832274_2017_佳时达_2017年年度报告_2018-04-11.pdf

公告编号：2018-001 1 证券代码：832274 证券简称：佳时达 主办券商：广发证券 2017 年度报告 佳时达 NEEQ:832274 广州佳时达软件股份有限公司 公告编号：2018-001 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2018-001 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、佳时达 指 广州佳时达软件股份有限公司 金证股份 指 深圳市金证科技股份有限公司，公司股东 网视通 指 广州网视通信息科技有限公司，公司参股公司 缔辉 指 广州缔辉信息科技有限公司，公司全资子公司 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期内 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）广发证券、主办券商 指 广发证券股份有限公司 做市商 指 广发证券股份有限公司、万联证券有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-001 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人彭俊、主管会计工作负责人龚红英及会计机构负责人（会计主管人员）罗晓华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主营业务依赖单一铁路行业的风险 公司属于软件和信息技术服务业，主要从事应用软件产品和系统集成产品的研发、销售并提供相关的服务，主要客户为国内的各铁路局以及铁路信息化产品的集成商。由于公司较早介入铁路行业，与铁路行业相关公司建立了紧密的业务合作关系，业务范围已经覆盖全国 18 个铁路局。目前，公司实现营业收入主要来源还是铁路行业，营业收入依赖铁路行业的风险明显。如果未来铁路行业对公司产品需求出现下降、采购模式或定价策略等发生较大变化，或者公司产品不能继续适应目标市场的应用更新需求，导致公司在铁路行业市场的销售出现下滑，公司的经营业绩受到了影响，公司主营业务依赖单一铁路行业的风险依旧存在。公司业绩下滑以及业务转型存在不确定性的风险 2012 年，公司的收入主要来源于公司的核心产品铁路电话订票系统和呼叫中心平台系统，该类产品的下游终端客户主要是铁路局。2013 年开始，公司核心业务覆盖了大部分铁路局，需求逐渐趋于饱和，收入和利润开始下滑。公司的收入和利润的波动受下游终端客户铁路总公司信息化需求影响，公司未来业绩存在波动的风险。由于原有的核心业务需求在减少，为谋求长期发展并寻找新的利润增长点，公司 2013 年开始向运营服务类业务转型，具体业务包括呼叫中心出租、加盟订票模式以及移动互联 APP 业务。但目前来看，公司相关的转型措施尚未带来明显的业绩成果，呼叫中心出租业务处于起步阶段，与地方铁路局合作的加盟订票合作模式尚在试运营期，移动互联公告编号：2018-001 5 APP 业务采取业务分成模式但尚未形成收入，公司业务转型存在不确定性的风险。2016 年公司制定并确定了 3 年转型发展规划，目前已经过去两年，但转型效果不明显，还是处于起步阶段。业绩保证兑现风险 2014 年 11 月 28 日，公司原十一位股东与深圳市金证科技股份有限公司签订了 广州佳时达软件股份有限公司增资扩股协议（以下简称“增资协议”）、关于广州佳时达软件股份有限公司业绩保证协议（以下简称“业绩保证协议”）。增资协议中约定金证股份向公司增资 1000 万元，持有佳时达 10%股权比例，其中 277.7778 万元计入公司注册资本，其余部分计入公司资本公积。同时签订的业绩保证协议中对佳时达未来三年的经营目标做出对赌约定：公司 2014 年、2015 年、2016 年扣除非经常性损益后净利润应分别不少于人民币 800 万、1040 万、1352 万元；若实际实现的各年度扣除非经常性损益后净利润未达到上述经营目标，则原股东方同意给予增资方一定形式的现金补偿，补偿金额（年度经营目标年度实际实现的扣除非经常性损益后净利润）增资方当时持有佳时达的股权比例；该补偿金额应在正式经审计的年度财务报表披露之日后 15日内一次性以现金方式支付给金证股份；原股东方同意，在触发本协议业绩补偿条款情形时，将以其所合法拥有的财产为履行补偿责任提供保证；如果 2014 年至 2016 年各年度当年实际实现的扣除非经常性损益后净利润相对于上述条款中约定的经营目标波动不超过 2%，则不需依照上述补偿规则进行调整；如果佳时达2014年度至2016年度三年累积实现的扣除非经常性损益后净利润不少于累积三年经营目标，即（2014 年度经营目标+2015 年度经营目标+2016 年度经营目标）3192 万元，若原股东方发生过现金补偿的，增资方同意将以前年度原股东方的现金补偿以原股东支付时相同方式予以退还。