832069_2017_科飞新材_2017年年度报告_2018-03-29.pdf

1 2017 年度报告 科飞新材 NEEQ:832069 三明科飞产气新材料股份有限公司 Sanming Coffer Fine Chemical Industry Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月 28 日，公司召开 2017 年第一届董事会第十五次会议，审议通过关于三明科飞产气新材料股份有限公司子公司厦门科飞气体动力研究院有限公司投资成都科飞自源气动科技有限公司的议案，报告期内，孙公司成都科飞公司正式注册成立，注册资金 500 万元，厦门研究院占 80%。2017 年 5 月 29 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过关于三明科飞产气新材料股份有限公司 2017 年第一次股票发行方案的议案、关于修改的议案等议案。公司本次发行股票 227万股，2017 年 8 月 2 日获得股转公司备案函。本次新增股于 2017 年 8 月 16 日在中登办理登记并于 2017 年 8 月 22 日起在股转系统公开转让。该事项已于 2017 年 8 月 16 日在全国中小企业股份转让系统公告（公告号为：2017-023）。2017 年 5 月 11 日，三明科飞总公司申请一项发明专利，名称：一种气体发生剂组合物及其制备方法。2017 年 5 月 16 号，孙公司成都科飞申请三项专利，名称：消防器材用小型自源气体发生器；灭火器干粉智能时域喷射器；车载灭火自源微型气体发生器。2017 年，公司进行国家高新技术企业第三次认定，并于 2017 年 11 月 30 日，公司取得编号为“GR201735000616”号高新技术企业证书，证书有效期为三年。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、科飞股份、公司 指 三明科飞产气新材料股份有限公司 有限公司、科飞有限 指 三明科飞技术开发有限公司，股份公司前身 厦门科飞、厦门科飞技术 指 厦门科飞技术开发有限公司 星火点石投资 指 厦门市星火点石投资合伙企业（有限合伙）厦门研究院 指 厦门科飞气体动力研究院有限公司 成都科飞 指 成都科飞气源自动科技有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家知识产权局 指 中华人民共和国国家知识产权局 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 章程、公司章程 指 三明科飞技术开发有限公司章程或三明科飞产气新材料股份有限公司章程 推荐主办券商、主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 致同会计师事务所、会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）公开转让 指 公司在全国股份转让系统挂牌并进行股票公开转让的行为 元 指 人民币元 安全气囊 指 设置在车内前方（正副驾驶位），侧方（车内前排和后排）和车顶三个方向。安全气囊的功能是当车辆发生碰撞事故时减轻乘员的伤害程度，避免乘员发生二次碰撞，或车辆发生翻滚等危险情况下被抛离座位。硝酸胍 指 白色结晶粉末或颗粒。有氧化性，有毒，在高温下分解并爆炸。熔点 213-215，相对密度 1.44。硝酸胍溶于水和醇，不溶于丙酮、苯和乙醚。25时 1%的水溶液的 pH 值为 5.7。本品主要用于制造碳酸胍及其他胍盐，也用于制造炸药、消毒剂、照相化学品等。碱式硝酸铜 指 浅蓝色粉末，不溶于水及醇，溶于稀酸和氨水。本品主要可用于铜制品中间体、气囊填充物。氧化铜 指 是一种铜的黑色氧化物，略显两性，稍有吸湿性。相对分子质量为 79.545，密度为 6.36.9 g/cm3，熔点 1326。不溶于水和乙醇，溶于酸、氯化铵及氰化钾溶液，氨溶液中缓慢溶解，能与强碱反应。氧化铜主要用于制人造丝、陶瓷、釉及搪瓷、电池、石油脱硫剂、杀虫剂，也供制氢、催化剂、绿色玻璃等用。硝酸铵 指 本品是无色无臭的透明结晶或呈白色的结晶，易溶于水，易吸湿结块。是铵盐受热易分解，遇碱分解。是氧化剂，用于化肥和化工原料。三水硝酸铜 指 性状深蓝色的柱状结晶，熔点 114.5，相对密度 2.32，易溶5 于水和乙醇，其溶液呈酸性。用作搪瓷着色剂，也用于镀铜、制氧化铜及农药等。二氧化硅 指 不溶于酸，但溶于氢氟酸及热浓磷酸，能和熔融碱类起作用。自然界中存在有结晶二氧化硅和无定形二氧化硅两种。二氧化硅用途很广泛，主要用于制玻璃、水玻璃、陶器、搪瓷、耐火材料、气凝胶毡、硅铁、型砂、单质硅、水泥等，在古代，二氧化硅也用来制作瓷器的釉面和胎体。一般的石头主要由二氧化硅、碳酸钙构成。