832247_2017_晶品新材_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

2017 年度报告 晶品新材 NEEQ:832247 苏州晶品新材料股份有限公司 Suzhou Jingpin Advanced Materials Co.,Ltd.苏州晶品新材料股份有限公司苏州晶品新材料股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-018018 2/122 公司年度大事记公司年度大事记 20172017 年年 4 4 月月 2222 日公司获得中国照明学会日公司获得中国照明学会半导体照明技术与应用专业委员会颁发半导体照明技术与应用专业委员会颁发的“第四届的“第四届 LEDLED 首创奖”首创奖”中国中国 LEDLED 新三新三板板 3030 强。强。20172017 年年 6 6 月月 9 9-1212 日公司参加“日公司参加“20172017 年广年广州国际照明展览会州国际照明展览会”。”。2012017 7 年年 5 5 月月 9 9 日日，晶品新材董事长高鞠博，晶品新材董事长高鞠博士士列于列于第第 1313 批国家千人计划创业批国家千人计划创业人才入人才入选人员名单公告中（千人计划网选人员名单公告中（千人计划网 httphttp：/www.1000plan.org/qrjh/article/692/www.1000plan.org/qrjh/article/6923939）。20172017 年年 9 9 月月 2929 日，晶品新材日，晶品新材高精度高精度 LEDLED陶瓷基板极其光源模组的研发及产业化陶瓷基板极其光源模组的研发及产业化获江苏省省委组织部、人力资源社会保障获江苏省省委组织部、人力资源社会保障厅、省财政厅评选的第十四批“六大人才厅、省财政厅评选的第十四批“六大人才高峰”高层次人才选拔培养资助。高峰”高层次人才选拔培养资助。报告期内，公司新授权报告期内，公司新授权 2 2 项发明专利、项发明专利、4 4项实用新型专利。项实用新型专利。2012017 7 年年 7 7 月，晶品新材月，晶品新材高端智能调光高端智能调光 LEDLED投光射灯获高新技术产品认定证书。投光射灯获高新技术产品认定证书。2012017 7 年年 8 8 月，晶品新材月，晶品新材高性能陶瓷基高性能陶瓷基 LEDLED光电引擎获高新技术产品认定证书。光电引擎获高新技术产品认定证书。20172017 年年 1111 月月 1717 日，晶品新材通过高新日，晶品新材通过高新技术企业资质的重审，获得高新技术技术技术企业资质的重审，获得高新技术技术企业证书，证书编号企业证书，证书编号 GRGR201732001933201732001933，经苏州市吴江区国家税务局备案。经苏州市吴江区国家税务局备案。苏州晶品新材料股份有限公司苏州晶品新材料股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-018018 3/122 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项.2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息.3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4949 苏州晶品新材料股份有限公司苏州晶品新材料股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-018018 4/122 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、晶品新材、股份公司 指 苏州晶品新材料股份有限公司 磊晶电子 指 苏州磊晶电子科技有限公司 晶意光电 指 上海晶意光电科技有限公司 晶恒科技 指 深圳晶恒科技有限公司 晶透光电 指 苏州晶透光电科技有限公司 晶品光电 指 苏州晶品光电科技有限公司，晶品新材的前身 六禾之谦 指 苏州六禾之谦股权投资中心(有限合伙)六禾之恒 指 苏州六禾之恒投资中心(有限合伙)宁波银行 指 宁波银行股份有限公司吴江高新技术产业园区支行 苏州银行 指 苏州银行股份有限公司吴江支行 聚创科贷 指 苏州市聚创科技小额贷款有限公司 汾湖科贷 指 苏州市汾湖科技小额贷款有限公司 仲利租赁 指 仲利国际租赁有限公司 汾湖科投 指 吴江汾湖科技创业投资发展有限公司 徐州经开区 指 徐州经济技术开发区 徐州经开区管委会 指 徐州经济技术开发区管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 董事会、监事会、股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2017 年度 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市鑫诺律师事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中登结算 指 中国证券登记结算有限责任公司 陶瓷基板 指 以陶瓷板为基底的、加以陶瓷表面金属化线路的电路基板,为大功率原件或模块提供良好传热通道的基础复合材料 陶瓷灯丝 指 LED 灯丝灯里所用陶瓷基板，作为 LED 芯片的承载基板，具有支撑电路及连接作用。