综上，公司在协议约定的年度未能完成上述与金证股份约定的经营目标，截止到报告期末，金证股份暂未要求原股东履行该业绩保证协议。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-001 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州佳时达软件股份有限公司 英文名称及缩写 JUSTECH Co.,Ltd 证券简称 佳时达 证券代码 832274 法定代表人 彭俊 办公地址 广东省广州市华穗路珠江新城保利克洛维中景大厦 130508 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邢西培 职务 董事会秘书 电话 020-35919008 传真 020-35919099 电子邮箱 justechjust- 公司网址 www.just- 联系地址及邮政编码 广东省广州市天河区珠江新城华穗路 406 号保利克洛维1305-1308 房，510623 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广州佳时达软件股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-11-07 挂牌时间 2015-04-10 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 公司主要从事应用软件产品和系统集成产品的研发、销售并提供相关的服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）36,868,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 彭俊 实际控制人 彭俊 公告编号：2018-001 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101743553888L 否 注册地址 广东省广州市金颖路 1 号金颖大厦 812 房 否 注册资本 36,868,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广东省广州市天河区天河北路 183187 号大都会广场 43 楼（43014316 房）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 魏标文、麦丽婵 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号 9 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2018-001 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 6,025,912.80 6,297,832.60-4.32%毛利率%80.80%93.54%-归属于挂牌公司股东的净利润 534,704.38 717,928.65-25.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,763,501.18-1,373,911.86-28.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.32%1.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.35%-3.37%-基本每股收益 0.01 0.02-50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 42,091,366.55 41,666,939.18 1.02%负债总计 1,303,281.42 1,413,558.43-7.80%归属于挂牌公司股东的净资产 40,788,085.13 40,253,380.75 1.