832257_2017_正和药业_2017年度报告_2018-06-28.pdf

1 2017 年度报告 正和药业 NEEQ:832257 吉林省正和药业集团股份有限公司 JILIN ZHENGHE PHARMACEUTICAL GROUPCO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 7 月 11 日，吉林省正和药业集团股份有限公司“人参降糖软糖及制备方法”；2017 年 8 月 22 日，吉林省正和药业集团股份有限公司、吉林省正和药业集团生物科技有限公司、四平正和制药有限公司“洁阴洗剂”分别获得中华人民共和国国家知识产权局颁发的发明专利证书。2017 年 9 月 25 日，吉林省正和药业集团股份有限公司获得吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局联合颁发的“高新技术企业”证书（证书编号：GR201722000225）。2017 年 11 月 28 日，吉林省正和药业集团股份有限公司获得吉林省食品药品监督管理局颁发的 药品 GMP 证书（证书编号：JL20170048）。认证范围：通化市正和路 888 号：片剂、硬胶囊剂、颗粒剂（均为制剂二车间）；通化市二道江区元和路 999 号：含中药前处理及提取。全资子公司吉林省正和药业集团生物科技有限公司于 2017 年 8 月 11 日获得吉林省食品药品监督管理局颁发的“食品生产许可证”。保健食品生产线己具备生产固体饮料、压片糖果、蜜蜂产品、食用菌制品、代用茶等五个食品生产单元产品的能力，保健食品正式投入生产。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 39 9 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、正和药业、集团公司 指 吉林省正和药业集团股份有限公司 正和医药 指 通化正和医药有限公司 正和生物科技 指 吉林省正和药业集团生物科技有限公司 四平正和 指 四平正和制药有限公司 股东大会 指 吉林省正和药业集团股份有限公司股东大会 董事会 指 吉林省正和药业集团股份有限公司董事会 监事会 指 吉林省正和药业集团股份有限公司监事会 主办券商,大通证券 指 大通证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 吉林省正和药业集团股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国家药监局 指 国家食品药品监督管理局 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人姜华、主管会计工作负责人姜苏及会计机构负责人（会计主管人员）刘岚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术研发风险 公司是从事中西药研发、生产和销售的高新技术企业集团，公司一直坚持“以产品为龙头,以长白山药物资源为依托,市场营销为驱动”的发展战略,始终将技术开发作为公司核心竞争力建设的关键组成部分。由于中药具有“成分复杂、理化性质不稳定、种源繁多”的特点，因此中药产品的开发、注册和各项认证都需要巨额、持续的资金投入。新产品从研制开发到投入生产需要通过小试、中试和临床等环节，在取得药品批准文号并通过药品生产质量管理规范认证后方可投入生产。整个过程需进行大量的实验研究，周期长、成本高，存在研发失败，以及研发产品产生的效益与公司预期差距较大以及研发人员流失的风险。原材料价格波动风险 公司生产需要的部分原材料多为自然环境生长，采收具有一定的季节性，产地分布的地域性特征明显，某种药材在某一时期可能因为某地的自然灾害造成周期性减产而导致其供应紧张。公司目前没有药材生产基地，原材料全部为采购所得，尽管公司与主要供应商已建立良好的合作关系，但是若发生自然灾害等因素导致市场供求关系发生较大变化，可能会导致原材料短缺引起价格大幅上涨，从而对公司的利润产生一定的影响。市场竞争日益激烈的风险 公司目前主要的产品元和正胃片属于胃药产品，而国内生产胃6 药产品的相关企业很多，产品种类呈多样化发展趋势，营销策略丰富，公司面临较大的市场竞争压力。另外，一些跨国医药公司开始加入天然药物竞争行列，它们凭借资金优势，通过本土化的策略挤占国内市场，市场竞争不断加剧有可能对公司经营产生不利影响。因此，公司面临市场竞争日益激烈的风险。公司扩大生产规模带来的风险 报告期内，公司新厂区建设基本完成，前处理车间、提取车间进入生产阶段，同时获得吉林省食品药品监督管理局颁发的 药品 GMP 证书（证书编号:JL20160070 及证书编号:JL20170048）。随着新建厂房的正式投产，公司的生产规模将进一步扩大，技术创新、产品开发、人力资源、市场营销将面临更大的挑战。