氢氧化钠 指 为一种具有很强腐蚀性的强碱，一般为片状或颗粒形态，易溶于水并形成碱性溶液，另有潮解性，易吸取空气中的水蒸气。复合改性硝酸盐 指 外观白色小颗粒，呈小圆球状，有潮解性。易溶于水、乙醇、丙酮、氨水，不溶于乙醚。在常温下是稳定的，受热易分解，对打击、碰撞或摩擦均不敏感，但在高温、高压和有可被氧化的物质存在下会发生爆炸。DNT、二硝基甲苯 指 淡黄色至黄色固体，在阳光下颜色变深，与碱接触变红。有毒，易燃，微溶于水，溶于乙醚，丙酮，苯及甲苯等有机溶剂。主要用于制造 2,4-二氨基甲苯。也用于聚氨脂，染料，医药，橡胶等有机合成工业中。硝酸锶 指 白色结晶或粉末。低温结晶时含 4 分子结晶水。溶于 1.5 份水，水溶液呈中性，微溶于乙醇和丙酮。相对密度 2.990。熔点570。低毒，半数致死量(大鼠，经口)2750mg/kg。有强氧化性，与有机物摩擦或撞击能引起燃烧或爆炸。有刺激性。硫化锑 指 也称“三硫化二锑”，本产品为黑灰色结晶或粉末。露置空气中逐渐氧化，有毒；不溶于水、醋酸；溶于浓盐酸、醇、硫氢化铵（NH4HS）、硫化钾溶液；相对密度 4.12；熔点 550。IPI 指 ISLAND PYROCHEMICAL INDUSTRIES CORP.派锐化工 TRW 指 TRW Automotive Holdings Corp.天合汽车集团 日本高田 指 日本高田公司，是一家专门生产汽车安全气囊、方向盘、安全带、电子感应装置以及其他汽车安全零配件的跨国公司，总部设在日本东京。奥托立夫、AUTOLIV 指 奥托立夫公司(AUTOLIV)，是在瑞典设立的一家国际跨国公司，公司主要产品为汽车电子安全系统，座椅安全带系统以及电子控制单元，汽车方向盘系统等。目前，奥托立夫是全世界最大的“汽车乘员保护系统”生产商。延锋百利得 指 延锋百利得（上海）汽车安全系统有限公司，是由延锋伟世通汽车饰件系统有限公司和美国百利得安全系统公司(Key Safety Systems,Inc.)共同投资成立。公司主要从事汽车安全系统的设计、开发、测试、制造以及销售，产品包括方向盘、换档手柄、安全气囊模块和安全带以及整个汽车被动安全系统。领先化学 指 美国领先化学公司，是全球领先的无机金属和有机金属催化剂、添加剂、中间体和引发剂研发制造商。6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人戴良玉、主管会计工作负责人黄柳鹏及会计机构负责人（会计主管人员）黄柳鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了致同审字2018第351ZA0045号标准无保留（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中的风险 长期以来，公司与主要客户保持了紧密的合作关系，赢得了良好的口碑，业务来源具有较好的稳定性与持续性。但公司存在客户集中度较高的情况，报告期内，公司对前五名客户的销售收入占公司营业收入的比例为79.42%。公司自设立以来，自有资金有限导致无法扩大产能。在产量有限的情况下，公司倾向于满足主要客户的需求，从而维系紧密的合作关系，导致客户集中度较高。公司对主要客户存在一定的依赖性，可能给公司的经营带来一定风险。但另一方面，由于安全气囊的安全性、可靠性和稳定性要求，一般不能轻易改变供应商，同时客户开发供应商费时长达数年，开发成本高，因此客户对公司的依赖性很强。生产规模较小、产品单一的风险 公司生产规模较小，受制于资金、机器设备、人员、场地等因素，产能不足，这大大限制了公司接受订单的规模和数量。公司虽然在国内竞争对手较少，但与国外，特别是欧洲和美国的一些大厂商相比，其规模、知名度和客户基础都对公司造成了一定的冲击。此外，公司产品品类较为单一，市场上一旦出现可替代的新产品，将会对公司现有产品的销售造成不利影响。生产过程中的安全风险 作为公司主要产品之一的超细硝酸胍属于危险化学品，7 该化学品对眼睛、皮肤、粘膜和上呼吸道有刺激作用，过量吸入可致死亡；此外，硝酸胍在高温下可释放出氮氧化物气体，对呼吸道有刺激性。为避免危险化学品生产过程中的安全风险，公司已通过加强制度建设、人员培训、安全生产设备（设施）购置、安全事故防范措施建立等多方面的努力建立健全了安全生产保障体系，公司制定的危险化学品安全管理制度、重大危险源管理制度、安全生产责任制等内部安全管理制度在实践中均得到了良好的贯彻执行。虽然如此，在生产过程中仍然不能排除因设备防护功能不完善、物品保管不善及操作不当、不可抗力等原因而造成意外安全事故的风险。公司治理风险 公司于 2014 年 9 月份整体变更为股份公司后，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理办法等一系列的治理制度，建立了相对完善、健全的公司治理机制。