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.11 1.09 1.33%资产负债率%（母公司）3.09%3.39%-资产负债率%（合并）3.10%3.39%-流动比率 19.77%17.30%-利息保障倍数-9,645.43-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,555,061.79 1,908,975.82-18.54%应收账款周转率 0.57 0.56-存货周转率 3.51 1.53-公告编号：2018-001 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.02%-3.01%-营业收入增长率%-4.32%-42.93%-净利润增长率%-25.52%-64.34%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 36,868,000 36,868,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,821,610.77 投资收益 476,591.92 其他营业外收入和支出 2.87 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,298,205.56 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,298,205.56 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-001 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于信息传输、计算机服务和软件业中的应用软件服务业，主要从事铁路信息系统开发、集成与互联网应用平台软件研发、销售及运营服务。公司有研发人员 17 人，占员工总人数的 54.83%，公司拥有 31 项软件著作权、4 项产品登记，并具备计算机信息系统集成（三级）、通过 CMMI3 认证、增值电信业务经营许可、通过软件企业认定、质量管理体系认证的双软及高新技术企业。公司销售以直销模式为主，主要客户是国内各铁路局以及铁路信息化产品的集成商。通过技术储备、无形资产、销售模式和渠道，公司开发出核心产品数字录音监听系统、铁路电话订票系统、佳时达多媒体呼叫中心管理软件以及一点通等系统并为客户提供相应客户服务中心培训、项目实施、系统运行维护技术支撑、系统维护使用培训等服务，满足铁路、金融、教育、通信、电力及生产等领域企业的信息化需求，以此获取收入和利润。公司专注于智能通信、大数据应用技术及其应用开发，为行业客户提供全面的系统应用解决方案。公司先后为全国 18 个铁路局提供自动电话订票系统及客户服务中心系统，结合移动互联网，提供跨平台的虚拟化客户服务及营销信息平台。公司采用信息系统开发与集成、合作运营等经营模式，与行业客户的变革发展共同成长，相互促进，客户类型主要有：铁路行业、电信运营商、电力、金融、医疗、教育、政府机关及企业等。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。应用于铁路领域的自动电话订票系统及客户服务中心系统目前渐趋于饱和且地位也逐步下降，为了满足客户行业变革的需求，先后研发了可应用于铁路领域的佳时达铁路客服业务手机终端软件 V6.0、佳时达火车票管理移动客户端软件 V2.0、佳时达加盟式订票业务管理软件 V2.0、佳时达呼叫中心考试软件 V6.0、佳时达铁路客票服移动 APP 应用软件 V1.0、佳时达铁路人工订送票增值业务管理平台 V4.0、佳时达铁路增值业务资金归集结算平台 V4.0。公司近年来加大了运营平台的技术研发与市场拓展。“铁路人工订送票增值业务管理平台、铁路增值业务资金归集结算平台开发完成，并于 2017 年 9 月取得“佳时达铁路人工订送票增值业务管理平台 V4.0”和“佳时达铁路增值业务资金归集结算平台 V4.0”的软件著作权，并在成都铁路局完成系统上线试运营的使用测试；“维宁健康”服务平台已经上线试运行，并与三家医药企业的 ERP 系统对接测试通过，初期拟以免费试用的方式推广，暂无产生营收。根据客户新需求，公司已经完成微信版本的开发工作，并于 2017年 10 月开通 400 电话，通过拨打电话也可实现溯源服务功能；“E 实习”学生顶岗实习管理与就业服务平台已经上线试营运，目前平台上有三所学校及 200 家注册企业在使用。2017 年 12 月份中标广州地铁监理公司地铁轨道交通综合管理平台软件开发项目。鉴于目前运营项目已经逐步上线试业，后期会加大业务运营投入与业务推广宣传，运营业务在2017 年暂未有大的营业收入贡献。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 公告编号：2018-001 11 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、主营业务情况 主营业务收入 602 万元，相比上年同期减少了 27 万元，相比上年同期减少 4.32%，主要业务收入为销售软件及服务、硬件带来的收入。2、重大项目合作与研发情况，根据年度经营计划，公司在重大项目合作与研发、运营方面取得了一定的成果。（1）“E 实习”学生顶岗实习管理与就业服务平台已上线试运营，初步与电信运营商达成业务合作推广意向。