厚膜陶瓷基板 指 采用厚膜丝网印刷工艺制备的陶瓷基板，一般使用银线路，铜线路或其他电阻浆料印刷烧结而成的陶瓷电路板 薄膜陶瓷基板 指 采用薄膜工艺制备的陶瓷基板，一般指采用溅射金属薄层，电镀增厚金属线路，蚀刻、显影等工艺制备图案化线路的陶瓷电路板 LED 指 指发光二极管,是一种可以将电能转换为光能的电子器件 CSP 芯片 指 Chip Scale Package 是指芯片尺寸封装,其封装尺寸和芯片核心尺寸基本相同,所以称为 CSP,其内核面积与封装面积的比苏州晶品新材料股份有限公司苏州晶品新材料股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-018018 5/122 例约为 1:1.1,凡是符合这一标准的封装都可以称之为 CSP 倒装（封装 指 倒装 在 Pad 上沉积锡铅球，而后将晶片翻转，加热，使锡铅球软化再与基板相结合，属于平列式的结合而非打线结合的一种封装形式 照明工程 指 照明工程是指采用天然光或人工照明系统以满足特定光环境中照明要求的设计、技术及工程的学科。照明的要求主要有被照表面的光照度、亮度、显色性及光环境的视觉效果等。照明的光环境包括室内空间和道路、广场、景区、公园、建筑物等室外空间 元、万元 指 人民币元、人民币万元 苏州晶品新材料股份有限公司苏州晶品新材料股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-018018 6/122 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高鞠、主管会计工作负责人齐卫华及会计机构负责人（会计主管人员）齐卫华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 营业规模较小的市场风险 公司所处的陶瓷基板和 LED 照明领域前景广阔。公司还处于成长期,陶瓷基板技术和产品已经经过大量积累和市场考验。往年的营业收入持续增长，近两期的营业收入成长为 1,537.56 万元、2,266.35 万元；公司净利润分别为-434.40 万元、-398.94 万元。报告期内公司陶瓷基板业务发展迅速,营业收入较上期增加54.66%,而净利润反映公司尚未盈利,主要因研发持续投入较大。若公司不能持续在经营管理方面加大变革,并加快市场开拓力度,必将限制本公司销售规模的增长速度,影响公司的盈利水平和持续经营能力。公司治理风险 公司于 2014 年 10 月 22 日股份公司设立后，建立健全了法人治理结构和现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，公司处于快速成长期，经营规模不断扩大，对公司治理不断提出更高要求，各项管理、控制制度仍需实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。苏州晶品新材料股份有限公司苏州晶品新材料股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-018018 7/122 核心研发技术人才流失风险 人才是公司可持续发展的重要驱动力之一,科技人员对公司技术发展和创新起到重要作用。公司核心技术及应用技术掌握的难度较高,需要较长时间的积累,成熟的专业人员相对稀缺,公司通过不断积累和持续投入培养了较为成熟的研发队伍及研发管理人员,公司核心研发人员及研发管理人员一旦流失,将给公司带来巨大风险。净资产为负的风险 报告期内，公司的净资产减少至 341.77 万元，如果经营不当，持续无净利润，有净资产减少为负的风险。资金风险 报告期内，公司的净资产减少至 341.77 万元，同时公司 2018年需要快速增加销售,对现金流的压力较大,因而对现金流管理、现金规划(包括应付账款管理)、财务规划和财务管理的要求增加。没有合理财务规划支持的营销模式,将对公司的成长带来隐患。品质风险 公司 2016 年通过了 ISO9001:2015 认证。但是随着产品线的增加和技术难度的增加,公司需要考虑产品的品质和技术服务是否能够持续满足客户的需求，一旦产品品质或服务环节没有完全达到客户的满意度,公司声誉将会受到不利影响。知识产权风险 公司一直保持在技术方面的创新及领先地位,然而对公司在发展过程中积累的商业机密或对合作单位的商业机密,如果没有全面有效的知识产权保护措施,可能造成公司经营方面的疏漏及带来无法估量的经济损失。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：1.新增净资产为负的风险：报告期内，公司的净资产减少至 341.77 万元，有净资产减少为负的风险。2.减少非经常性损益占比较高风险：报告期内，非经常性损益从 2015 年的 449.33 万元和 2016 年的128.33 万元，减少至 35.92 万元，对净利润-398.94 万元的绝对值比例，从 2015 年（净利润-224.21万元）的 200.41%和 2016 年(净利润-434.4 万元）的 29.54%减少至 9.01%，因而对政府补贴的依赖性减少,若未来国家财政政策发生变动或者公司因不满足条件而无法获得政府补贴,公司净利润不会对对盈利造成严重影响。