2017 年期间，公司不断完善公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理办法等一系列的治理制度，建立了相对完善、健全的公司治理机制。但短期内仍可能存在治理不规范、相应内部控制制度不能有效执行的风险。股权集中及实际控制人不当控制的风险 公司目前股东人数较少，其中公司第一大股东戴良玉现持有公司发起人股份 926.70 万股，占股份公司股份总额的53.29%，戴良玉为公司控股股东及实际控制人。鉴于公司存在的股份集中状况，公司实际控制人或将通过其于公司的绝对控股地位对公司施加较大的影响。若实际控制人戴良玉利用其在公司的股权优势及控制权优势对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和其他少数权益股东利益，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的控制风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 三明科飞产气新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Sanming Coffer Fine Chemical Industry Co.,Ltd.证券简称 科飞新材 证券代码 832069 法定代表人 戴良玉 办公地址 三明高新技术开发区金沙园创业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄柳鹏 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0598-5850365 传真 0598-5852606 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 三明高新技术开发区金沙园创业园 365050 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 三明高新技术开发区金沙园创业园公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 15 日 挂牌时间 2015 年 3 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26 化学原料及化学制品制造业 主要产品与服务项目 产气新材料的研发生产 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）17,390,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 戴良玉 实际控制人 戴良玉 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350400733629439Y 否 9 注册地址 三明高新技术开发区金沙园创业园 否 注册资本 17,390,000 是 2017 年 5 月 29 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过关于三明科飞产气新材料股份有限公司 2017 年第一次股票发行方案的议案、关于修改的议案等议案。公司本次股票发行共新增股份 227 万股，于 2017 年 8 月 2 日获得股转公司备案函。本次新增股份于 2017 年 8 月 22日起在股转系统公开转让。五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡素萍、任国学 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,406,901.60 17,978,438.08 13.51%毛利率%39.99%44.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,407,238.31 3,957,395.55-39.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,128,978.66 2,767,034.50-23.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.51%19.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.41%13.87%-基本每股收益 0.15 0.26-42.31%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 49,018,264.44 36,709,991.95 33.53%负债总计 15,847,469.86 15,453,230.30 2.55%归属于挂牌公司股东的净资产 33,273,994.55 21,256,761.65 56.