本项目从 2015 年开始自主研发，2016 年基本完成开发任务，2017 年上半年完成部署、测试、优化工作，目前仍是公司重点运营项目之一：该运营平台面向数量众多的中等职业教育学校，与企业及人才培训机构进行合作，通过平台，聚合学校与企业资源，为学校提供专业化、信息化的管理服务平台，为学生提供“实习、就业、提升”的机会，为企业提供专业人才的招聘渠道。主要内容有：1）为学校提供学生实习管理、推荐学习就业功能。2）企业发布实习信息、招聘信息。3）根据学生专业技能、就业岗位，提供职业定位规划、技能培训信息等增值服务。4）提供学生实习、就业、职位、岗位变迁、技能培训等数据查询服务。“E 实习”学生顶岗实习管理与就业服务平台已经上线试运行，但目前平台所服务的学校与注册企业数量较少。报告期内与多家电信运营商接洽，初步达成合作意向，下一步需要加强与电信运营商的紧密合作，依托电信运营商的客户资源与渠道与进行“E 实习”平台运营业务的推广。（2）“铁路人工订送票增值业务管理平台、铁路增值业务资金归集结算平台”完成开发、在成都铁路局部署并试运行，开启业务合作运营模式。该运营平台依托多年铁路行业的积累与沉淀，以便民服务的方式，通过与电信运营商的合作方式提供铁路出行购票、乘车的服务。（3）维宁健康服务平台 维宁健康”服务平台是 2016 年开发的查询追踪溯源平台。该平台是基于国家食药监局药品追溯管理渠道的要求开发设计，主要服务厂商涵盖：OTC 药品、保健品、食品、日化品等生产厂商，为生产厂家提供包装印刷、包装管理、销售渠道管理、防串货管理、商品追溯管理、商品试用与推广等服务；“维宁健康”APP 为消费者提供免费的“产品真伪验证、产品使用提醒管理、产品召回通知、产品搭配建议、产品购买及健康服务社区”等服务。“维宁健康”服务平台已经上线试运行，并与三家医药企业的 ERP 系统对接测试通过。初期拟以免费试用的方式推广，暂未产生营收。根据客户新需求，公司已经完成微信版本的开发工作，并于 2017 年 10 月开通 400 电话，通过拨打电话也可实现溯源查询服务功能。（4）现代农业大棚智能检测与控制管理系统 “现代农业大棚智能检测与控制管理系统”是 2016 年度新研发的重点项目之一，旨在运用先进的物联网大数据技术，完成对大棚的植物生长要素的智能监测和管控。主要内容有：1）通过对大棚种植环境中的温度、湿度、光照度、CO2 浓度、培养基的干湿度、水肥的 N(氮)、P(磷)、K(钾)的含量值等信息的采集、汇总、分析，实现智能控制，采用智能控制策略实现对风机、喷淋灌溉、遮阳调光等设备的远程控制，自动适时适量供给水分，适时调节温湿度，适时补光使植物公告编号：2018-001 12 进行光合作用。2）该系统可对历史数据进行存储，形成知识库，以备随时进行处理和查询，并指导未来种植控制管理。3）该系统对降低农业生产成本，带动地方农业信息化，发展可持续农业以及观光生态旅游农业，都具有重要意义。“现代农业大棚智能监测与控制管理平台”开发完成，并于 10 月 11 月分别取得“佳时达现代农业大棚智能控制平台软件 V3.0”和“佳时达现代农业大棚智能采集平台软件 V3.0”的软件著作权，并已完成实验棚的安装调试工作；由于广州润春农林业有限公司大棚基建的计划因资金原因建设一直滞后于计划，报告期内大量实施的计划依旧未能落实。（5）2017 年 12 月份中标广州地铁监理公司地铁轨道交通综合管理平台软件开发项目，公司从铁路行业转其他行业需求发展空间，取得初步进展，公司未来将继续加大在新行业的开拓力度。(二二)行业情况行业情况（一）行业监管体制 根据中国国家统计局颁布的国民经济行业分类与代码（GB/T 47542011），公司属于 G60 信息传输、计算机服务和软件业，细分行业为 G6012 应用软件服务业。本公司属于软件服务业里的应用软件企业，产品和服务主要应用于铁路行业。软件行业的主管部门是国家工业和信息化部，其主要职责为统筹推进国家信息化工作，组织制定相关政策并协调信息化建设中的重大问题等。国家工业和信息化部下属软件服务业司具体负责指导软件业发展；拟订并组织实施软件、系统集成及服务的技术规范和标准；推动软件公共服务体系建设；推进软件服务外包；指导、协调信息安全技术开发。软件行业的自律组织是中国软件行业协会，其主要职能为：受工业和信息化部委托对各地软件企业认定机构的认定工作进行业务指导、监督和检查；负责软件产品登记认证和软件企业资质认证工作；订立行业行规行约，约束行业行为，提高行业自律性；协助政府部门组织制定、修改本行业的国家标准和专业标准以及本行业的推荐性标准等。（二）主要法律法规及有关政策 我国对软件行业实行企业认证制度，对软件产品、软件著作权实行登记制度。信息产业部、教育部、科学技术部和国家税务总局联合印发的软件企业认定标准及管理办法（试行），确定了软件企业的认定办法。信息产业部发布的软件产品管理办法，确定了软件产品的认证和登记办法。