公司虽然有完善的各项管理制度，但是如果公司管理层和管理水平不能满足公司迅速发展的需要，有可能会削弱核心竞争力，公司存在管理风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 吉林省正和药业集团股份有限公司 英文名称及缩写 JILIN ZHENGHE PHARMACEUTICAL GROUP.,LTD 证券简称 正和药业 证券代码 832257 法定代表人 姜华 办公地址 通化市正和路 888 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 姜珂 职务 总经理兼董事会秘书 电话 0435-3927177 传真 0435-3927177 电子邮箱 公司网址 http:/ 通化市正和路 888 号；邮编：134001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 4 月 25 日 挂牌时间 2015 年 4 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C27 医药制造业 主要产品与服务项目 中、西药的研发、生产和销售（以中成药为主）普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）84,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 姜华 实际控制人 姜华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9122050112541184XL 否 8 注册地址 吉林省通化市 否 注册资本 84,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 大通证券 主办券商办公地址 大连市沙河口区会展路 129 号大连国际金融中心 A 座-大连期货大厦 38、39 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 崔静欣、杜丽华 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 175,725,991.40 165,714,333.69 6.04%毛利率%60.04%64.34%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,672,193.49 37,447,980.63-18.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,671,022.49 31,884,318.57-0.67%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.66%17.07%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.07%14.53%-基本每股收益 0.37 0.45-20.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 486,969,728.68 426,518,901.67 14.17%负债总计 237,205,722.84 168,688,097.02 40.62%归属于挂牌公司股东的净资产 249,764,005.84 238,143,345.04 4.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.97 2.84 4.88%资产负债率%（母公司）31.88%22.30%-资产负债率%（合并）48.71%39.55%-流动比率 1.31 1.93-利息保障倍数 42.91-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 31,797,291.43 19,557,920.49 62.58%应收账款周转率 3.38 6.57-存货周转率 0.93 0.97-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.17%10.83%-营业收入增长率%6.04%8.69%-净利润增长率%-18.99%31.16%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 84,000,000 84,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 -443,805.57 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,372,507.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,157,379.28 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,228,677.76 所得税影响数-139,101.61 少数股东权益影响额（税后）-90,747.15 非经常性非经常性损益净额损益净额 -998,829.00 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 吉林省正和药业集团股份有限公司是一家中药制药企业，下辖四家全资子公司，即四平正和制药有限公司、通化正和医药有限公司、吉林省正和药业集团生物科技有限公司、吉林省正和商务电子有限公司。公司主要从事中成药的研发、生产和销售。公司拥有专业知识积淀深厚的医药研发队伍和具有一定规模的终端控销队伍。主要业务是以中成药为主的研发、生产和销售。集团公司可生产药品、中药饮片、保健食品、保健用品、消毒用品。其中药品有片剂、胶囊剂、颗粒剂、合剂、糖浆剂、散剂等 7 大剂型 106 个品种。其中：全国独家品种 5 个：元和正胃片、复方蚂蚁活络胶囊、骨增消片、感冒解毒片、强身胶囊。