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.91 1.41 35.46%资产负债率%（母公司）31.80%41.82%-资产负债率%（合并）32.33%42.10%-流动比率 3.83 3.45-利息保障倍数 7.60 9.88-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 272,943.87 1,597,204.99-82.91%应收账款周转率 472%662%-存货周转率 265%239%-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%33.53%2.47%-营业收入增长率%13.51%19.41%-净利润增长率%-41.78%44.55%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 17,390,000 15,120,000 15.01%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 13,441.87 计入当期损益的政府补助 320,100.00 其他-5,261.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 328,280.24 所得税影响数 50,031.28 少数股东权益影响额（税后）-10.69 非经常性非经常性损益净额损益净额 278,259.65 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 401,901.07 资产处置收益 401,901.07 12 （1）财政部于 2017 年度发布了 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财 务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。2017 年年报修改了财务报表的列报，在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”，比较数据相应调整，2017 年度“持续经营净利润”金额为 2,304,038.34 元，2016 年度“持续经营净利润”金额为 3,957,395.55；（2）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。2017 年度与企业日常活动相关的政府补助计入“其他收益”292,400.00 元；（3）财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求 采用未来适用法处理。对比较报表的列报进行了相应调整，在利润表中新增“资产处置收益”项目，将原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目，2016 年“营业外收入”减少 401,901.07 元，“资产处置收益”增加 401,901.07 元。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于化学原料及化学制品制造业大类中的无机盐制造小类，行业代码为 C2613。公司主营业务定位为汽车安全气囊产气新材料的研发与生产，主要产品及服务是生产、销售：硝酸胍、碱式硝酸铜等。公司的主要用户包括世界第一、第二大气囊生产商 Autoliv 和 TRW，以及诸多国际著名企业，近年来开始为国内汽车安全气囊产气剂生产企业提供关键的基础材料支持，为我国安全气囊高技术产业化并追赶世界先进水平创造必要条件。公司的销售模式主要是直销。公司通过客户的审核后，与其签订年度订货合同，并按合同约定生产后直接供货，长期稳定，一般不会发生变化。公司的销售市场分为国内市场和国际市场，国际市场销售主要为自营出口，部分由外贸公司代理出口和外商代理销售。由于产能有限以及价格原因，目前销售市场已由国际市场为主转换为以国内市场销售为主，首先满足利润较好的国内市场需求。公司深耕行业十多年，树立了良好的口碑，与客户粘性较好。此外，公司还利用网络营销如阿里巴巴进行产品宣传推广并进行技术服务。公司收入主要来源于销售主营产品而取得的收入。公司作为专业致力于新一代汽车安全气囊产气剂组份材料的研发和工业化生产试制的企业，自成立以来就立足于产气材料领域的研发与生产，积累了多年的经验，申请了多项领域内的发明与实用新型专利，多个研发项目实现了成果转换，在产能提升方面也起到重要作用，能够很好地满足客户需求。同时，公司长期以来专业从事该领域相关业务，不仅与主要供应商保持稳定合作关系，也与下游客户建立了良好的合作与互动关系。