苏州晶品新材料股份有限公司苏州晶品新材料股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-018018 8/122 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州晶品新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Jingpin Advanced Materials Co.,Ltd.证券简称 晶品新材 证券代码 832247 法定代表人 高鞠 办公地址 吴江区黎里镇汾湖大道 558 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 申方 职务 董事、董事会秘书 电话 0512-86876763 传真 0512-86876761 电子邮箱 fshenjp- 公司网址 http:/www.jp- 吴江区黎里镇汾湖大道 558 号 215211 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-11-11 挂牌时间 2015-04-09 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电气机械和器材制造业（C38）主要产品与服务项目 LED 陶瓷基板研发生产及销售、特殊光源及照明工程 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）14,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 磊晶电子 实际控制人 高鞠 苏州晶品新材料股份有限公司苏州晶品新材料股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-018018 9/122 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913205005855643374 否 注册地址 吴江区黎里镇汾湖大道 558 号 否 注册资本 14,800,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 施丹丹、杨勇胜 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为集合竞价交易。苏州晶品新材料股份有限公司苏州晶品新材料股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-018018 10/122 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 22,663,514.69 15,375,575.46 47.40%毛利率%21.02%22.54%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,975,248.18-4,344,023.39 8.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,334,468.01-5,627,299.03 22.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-75.44%-57.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-82.26%-74.68%-基本每股收益-0.2686-0.4101 34.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 21,515,283.42 19,047,654.11 12.96%负债总计 18,097,588.75 11,790,539.60 53.49%归属于挂牌公司股东的净资产 3,281,866.33 7,257,114.51-54.78%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.22 0.70-67.14%资产负债率%（母公司）77.61%56.78%-资产负债率%（合并）84.12%61.90%-流动比率 0.83 1.19-利息保障倍数-8.48-18.30-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,710,403.77-4,904,167.40 134.88%应收账款周转率 2.63 2.69-存货周转率 4.39 4.98-苏州晶品新材料股份有限公司苏州晶品新材料股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-018018 11/122 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%12.96%73.94%-营业收入增长率%47.40%177.05%-净利润增长率%8.16%93.75%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 14,800,000 10,800,000 37.04%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-7,709.13 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）401,310.