国家发明专利 6 个。国家医保目录品种 21 个，国家基本药物目录品种 8 个，国家低价药品目录品种 14 个。中药饮片有传统饮片、精制饮片、直服饮片三大类。保健食品有固体饮料、压片糖果、蜜蜂产品、食用菌制品、代用茶等五个生产单元。公司的主要生产基地，位于长白山南麓的通化市，通化素有“绿色立体资源宝库之称”，被誉为“中国中药之乡”、“葡萄酒之乡”、“人参之乡”、“优质大米之乡”和“滑雪之乡”。长白山与云南的西双版纳区域和四川的峨眉山并称中国的“三大天然药库”，现已查明的药物资源 1,133 种，为药品和保健食品的研发生产提供了丰富的药用资源。公司紧紧围绕“以资源为依托，以产品开发为龙头，以市场营销为驱动”的发展战略。使企业有了长足的发展。公司生产的主要品种的主要原材料大多数来自长白山区多年生长的道地药材。不但降低了采购和运输成本，而且极大的保证了药品的疗效，使固定的消费群体不断扩大，在消费者中的美誉度越来越高。由于产品差异化和产品集群化的实现，公司壮大了销售队伍，扩大了营销网络。省、地、县三级终端控销已达 2,000 余人，产品覆盖 30 个省、市区，319 个地市、2,448 个县区，终端药店和诊所客户突破 10 万户。报告期内，公司主营业务未发生变化，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 全资子公司吉林省正和药业集团生物科技有限公司新建保健食品生产车间 4,500 平方米。2017 年公司积极调整客户结构，在增强大客户上下功夫，在异常激烈的市场竞争中保持中成药的生产销售，在稳定发展的基础上向大健康领域进军。中药饮片生产线通过了 GMP 认证，已投入使用，大健康产品三七粉、灵芝孢子粉、人参粉、西洋参粉、灵芝粉、黄芪粉、天麻粉、丹参粉等直服饮产品开始投放市场。保健食品生产线通过 GMP 认证，已投入使用，猴头菇纯粉、复合肽、益生菌、红参姜糖、蒲公英颗粒、人参枸杞调制蜜、阿胶大枣调制蜜等产品开始投放市场。公司已扩建制剂车间 2,000 平方米，制剂二车间改造项目已通过 GMP 认证，并正式投入使用，产能由原来 10 亿片（粒、袋）提高到 25 亿片（粒、袋）。2017 年实现销售收入 175,725,991.40 元，比上年增长 6.04%，实现归属于母公司股东的净利润 30,672,193.49 元，比上年下降 18.09%，归属于挂牌公司股东的扣除非经营损益后的净利润31,671,022.49 元，比上年下降 0.67%。每股收益 0.37 元。(二二)行业情况行业情况 医药产业是关系国计民生的重要产业，是培育战略新兴产业的重要领域。随着人民生活水平的提高和医疗保健需求的不断增加，我国医疗行业越来越受到公众和政府的关注，在国民经济中占据着越来越重要的位置。近年来，我国医药生产一直处于持续、稳定、快速的发展阶段。随着国民经济快速增长，人民生活水平逐步提高，国家加大医疗保障和医药创新投入，医药工业克服国际金融危机影响，继续保持良好发展态势，规模效益快速增长。我国目前是全球第五大医药市场，然而自从我国新医改方案提出后，国外的跨国企业纷纷加大进入中国市场的步伐。医药工业的增长率已连续多年远高于 GDP 的增长。由于人口增长，老龄化进程加快，医保体系不断健全，居民支付能力增强，人民群众日益提升的健康需求逐步得到释放，我国已成为全球药品消费增速最快的地区之一，有望在 2020 年以前成为仅次于美国的全球第二大药品市场。医药是高技术、高风险、高投入、高回报的产业，一直是发达国家竞争的焦点。回顾中国医药行业这些年的发展情况，全国医药生产一直处于持续、稳定、快速发展阶段。随着中国经济的增长，人口老龄化的加剧，慢性疾病发病率的提高，市场将进一步扩大，根据国家统计，在未来 30 年，我国人口数仍会持续增长，人口基数的增加形成对药品需求的上升，此外，由于老龄化加剧，心脑血管等老人易发疾病药物需求将进一步增加。同时，经济水平的提升带来人均收入的增加，必将提高居民对生活质量和药品的消费能力。中医药法已经进入全国人大审议，促进中医药发展已写入国民经济和社会发展十三五规划纲要，招标新政、医保控费、药价放开等医改政策促进医药行业发展，政府医疗卫生投入持续加大。随着分级诊疗等新医改的推进，基层医疗和农村医疗服务得到完善，居民用药负担得到缓解，有利于进一步释放医药需求。医改政策的推进，不仅给医药企业带来新的机遇，同时也将对医药市场的销售结构产生重大影响。企业应加速组织结构、经营结构的调整，创新经营模式。13 近年来，随着“互联网+”的发展，传统的医药代表+广告宣传的营销模式效果已经逐渐接近瓶颈，消费者的注意力转移也使得医院和药企开始重新考虑部署新的营销模式，互联网技术的应用将改变医药流通企业与上下游企业之间的关系，加速医药供应链之间的战略合作。在“互联网+”的背景下，医药行业必须重视大数据挖掘，抓住时机，加速转型。我国医疗卫生体制改革的目标是建设覆盖城乡居民的医疗保障制度，随着医药工业十三五规划等多项医药行业规划的相继出台，未来医药行业的发展趋势将对药品的生产技术、质量安全提出更高的要求。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 40,935,791.90 8.41%43,439,925.80 10.18%-5.76%应收账款 57,041,395.73 11.71%32,922,396.15 7.72%73.26%存货 86,009,818.72 17.66%61,466,916.09 14.41%39.93%长期股权投资 固定资产 184,163,320.81 37.82%160,516,754.64 37.63%14.73%在建工程 1,093,322.63 0.26%-100.00%短期借款 28,900,000.00 5.93%长期借款 资产总计 486,969,728.68-426,518,901.67-14.