我国软件企业认证的业务主管部门是国家工业和信息化部。工业和信息化部会同国家发改委、科技部、国家税务总局等有关部门制定软件企业认证标准，软件企业的认证和年审由经上级软件产业主管部门授权的地（市）级以上的软件行业协会或相关协会具体负责，先由行业协会初选，报经同级软件产业主管部门审核，并会签同级税务部门批准后正式公布。同时，工业和信息化部根据行业协会的工作实绩，也授权部分行业协会作为其所在行政区域内的软件企业认定机构。我国软件产品登记的业务主管部门是国家工业和信息化部。经审查合格的软件产品由省级软件产业主管部门批准，核发国产软件产品登记证书。我国软件著作权登记的业务主管部门是国家版权局中国版权保护中心和中国软件登记中心，由国家版权局授权中国软件登记中心承担计算机软件著作权登记工作。（三）行业发展的有利因素和特定风险 1、行业发展的有利因素国家政策支持是我国软件服务业的有力支持因素。我国政府对软件行业给予了高度的重视，国务院及有关部门先后颁布了一系列优惠政策，为软件行业的发展建立了良好的政策环境，同时为行业持续发展创造了有利的外部条件，有利于实现国产软件核心技术和产业规模突破，缩小与欧美发达国家的差距，以推动软件行业和整个信息产业的发展。其中，国务院发布软件和信息技术服务业“十三五”发展规划（2016-2020），明确提出“十三五”时期，以全面实施中国制造 2025、“互联网+”行动计划、军民融合发展等战略为契机，促进软件和信息技术服务业与经济社会各行业领域的深度融合，推动传统产业转型发展，催生新型信息消费，变革社会管理方式。人工智能、公告编号：2018-001 13 虚拟现实、区块链等领域创新达到国际先进水平。云计算、大数据、移动互联网、物联网、信息安全等领域的创新发展向更高层次跃升。围绕大数据理论与方法、计算系统与分析、关键应用技术及模型等方面开展研究，布局云计算和大数据前沿技术发展。支持开展人工智能基础理论、共性技术、应用技术研究，重点突破自然语言理解、计算机视听觉、新型人机交互、智能控制与决策等人工智能技术。加快无人驾驶、虚拟现实、3D 打印、区块链、人机物融合计算等领域技术研究和创新。2、行业发展的特定风险（1）税收政策变动的风险：修改后的企业所得税法已于 2008 年 1 月 1 日起施行。根据该法规定，我国现行软件行业的企业所得税税率为 25%；同时，国家对重点扶持和鼓励发展的产业和项目，给予企业所得税优惠；国家需要重点扶持的高新软件技术企业，可减按 15的税率征收企业所得税。软件和信息服务业作为国家重点扶持和鼓励发展的新兴产业，享受一定的税收优惠，如果上述所得税法律政策发生重大变化或者行业享受所得税税收优惠政策的条件发生重大变化，将会对行业利润及财务状况产生较大的影响。（2）软件行业竞争加剧风险：我国软件产业起步于 80 年代初，经过多年的艰苦创业和发展，已具有一定的软件开发和小规模生产能力。然而，总体水平仍处于初级阶段，企业规模小、人员分散、抗风险能力差。比起国外软件，国产软件在规模和技术实力上还有待进一步提高。（四）行业发展趋势 1、随着移动互联通信技术的高速发展，依托现代通信技术、大数据应用技术的信息服务产业迎来快速发展的历史机遇。移动互联通信即将迈入 5G 时代，移动互联所带来的高速度、易用性、随身性、个性化、多媒介音视频同步等特点，与大数据应用相结合将创造出前所未有的高效沟通能力。在专业技术领域的通信方面具有专业性强、问题复杂、语言描述难度大等特点，利用传统的电话交互方式很难达到预期的沟通效果。充分利用移动互联通信，将用户信息、专业知识信息、历史沟通信息等有机结合，通过即时的音视频与信息交换，能够实现更加高效的沟通手段。比如在远程医患沟通过程中，可以通过手机终端与 HIS 系统相结合，快速的将当前沟通中患者的病例信息、检测数据、历史诊断与用药等信息推送到医生手机上，从而帮助医生能够快速有效的对患者提供服务；在农业生产服务中，也可以利用移动互联通信实现即时的农作物问题诊断、农业机械教学与有效使用等专业知识的远程音画同步的沟通，从而大幅提升沟通能力，实现信息交换与沟通的高效性。运用融合移动互联网和大数据等前沿信息技术，整合学校、老师、学生、企业资源，依托“云系统+APP 平台+大数据”为学校提供综合服务。移动互联通信与大数据应用结合，必将成为未来高效信息交换和沟通的主流趋势，也将成为专业领域的核心沟通模式。2、铁路企业化改革的深入发展，将大力促进铁路客、货运营销服务系统的建设和发展。铁路行业是公司重要的行业客户资源，紧跟铁路企业化改革政策，结合公司技术和行业应用挖掘的历史积淀和优势，是公司发展的重要基础。