报告期内，公司依靠前述优良的生产资质、丰富的研发与生产经验、优质的大客户资源，以持续获得现金流和利润。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司围绕公司发展战略中的关键策略，积极行动，扎实推进，各项关键工作任务基本实现；公司总资产 49,018,264.44 元，较上年度期末增长 33.53%；净资产 33,170,794.58 元，较上年度增14 加 56.05%；主要原因为报告期内公司定向增发流通股 227 万股，共募集资金 1,135.00 万元净资产增加所致。报告期内实现营业收入 20,406,901.60 元，归属于母公司股东的净利润 2,407,238.31 元，较上年同期营业收入增长 13.51%，净利润减少 39.17%，主要原因为一方面公司为了 2018 年市场开拓做了较多的铺垫，产生了较多的销售费用，因此利润相对下降，另一方面公司收到的政府补助资金相对 2016年减少。经营活动产生的现金流量净额为 272,943.87 元，较上年同期减少 82.91%。1、市场营销情况：报告期内，公司重大业务合同执行情况良好，未出现纠纷或其它无法执行情况；销售稳定，资金回笼正常，未出现坏账。2017 年 1 月 3 日，公司新厂区厂房建设完工，环评验收、消防验收均已通过。报告期内，公司新厂区新生产线上线后，客户对新生产线需要认定审核过程，因此新生产线的产能尚未完全释放。报告期末，公司基本上通过了客户的审核，并赢得生产计划将在 2018 年相继开展。2、技术研发情况 报告期内，公司基于企业发展战略，积极加大自主研发投入，努力提高公司的核心竞争力。完成了“复合改性硝酸盐”项目建设，生产线基本完成，目前等待安评验收后即可投入生产；“球形细颗粒硝酸钠产业化”继续工业化设计，预计 2018 年可实现投产；在北京理工大学、厦门大学的支持下对“烟花爆竹药剂替代预研”基本确定研发方向，未来研发可以深度展开，可望解决或极大地改善烟花爆竹燃放时产生的 PM2.5 和有害气体；此外，对“富氮含能材料研发”、“紧急开合系统预研”两个研发项目的研究工作正在进行中，另对“一种烟火型气体发生剂及制备方法”项目进行前期研究工作。根据企业近期和长远发展需要，2017 年 2 月，子公司厦门研究院在成都市设立控股子公司成都科飞气源自动科技有限公司。成都科飞创建一个包含药剂技术、火工技术、精密机械技术、智能电子技术、测试技术人才的核心研发团队，建设一个包含发生器在内的具备样机试制、原理实验、产品测试、小批量生产的紧急自源气动装置及动力发生器的中试基地，对研发成功的产品进行产业化推动。报告期内，成都科飞确定了三个研发项目“MHF 系列气体发生器”、“布撒式发烟催泪罐系列”、“军用冷弹射装置”，相关研发工作正在稳步推进中。3、公司管理方面情况 报告期内，公司进一步完善组织机构，设置了内部管理机构，形成一系列内控管理制度体系和信息披露实务管理制度。公司的管理开始步入科学化、规范化、制度化轨道。公司还进一步完善了募集资金管理制度、子公司分公司管理办法、绩效考核制度、薪酬制度、考勤制度及福利制度等各项制度。报告期内，公司被三明高新技术产业开发区金沙管委会授予“2017 年度先进企业”、“2017 年度纳税贡献奖”等多项荣誉。4、资本市场活动情况 公司于 2017 年 5 月启动公司挂牌后的第三次股票发行，新增股份 227 万股，融资 11,350,000 元。2017 年 8 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成新增股份登记。本次股票发行进一步改善了公司的财务状况，为公司的业务发展提供了资金支持。(二二)行业情况行业情况 产业发展的有利因素 1、产业政策支持 继 1999 年颁布了第一项汽车被动安全技术法规关于正面碰撞乘员保护的设计规则之后，我国政府有关部门已于 2003 年推出了乘用车正面碰撞的乘员保护，将实车正面碰撞试验内容列入汽车15 新产品强制性检验项目中。2006 年有关汽车安全的国家强制性标准汽车侧面碰撞的乘员保护和乘用车后碰撞燃油系统安全要求正式实施，标准规定在 2006 年 7 月 1 日后上市的新车型必须要通过相应的侧面和后部碰撞测试才能给予申报审批。在国家法规政策的引导下，汽车安全气囊将会成为中国小型、大型车的标配，主、侧部都会安装，对我国汽车安全气囊产业的发展起到了积极的推动作用。2、下游产业需求量增多 随着人民安全意识的增强，越来越多的人更愿意消费安装安全气囊较多的汽车，在今后几年我国汽车安全气囊的配置率将继续攀升。此外，国家关于汽车安全的法规也将逐步完善，汽车制造商为了保证车辆的安全性能符合法规的要求，必定会增加气囊的配置数量，有利于提高安全气囊的配置率。安全气囊如果按照安装位置来分，主要可分成前排（正副驾驶位）、侧面（车内前排和后排）、帘式和膝部安全气囊四大类，其中前三类是常用的安全气囊，膝部安全气囊则是最近几年出现的新产品，主要是对车内乘员的腿部进行保护。