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-34,381.04 非经常性损益合计非经常性损益合计 359,219.83 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 359,219.83 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0.00 41,241.91 营业外收入 1,332,631.91 1,291,390.00 注：苏州晶品新材料股份有限公司苏州晶品新材料股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-018018 12/122 2017 年 4 月 28 日，财政部颁布了关于印发 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营（财会201713 号）的通知，自 2017 年 5 月 28 日起实施。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照企业会计准则第 30号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 41,241.91 元，调增资产处置收益 41,241.91 元。苏州晶品新材料股份有限公司苏州晶品新材料股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-018018 13/122 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 晶品新材是一家国内高端陶瓷基板及应用产业的研发、设计和制造企业。公司以“材料服务产业”为宗旨，主要从事应用于大功率电子元器件封装、所需的高端陶瓷基板和模组的研发、定制化设计和生产，服务于 LED 照明、新能源等产业。当前经营的产品为 LED 行业封装或光源企业提供高精度的陶瓷基板、陶瓷电路板、定制化光源模组、为商照市场提供定制化特殊光源的设计和产品，和为品牌企业进行一体化的 LED 照明服务。公司的运营模式主要为三类，第一类为单纯的产品销售，即销售 LED 陶瓷基板和照明产品给客户，公司通过市场开拓获取产品订单后，根据订单的需求采购原材料、进行产品生产，通过订单式生产降低公司的库存及资金周转压力；第二类为单纯的光电设计服务，即为客户进行光电设计，而不为其提供照明产品，安装技术指导等，公司根据客户的需求为客户设计照明方案；第三类为照明工程服务，即“一站式”照明服务，在为客户提供照明设计的同时还负责为客户提供照明产品，并指派专门技术人员现场提供安装指导、技术支持。销售模式 公司的销售工作由营销中心负责，以直接销售为主，直接与客户建立稳定的合作关系。公司以满足客户需求为导向，为客户提供高技术含量的优质产品及服务，通过产品和服务创建公司品牌，维护和扩大老客户销售，并发展新客户。公司的陶瓷基板产品、光源模组、特殊光源及照明服务等业务都采用客户定制型模式，通过研发、销售和采购人员紧密配合，根据客户的具体要求，由研发和技术设计人员先进行方案的咨询、设计和优化，经客户审核通过之后，销售人员才会与客户签订购销或服务合同。设立销售跟踪岗位，跟踪客户订单或照明工程项目的全过程。在销售过程和售后服务过程中，技术人员随时提供技术支持。盈利模式 公司的当年盈利主要来自于陶瓷基板、光源产品和照明工程服务销售所产生的利润。报告期内及报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 苏州晶品新材料股份有限公司苏州晶品新材料股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-018018 14/122 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期间，公司沿着高精度、高性能陶瓷基板的技术需求发展，为客户开发了多种技术要求高的陶瓷基板产品，尤其是使用氮化铝、透明陶瓷材料，或增加阻焊附着层等技术要求较高的高端陶瓷基板产品。同时，公司扩大了在 LED 照明领域的应用技术转化，2017 年丰富了景观照明、汽车照明高功率、多彩模组等应用产品，得到了市场检验。报告期间，公司新申请专利 25 件，其中 4 件 PCT；新授权专利 6件，其中 2 件发明专利。公司的高性能陶瓷基 LED 光电引擎和高端智能调光 LED 投光灯获高新技术产品的认定。报告期内，公司实现营业收入 2,266.35 万元，较上期增长 47.40%，但是未达到预期的营收目标，净利润也受到影响，未达到预期目标，2017 年度公司实现净利润-398.94 万元。主要原因为：一、中端产品因市场竞争造成价格下降，毛利压缩。本期毛利率为 21.02%，相比上期，继续有所下滑。二、由于陶瓷基板为器件和系统的支撑性材料，公司投入较大人力开发以陶瓷基板为核心的高附加值产品经过客户检验的周期较长，还未实现预期的规模销售；由于客户开发过程中，对客户所需客户定制化产品种类较多，仍然持续进行研发投入，导致公司管理费用支出占营收比重仍然偏高。虽然公司营业收入提升了47.40%，管理费用整体较上年同期下降 4.08%，研发费用较上年同期下降 6.34%，但是公司的营收状况和产品的销售情况未能使公司实现盈利。