铁路企业化改革的深入发展，为全国各铁路局在客货运营销与服务提供了广阔的舞台，但是由于历史的原因，各铁路局拥有相对完备的运输及生产系统，而在客户服务和营销服务方面缺乏有效的信息支撑平台，所以在服务能力整合、服务产品策划、服务产品推广、服务执行及客户沟通与反馈等环节中，需要更加专业化、精细化的信息管理系统和辅助决策系统，公司拥有十几年铁路行业信息化应用系统的开发经验，比较全面的了解铁路行业业务特点，充分利用自身的技术开发实力，公司将具备为铁路行业用户的客货运营销及客户服务系统提供专业的咨询和开发服务的能力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与公告编号：2018-001 14 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 货币资金 14,609,329.71 34.71%12,927,392.00 31.03%13.01%应收账款 9,986,110.10 23.72%11,051,554.66 26.52%-9.64%存货 428,633.69 1.02%230,758.94 0.55%85.75%长期股权投资 0.00%0.00%0.00%固定资产 15,194,329.52 36.10%16,283,195.09 39.08%-6.69%在建工程 0.00%0.00%0.00%短期借款 0.00%0.00%0.00%长期借款 0.00%0.00%0.00%其他应收款 289,663.32 0.69%183,818.20 0.44%57.58%以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 340,000.00 0.81%0.00%-可供出售金融资产 459,000.00 1.09%459,000.00 1.10%0.00%资产总计 42,091,366.55-41,666,939.18-1.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，资产负债项目无重大变化。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 6,025,912.80-6,297,832.60-4.32%营业成本 1,156,788.90 19.20%406,857.19 6.46%184.32%毛利率%80.80%-93.54%-管理费用 5,880,384.44 97.58%6,634,264.15 105.34%-11.36%销售费用 904,662.76 15.01%1,331,976.72 21.25%-32.08%财务费用 4,371.42 0.07%3,174.40 0.05%37.71%营业利润 196,035.37 3.25%-1,676,181.38 26.62%-111.70%营业外收入 120,002.87 1.99%2,235,461.87 35.50%-94.63%营业外支出 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%净利润 534,704.38 8.87%717,928.65 11.40%-25.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：主营业务收入 602.59 万元，比去年同期减少 27 万元，减少 4.32%，基本与 2016 年持平。营业成本 115 万元，比去年同期增加了 75 万元，增加 184.32%，由于 2016 年没有太多的硬件销售收入，所以营业成本较低，报告期内硬件销售合同额稍有增加，导致与上期比较，营业成本从金额与比例上与身上年同期比较有较大变化，数字上看报告期内的经营成本大比例增加。毛利率下降了12.74%，原因是本期销售收入的组成同上期比较，硬件的占比有所提高。销售费用 90 万元，比上年同期减少了 39 万元，减少 32.08%，减少原因为本期收入来源大部分是公告编号：2018-001 15 铁路行业原有系统的维保费用收入，销售费用支出有所减少。管理费用 588 万元，比上年同期减少了75 万元，减少 11.36%，与上年同期比较无太大的变化。公司处在转型期，加大产品的研发力度，研发费用的投入依旧是管理费用的重要支出部分，研发费用占营业收入 36.44%，占管理费用的 37.34%。财务费用 0.4 万元，比去年同期增加了 0.1 万元，增加 37.71%，财务费用在公司的费用中占比较小，无重大金额上的变化。营业利润 19.6 万元，比去年同期增加 187 万元，增加 111.70%，主要变化原因：2017 年 5 月 25日 财会201715 号 企业会计准则第 16 号政府补助的执行，导致部分政府补贴金额计入了其他收益，进而影响了营业利润的变化。营业外收入 12 万元，比去年同期减少 211 万元，减少了 94.63%，主要变化原因：2017 年 5 月 25日 财会201715 号 企业会计准则第 16 号政府补助的执行，导致部分政府补贴金额计入了其他收益，进而影响了营业外收入的变化。