汽车安全气囊作为司乘人员的“救命袋”，越来越多的被汽车制造商所重视。从单一保护司乘人员的头、胸部发展到保护头、胸、颈、腿、膝等部位，汽车内安全气囊安装数量不断提升。3、下游产业国产化率进一步提高 进入 21 世纪，随着我国汽车保有量的快速提高，由此带来的汽车行驶安全问题也越来越受到交通主管部门、汽车制造厂商和司乘人员的关注，安全气囊需求量快速增长。国外主要安全气囊核心部件-气体发生气/剂厂商纷纷进入中国投资设厂（2013 年奥托立夫在江苏投资生产安全气囊核心部件，2013年 TRW 在西安设立气囊核心部件合资企业，2002 年日本高田在上海投资设厂，2003 年日本 Nihon Plast 在广州中山投资设厂，2004 年延锋百利得在上海建厂），同时国内企业开始进入汽车安全气囊生产领域。目前我国安全气囊产业已经摆脱了完全由国外厂商垄断的态势，安全气囊从进口组装逐渐向本土化生产和采购发展，安全气囊组件国内配套生产的能力逐步增强。伴随着国内自主品牌汽车市场的发展，安全气囊国产化率将进一步提升。4、新兴行业的应用加快 产气剂材料除了应用于安全气囊生产以外，在其他领域也具有极其广泛的应用前景。随着特种消防技术的发展、国防领域、民用航空领域的发展，以及烟花爆竹领域传统材料替代的呼声增强，公司产品有望在以上行业获得巨大的发展机会。另外，成都科飞的发生器等产品已在汽车消防、警用装备等领域提供样品样机，取得了客户的试用报告，得到客户的认可。报告期内，国家经济政策不断出现大力支持中小微实业企业的利好，特别是加大鼓励创新型实业企业发展；公司所在市场无周期性波动影响，市场竞争环境未出现预测之外的状况，竞争状况无变化，无重大事件影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,048,897.34 6.22%1,102,605.72 3.00%176.52%应收票据 100,000.00 0.20%1,120,000.00 3.05%-91.07%应收账款 5,381,718.76 10.98%2,836,286.30 7.73%89.75%预付账款 2,571,448.69 5.25%691,216.80 1.88%272.02%其他应收款 74,255.94 0.15%559,000.00 1.52%-86.72%存货 4,287,278.90 8.75%4,945,527.74 13.47%-13.31%16 长期股权投资-其他流动资产 507,704.27 1.04%11,623.93 0.03%4,267.75%固定资产 19,599,482.19 39.98%2,196,633.08 5.98%792.25%在建工程 4,440,087.41 9.06%15,157,143.24 41.29%-70.71%无形资产 6,903,249.41 14.08%7,243,638.41 19.73%-4.70%开发支出 1,190,217.22 2.43%-100.00%递延所得税资产 913,924.31 1.86%808,616.73 2.20%13.02%其他非流动资产-37,700.00 0.10%-100.00%短期借款-应付账款 2,598,991.00 5.30%1,057,086.57 2.88%145.86%预收款项 1,600.00 0.00%966,163.59 2.63%-99.83%应付职工薪酬 464,685.56 0.95%279,228.34 0.76%66.42%应付税费 547,778.42 1.12%836,004.00 2.28%-34.48%应付利息 9,366.29 0.02%11,172.72 0.03%-16.17%其他应付款 548,987.65 1.12%119,575.08 0.33%359.12%长期借款 6,600,060.94 13.46%7,000,000.00 19.07%-5.71%递延收益 5,076,000.00 10.36%5,184,000.00 14.12%-2.08%负债合计 15,847,469.86 32.33%15,453,230.30 42.10%2.55%资产总计 49,018,264.44-36,709,991.95-33.53%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金大幅增加，主要系截至期末，2017 年发行新股所募集的资金尚未使用完毕。2、应收票据大幅减少，主要系本期销售收到的银行承兑汇票大部分已背书转让。3、应收账款大幅增加，主要系期末客户同公司讨论下年度订单及收款期，收款期讨论过渡时期，客户跨月付款所致。4、预付账款大幅增加，主要系部分原材料期末价格上涨，为节约采购成本，保证安全库存，期末跨月采购材料款较多所致。5、其他应收款大幅减少，主要要系本期初收回了上期末资产处置收入。