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、应收账款余额较上期末增加 73.26%，主要系公司本期因开发新市场而增加了新客户，导致铺货量增加，营业收入上涨，应收账款相应增加。2、存货余额较上期末增加 39.93%，主要系公司 2017 年度因开发新市场而增加了新客户，导致铺货量增加，发出商品较去年大幅度上涨。3、在建工程余额较上期末下降 100%，主要系公司本期将已达到预定可使用状态的在建工程转为固定资产。4、本期末新增短期借款余额 2,890.00 万元，系公司为扩大生产、增加销售而向银行借入的流动资金贷款，相对于公司流动资产规模，处于合理区间。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 175,725,991.40-165,714,333.69-6.04%营业成本 70,213,641.42 39.96%59,100,615.00 35.66%18.80%14 毛利率%60.04%-64.34%-管理费用 26,028,095.23 14.81%21,627,034.04 13.05%20.35%销售费用 35,622,622.50 20.27%40,891,103.01 24.68%-12.88%财务费用 862,198.72 0.49%-67,408.32-0.04%1,379.07%营业利润 39,343,147.16 22.39%37,650,912.56 22.72%4.49%营业外收入 1,980,823.50 1.13%7,586,040.11 4.58%-73.89%营业外支出 5,019,008.35 2.86%1,081,834.79 0.65%363.93%净利润 29,933,201.19 17.03%36,951,680.84 22.30%-18.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业成本：较上年增加 11,113,026.42 元，涨幅达 18.80%，主要系 2017 年中草药价格普遍上调，导致公司主营业务成本大幅上涨所致。毛利率：较上年下降 4.3 个百分点，主要系公司原材料价格大幅上涨导致营业成本大幅上涨，公司销售单价上涨幅度小于原材料价格上涨幅度所致。管理费用：较上年上涨 4,401,061.19 元，涨幅达 20.35%，主要系：1、2017 年公司上调了管理人员个工资薪酬，导致 2017 年管理费用工资较 2016 年上涨 2,255,938.44 元；2、为扩大产品结构，2017 年公司进一步加强了研发投入，较 2016 年研发费用上涨 754,379.29 元；3、2017 年公司对子公司正和生物科技厂区进行修整，产生 488,841.67 元绿化费用，公司 2016 年无绿化费支出；4、2017 年公司 IPO 辅导期间审计费、律师费等中介服务费用较 2016 年上涨 256,226.72 元。财务费用：较上年增加 1,379.07%，主要系公司本年度新增银行贷款融资方式，增加了相应银行利息支出所致。营业外收入：较上年下降 5,605,216.61 元，下降达 73.89%，主要系：1、2016 年公司核销呆死账产生营业外收入 4,097,842.02 元，本年公司无该笔收入；2、2017 年收到政府补助较 2016 年减少了1,485,124.14 元。营业外支出：较上年上升了 3,937,173.56 元，涨幅达 363.93%，主要系：1、2017 年公司收到吉林省药监局关于“银杏叶片”事件的处罚决定，致使 2017 年罚款支出较上年增长 2,184,707.08 元；2、本年过期药品处置数量较上年大幅增加，过期药品处置损失较上年增长了 1,704,431.87 元；3、本年公司更新了部分机器设备并处置了老旧设备，致使固定资产处置支出较去年上涨 388,496.41 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 175,657,504.42 165,659,795.14 6.04%其他业务收入 68,486.98 54,538.55 25.58%主营业务成本 70,213,641.42 59,099,589.96 18.81%其他业务成本-1,025.04-100.00%15 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%片剂 88,361,639.03 50.30%75,113,541.33 45.34%胶囊 58,093,632.48 33.07%68,655,656.96 41.44%颗粒剂 8,845,584.92 5.04%8,977,533.55 5.42%合剂 8,179,596.93 4.66%7,129,876.49 4.30%散剂 3,910,673.09 2.23%1,724,009.89 1.04%糖浆剂 1,092,601.11 0.62%892,746.72 0.54%其他 7,173,776.86 4.09%3,166,430.20 