净利润减少了 27 万元，减少 25.52%，主要变化原因公司收入小幅下降，持续的研发投入费用需要长期保证，因此净利润稍有下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 6,025,912.80 6,297,832.60-4.32%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 1,156,788.90 406,867.19 184.32%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%软件产品及服务 5,214,064.95 86.53%6,266,870.21 99.51%硬件 811,847.85 13.47%30,962.39 0.49%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的主营业务收入构成类型未发生明显的变动，公司仍然以产品纯软件销售以及公司产品售后维护技术收入为主。由于电话订票平台及客服系统在铁路行业的应用中的市场需求已经饱和，公司未出现新增加的扩容业务，同时集成项目业务、政府及企业的硬件采购需求下降，新的研发产品项目正在落地过程中，同时同上期比较，硬件收入占比稍有增加，从而也导致主营业务成本相应增加，本期硬件收入占报告期收入的比例为 13.47%，同去年占比 0.49%比较有较大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 中铁信弘兴（北京）信息工程有限责任公司 811,965.81 13.47%否 公告编号：2018-001 16 2 成都川创贸易租赁有限责任公司 569,182.39 9.45%否 3 上海铁路局 512,820.51 8.51%否 4 广州汽车集团股份有限公司 395,555.56 6.56%否 5 中移铁通有限公司北京分公司 353,959.00 5.87%否 合计合计 2,643,483.27 43.86%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广州市毅航互联通信股份有限公司 468,674.00 40.67%否 2 广州成翔计算机有限公司 448,916.00 38.95%否 3 广州帝沃利信息技术有限公司 154,980.00 13.45%否 4 广州商马信息科技有限公司 18,600.00 1.61%否 5 北京云端时代科技股份有限公司 11,240 0.98%否 合计合计 1,102,410.00 95.66%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,555,061.79 1,908,975.82-18.54%投资活动产生的现金流量净额 126,875.92-111,411.56 213.88%筹资活动产生的现金流量净额 0.00-1,985,257.99-100.00%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额 155 万元，比去年同期减少减少 35 万元，比上年同期减少 18.54%，主要因为报告期内营业额减少引起的经营活动产生的现金流量净额减少。投资活动产生的现金流量净额 12 万元，比去年同期增加了 23 万元，投资活动产生的现金流量净额变化不大。报告期内筹资活动产生的现金流量净额 0 万元，与上年同期相比有太大的波动，原因是上年进行股东红利分配所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司主要对外投资公司：1、广州网视通信息科技有限公司，注册资本为 600 万元，注册地在广东广州，经营范围为软件和信息技术服务，投资比例为 7.65%。报告期内，网视通公司没有对公司产生投资收益。2、广州缔辉信息科技有限公司，全资子公司，注册资本为 100 万元，注册地在广东广州，经营范围：软件和信息技术服务业【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。】，新全资子公司第一年运营，完成了缔辉电商综合平台软件 V1.0 的开发，著作权在申请中。报告期内，全资子公司，营业收入为 56,603.77，净利润为 1,603.37。公告编号：2018-001 17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 以国债 GC007、GC014、GC028 及 91 天、182 天、364 天的固定收益的产品回购投资为主。全年投资收益为 476,591.92 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司作为一家非上市公众公司，在追求经济效益和股东利益最大化的同