6、其他流动资产大幅增加，主要系子孙公司新成立，固定资产、研发费用采购产生的待抵扣进项税增加所致。7、固定资产大幅增加，主要系 2017 年初公司新厂区厂房建设竣工验收，在建工程转至固定资产。8、在建工程大幅减少，主要系 2017 年初公司新厂区厂房建设竣工验收，在建工程转至固定资产。9、开发支出大幅增加，主要系本期子孙公司研发项目较多，期末归集在开发支出。10、应付账款大幅增加，主要系报部分原材料期末价格上涨，为节约采购成本，保证安全库存，期末跨月采购材料款较多所致。11、预收款项大幅减少，主要系报告期末，跨月预收款较少。12、应付职工薪酬大幅增加，主要系报告期内，一方面公司为 2018 年市场开拓做了较多的铺垫，增加了销售人员人数及薪金支出；另一方面，公司新成立了子、孙公司，新增了人员及薪金支出。13、其他应付款大幅增加，主要系报告期内，为解决公司暂时性资金周转问题，股东戴良玉借款 46 万元给公司所致。17 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 20,406,901.60-17,978,438.08-13.51%营业成本 12,246,061.49 60.01%10,060,914.79 55.96%21.72%毛利率%39.99%-44.04%-管理费用 3,549,894.58 17.40%3,157,985.75 17.57%12.41%销售费用 1,422,131.36 6.97%804,704.59 4.48%76.73%财务费用 357,514.85 1.75%487,122.63 2.71%-26.61%营业利润 2,569,644.36 12.59%3,581,254.50 19.92%-28.25%营业外收入 -999,019.19 5.56%-营业外支出 5,261.63 0.03%495.49 0.00%961.90%净利润 2,304,038.34 11.29%3,957,395.55 22.01%-41.78%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用大幅增加，主要系报告期内，公司为了 2018 年的市场开拓做了较多的铺垫，产生了较多的销售费用。2、营业外支出大幅增加，主要系报告期内，因财务人员疏忽，房产税没有及时缴纳，产生税收滞纳金所致，但未形成税务处罚。3、净利润下降 41.78%的主要原因一是虽然公司本期已基本完成生产线新建，但客户需要对新生产线进行认定审核，使得新生产线的产能未能完全释放，但相应成本增加，导致毛利率有所下降；二是公司市场开拓导致销售费用增加较快。4、报告期内，资产处理收益 13,441.87 元，比上期 401,901.07 元减少 96.66%，主要系本期固定资产处置较少。5、报告期内，其他收益 292,400.00 元是政府补贴收入，根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017）号文件，本期政府补助收入由营业外收入调至其他收益，因此本期营业外收入为零。本期政府补助收入较上期减少，主要系报告期内，适合企业申报的政府补助项目较少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 19,337,401.55 15,890,898.47 21.69%其他业务收入 1,069,500.05 2,087,539.61-48.77%主营业务成本 11,614,719.23 8,898,893.12 30.52%其他业务成本 631,342.26 1,162,021.67-45.67%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 18 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%超细硝酸胍 7,762,695.22 38.04%9,672,752.98 53.80%碱式硝酸铜 2,886,160.47 14.14%4,608,609.44 25.63%超细氧化铜 4,862,384.83 23.83%-其他产品 3,826,161.03 18.75%1,609,536.05 8.95%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2017 年公司超细硝酸胍的营业收入较 2016 年减少 19.75%，销售比重较 2016 年下降 15.76%；碱式硝酸铜的营业收入较 2016 年减少 37.37%，销售比重较 2016 年下降 11.49%；主要系因为 2017年公司新上生产线，客户对新生产线需要认定审核过程，因此根据客户审核要求，公司调整了工作计划。2、超细氧化铜系报告期内新上生产线。3、其他产品的营