1.91%合计 175,657,504.42 100.00%165,659,795.14 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年度片剂收入较上年度上涨 17.64%，主要系本年公司主营产品元和正胃片、接骨片、骨增消片等主打片剂类产品市场拓展情况较好，随着知名度及市场拓展度的提高，本年收入较上年上涨所致；2017 年度胶囊类产品较上年度下降 15.38%，主要系本年复方蚂蚁活络胶囊市场拓展不佳，收入较去年有所下降所致；2017 年度其他类产品较去年大幅上涨主要系本年公司保健类产品推出市场，产品结构增加销量上涨所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 吉林省万通药业集团股份有限公司经销有限公司 11,780,496.36 6.70%否 2 吉林大药房药业股份有限公司 4,395,119.95 2.50%否 3 陕西润泽医药有限公司 3,656,706.01 2.08%否 4 合肥市炎升商贸有限公司 3,122,608.56 1.78%否 5 陕西医药控股集团派昂医药有限责任公司 2,843,212.67 1.62%否 合计合计 25,798,143.55 14.68%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 亳州市国一堂中药饮片有限公司 7,532,913.50 14.05%否 2 西丰县福鸿药业有限公司 6,136,721.00 11.45%否 3 通化利通彩印有限公司 3,847,603.53 7.18%否 4 长春一博空调工程有限公司 3,572,081.00 6.66%否 16 5 湖北宏源药业科技股份有限公司 3,029,500.00 5.65%否 合计合计 24,118,819.03 44.99%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 31,797,291.43 19,557,920.49 62.58%投资活动产生的现金流量净额-24,374,068.68-39,338,499.66-38.04%筹资活动产生的现金流量净额-13,191,356.65 8,865,000.00-248.80%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量较上年增加了 1,223.94 万，主要因为：1）因营业收入增加，本期销售商品、提供劳务收到现金 19,956.06 万，较上年度增加 2,721.68 万；2）本期购买商品、接受劳务支付的现金较上年度增加 323.42 万，主要系本期公司适当调整了供应商结算周期，期末应付账款余额较上期末大幅上涨；3）本期管理、销售人员薪酬上涨等使得人工付现流出较上年度增加 538.00 万元；4）本期因营业费用、管理费用等付现支出增加，导致支付其他与经营活动有关的现金较上年度增加 828.60 万元。投资活动产生的现金流量净额较上年增加增加 1 1,496.44496.44 万，万，主要因公司在建工程在主要因公司在建工程在 20172017 年均已完工，年均已完工，本期为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年度减少了本期为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年度减少了 1 1,493.27493.27 万。万。筹资活动产生的现金流量净额较上年减少减少 2 2,2 205.6405.64 万，万，主要原因主要原因是是：1 1）公司本期）公司本期增加银行借款现增加银行借款现金流入净额金流入净额 2,890.002,890.00 万；万；2 2）20162016 年度公司取得与资产相关的政府补助年度公司取得与资产相关的政府补助 886.50886.50 万，万，20172017 年未发生有关年未发生有关事项；事项；3 3）20172017 年因新增银行借款增加偿付利息支付的现金年因新增银行借款增加偿付利息支付的现金 82.7482.74 万；万；4 4）公司本期收购子公司四平正和公司本期收购子公司四平正和制药少数股东所持制药少数股东所持 40%40%股权支付对价股权支付对价 3,8003,800.00.00 万，支付银行承兑汇票保证金万，支付银行承兑汇票保证金 326.40326.40 万元万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 为了业务发展，公司下属四家全资子公司通化正和医药有限公司、吉林省正和药业集团生物科技有限公司、四平正和制药有限公司和吉林省正和商务电子有限公司。