%否 2 大连景泰蓝服装有限公司 6,347,659.57 13.88%否 3 HOA THO TEXTILE-GARMENT JOINT STOCK COMPANY 4,047,011.54 8.85%否 4 SILVER CREST CLOTHING(P)LTD.-EOU 3,877,134.07 8.48%否 5 ITOCHU PROMINENT USA LLC 3,208,358.20 7.02%否 合计合计 24,475,177.16 53.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 桐乡市顺利织造有限公司 9,811,802.00 23.08%否 2 宁波甬江服装材料厂 7,433,056.45 17.48%否 3 杭州富浪特纺织有限公司 6,538,129.59 15.38%否 4 诸暨市海鹏纺织有限公司 4,360,356.85 10.26%否 5 吴江市凯峰织造厂 3,018,394.49 7.10%否 合计合计 31,161,739.38 73.30%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 914,289.83-800,877.01-214.16%投资活动产生的现金流量净额-708,087.45-266,424.43 165.77%筹资活动产生的现金流量净额-258,012.56-643,518.02-59.91%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司净利润为 492,862.02 元，经营活动产生的现金流量净额为 914,289.83 元，经营活动产生的现金流量净额与净利润差异较大主要原因为存货增加233,698.68 元，固定资产计提折旧 382,620.22 元。报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 914,289.83 元，主要是销售收入的增加。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-708,087.45 元，主要系投资收购子公司 50.80%股权所支付的现金。宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 第 15 页 共 116 页 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-258,012.56 元，主要为一是公司于报告期内分配股利 1,043,000.00 元，二是子公司启润影视吸收穿旗袍的女人投资款500,000.00 元以及收到李启涵往来款 310,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 启润影视系公司于 2017 年 1 月收购的控股子公司，持股比例为 50.80%，主要从事影视文化项目的开发，视频制作服务，摄影摄像服务，舞台表演，旗袍、旗袍面料及辅料批发及零售，食品经营等。启润影视注册资本 1000 万元，实收资本 680 万元，2017 年实现收入179,640.53 元，净利润-1,358,499.09 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、主要会计政策变更的说明（1）2017 年 4 月 28 日，财政部财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号 持有待售的非流动资产、处置组和终止经营），要求自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。本次会计政策变更采用未来适用法处理。（2）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。本次会计政策变更采用未来适用法处理。（3）2017 年 12 月 25 日财政部发布财会201730 号财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，除对前述准则修订后的报告格式做了相应规定外，调整了营业外收支的列报范围。此项会计政策变更采用追溯调整法，对公司报表无影响。宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 第 16 页 共 116 页 2、会计的估计变更说明 本公司本报告年度无会计估计变更。(六六)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 合并范围的变化：公司于 2017 年 1 月收购宁波启润影视文化传媒有限公司 50.80%股权，注册地为宁波高新区扬帆广场(院士路扬帆路交叉口)1 幢 9-1-39 室，注册资本为人民币 10,000,000.00 元。公司本期将控股子公司宁波启润影视文化传媒有限公司纳入本期合并财务报表范围。(七七)企业社会责任企业社会责任 报告期内公司守法经营、依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，努力做到对社会、股东及员工负责。公司始终把社会责任放到公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营产品为纺织品服装辅料，主要提供给国内外中高端西装、西裤和休闲装生产商，未来，以开发各类新式花型和提升服务为主，。另外公司的经营管理层及核心业务人员队伍稳定。1、盈利能力方面 2017 年公司毛利率为 20.38%，较去年同期略有下降，因环保要求提高导致原材料上升，以及美元汇率持续下跌，本期归属于挂牌公司股东的净利润 825,391.15 元,较去年同期下降 49.06%，公司盈利能力一般。公司将积极拓展国内外客户，提高公司销售业绩 2、偿债能力方面 2017 年末公司流动比率 2.22，公司的短期偿债能力较强；2017 年末母公司资产负债率34.48%，公司的长期偿债能力较强，因此，不存在由于偿债能力弱对公司持续经营产生影响的情况。3、现金流量方面 2017 年末公司货币资金余额 12,152,528.96 元，可以满足未来一定时期的现金需求，宁波索科纺织股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 第 17 页 共 116 页 因此不存在由于现金流量不足对持续经营产生影响的情况。综上，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、汇率浮动风险 公司产品以外销为主，公司签订的外销合同大多以美元结算，若汇率市场日常浮动幅度持续加大，或国家汇率政策有所调整，会对公司收益产生间接影响，进而影响公司持续健康发展。应对措施：一方面，公司将利用品牌优势，继续巩固和开拓国外市场，进一步提升公司的知名度和竞争力，增加公司在产品定价等方面的话语权；另一方面，公司积极开拓国内市场，打造自己的电商平台，扩大公司产品在国内市场的占有率。2、依赖国外市场的风险 公司业务以外贸出口为主，主要出口地区为东南亚、南亚、东亚的国家和地区，一旦其所在国对华贸易政策发生重大变化，经济形势恶化或我国与这些国家或地区之间发生重大贸易争端等情况，将会影响到这些国家和地区的产品需求，进而影响到公司的出口业务。应对措施：公司一方面继续加强与国外客户的稳定业务关系，另一方面加强国内市场的开拓，主要通过加强国内营销网络建设、加强电商平台的建设逐步开拓国内市场，提升国内市场占公司总收入的比重。3、国家取消出口退税政策的风险 公司所处行业为出口导向型行业，国家对该行业实施出口退税政策，2015 年 1 月 1日起公司主要出口产品享受 17%的出口货物退税率，若未来国家取消对公司所处行业产品的出口退税政策，则公司的经营业绩将