截至报告期末，公司子公司具体情况如下：通化正和医药有限公司，成立于 2004 年 5 月 13 日，现持有通化市工商行政管理局颁发的注册号为91220501759332107U 的企业法人营业执照，法定代表人：孟令旭；注册资本：1000 万元；住所：通化市正和路 888 号；经营范围：化学药制剂、中成药、抗生素、中药材、中药饮片、预包装食品兼散装食品、保健食品、保健用品、文化用品、五金、6812 妇产科手术器械、6820 普通诊察器械、6826 物理治疗及康复设备、6827 中医器械、6854 手术室、诊疗室设备及器具、6855 口腔科设备及器具、6864 医用卫生材料及敷料、6866 医用高分子材料及制品、6822 医用光学器具、仪器及内窥镜设备、6865 医用缝合材料及粘合剂，6858 医用冷疗、低温、冷藏设备及器具，一次性使用无菌医疗器械、消毒杀菌用品、卫生用品、化妆品、日化用品、玻璃仪器、计生用具、健身器材、医用化验和基础设备器具、劳保用品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）17 吉林省正和药业集团生物科技有限公司，成立于 2013 年 7 月 26 日，现持有通化市工商行政管理局颁发的注册号为 912205010722726977 的企业法人营业执照，法定代表人：姜华；注册资本：2000 万元；住所：吉林省通化市二道江区元和路 999 号；经营范围：生物制品研发、技术咨询、技术转让；生物医药、保健食品、保健用品、食品、医疗器戒、化妆品、消毒产品、日用品、食品添加剂生产、销售；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）四平正和制药有限公司，成立于 2000 年 4 月 14 日，现持有四平市工商行政管理局颁发的注册号为91220394124880257Y 的企业法人营业执照，法定代表人：孟令旭；注册资本：5000 万元；住所：吉林省四平经济开发区 3128 号；经营范围：片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、散剂、合剂、糖浆剂生产，经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业的生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。中药材种植、收购（国家规定收购须审批的项目除外）。食品加工（分公司经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）吉林省正和商务电子有限公司，成立于 2017 年 3 月 14 日，现现持有通化市工商行政管理局颁发的注册号为 91220501MA142UWQ1J 的企业法人营业执照，法定代表人：孟令旭；注册资本：500 万元；住所：吉林省通化市东昌区建设大街/1-4 号；经营范围：互联网信息服务；网上销售：预包装食品、保健食品、化妆品、日用百货、办公用品、工艺品、电子产品、通信设备、针织品；计算机软、硬件及辅助设备销售；保险代理服务；商务信息、健康保健信息咨询；广告设计、制作、代理、发布。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）重要的子公司主要财务数据如下（生物科技与电子商务公司对公司净利润影响未达 10%）：子公司名称 年末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 正和医药 57,445,356.08 533,684.10 57,979,040.18 17,954,735.62 17,954,735.62 四平制药 31,274,125.51 61,401,995.90 92,676,121.41 21,624,714.81 9,285,504.75 30,910,219.56 子公司名称 本年发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 正和医药 112,971,558.03 5,578,497.39 5,578,497.39-11,467,549.70 四平制药 25,092,620.50-2,452,747.20-2,452,747.20 488,546.29 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 18 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。经公司董事会于 2017 年 8 月 22 日决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的与收益相关的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。本公司在编制本财务报表时根据新颁布或修订准则衔接要求进行了调整，对备考财务报表项目及金额的影响如下：序号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额 未来适用法 1 执行 企业会计准则第16号政府补助（2017年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。营业外收入项目 减少 1,809,507.09 其他收益项目 增加 1,809,507.09 2017 年 12 月 25 日，财政部以财会201730 号发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，增加了部分资产负债表和利润表报表项目，其中对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，企业应当按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照通知进行调整；对于利润表新增的“其他收益”行项目，企业应当按照企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，对