报告期内，总资产为 2,151.53 万元，较上期期末增长 12.96%，净资产因净利润下降减少至 341.77万元。本期的经营活动产生的现金流量净额为 171.04 万元，扭转为正。公司 2017 年已经开展了高附加值陶瓷基板及高导热材料的客户及销售渠道的开发，已经取得了客户和市场的正面反馈。公司计划把握具有市场优势和技术优势的产品，在不增加产能的情况下尽量增加单位时间的产值，并加大收款力度，尽快扭转公司亏损的局面。(二二)行业情况行业情况 国际范围内，高端陶瓷基板的主要供应商主要集中在日本和台湾，因此国内高端陶瓷基板产品有很大的市场发展空间。高功率 LED 照明领域提供陶瓷基板在技术应用方面很大的市场空间，但是目前市场上一方面高端产品的品牌尚缺乏，使得对陶瓷基板的供应还未形成稳定市场；另一方面陶瓷基板面临市场的推广方面仍存在未知的技术瓶颈。例如，2016 年出现的 CSP 芯片与倒装技术是绝佳的搭配，为陶瓷基板的市场推广带来曙光。然而，CSP 芯片的稳定性、可靠性需要市场的“考验”。通过 2016-2017 年间时间和产品的检验，使用不同技术方案的 CSP 芯片已经逐步被筛选出来较为过硬的产品，为接下来迎接市场的机遇做好了铺垫。另外，陶瓷基板服务于器件和系统产品，由于陶瓷基板在器件和系统的实际应用中，技术问题较为复杂，包括散热、光布局、电匹配等，如不能解决器件的整体性能优化的各类应用问题，对陶瓷基板的应用也带来限制。目前能够给予终端客户在技术方面多方位支持的供应商较少。另外，如 CSP 这类高端芯片配合陶瓷基板形成的高端元器件产品，需要应用于高端的电子产品，这个市场在国内尚需发展。苏州晶品新材料股份有限公司苏州晶品新材料股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-018018 15/122 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,454,189.47 6.76%795,072.38 4.17%82.90%应收账款 7,198,483.91 33.46%8,687,343.83 45.61%-17.14%存货 4,917,799.17 22.86%3,236,380.79 16.99%51.95%长期股权投资 固定资产 4,390,382.83 20.41%4,076,850.08 21.40%7.69%在建工程 540,127.81 2.51%-100.00%短期借款 5,000,000.00 23.24%4,000,000.00 21.00%25.00%长期借款 应付账款 8,120,212.63 37.74%5,646,206.43 29.64%43.82%其他应付款 3,220,624.26 14.97%1,016,407.44 5.34%216.86%一年内到期的非流动负债 461,333.33 2.14%100.00%长期应付款 468,555.55 2.18%100.00%资产总计 21,515,283.42-19,047,654.11-12.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：较上年期末增加 65.91 万元，同比增长 82.90%，系 2017 年 12 月新增短期借款 100万元所致。2、应收账款:较上年期末下降 148,89 万元，同比下降 17.14%，主要在于报告期间公司对重点客户加强信用管理并增加催收力度所取得的成绩。3、存货:较上年期末增加 168.14 万元，同比增长 51.95%，主要在于经营规模扩大带来原料库存及产成品库存增加所致。4、短期借款：较上年期末增加 100.00 万,同比增长 25.00%，系新增一笔短期贷款所致。5、应付账款：较上年期末增加 247.40 万元，同比增长 43.82%，主要在于销售增长带来的材料采购增长，并且厂商给予的信用付款期也增加所致。6、其他应付款：较上年期末增加 220.42 万元，同比增长 216.86%，主要部分为厂房房租计提费用但未付，同时新增个人借款所致。7、一年内到期的非流动负债：本期新增 46.13 万元，主要为新增一笔 3 年期的售后回租业务，产生的一年内到期的非流动负债所致。8、长期应付款：本期新增 46.86 万元，主要为新增一笔 3 年期的售后回租业务，产生的扣除一年内到期的非流动负债后的应付余额所致。苏州晶品新材料股份有限公司苏州晶品新材料股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-018018 16/122 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 22,663,514.69-15,375,575.46-47.40%营业成本 17,898,932.12 78.98%11,909,869.41 77.46%50.29%毛利率%21.02%-22.54%-管理费用 6,884,556.79 30.38%7,177,744.97 46.68%-4.08%销售费用 1,392,278.68 6.14%1,375,375.25 8.95%1.23%财务费用 449,388.58 1.98%238,003.00 1.55%88.82%营业利润-3,987,275.61-17.56%-5,683,698.44-36.97%29.98%营业外收入 4,300.77 0.02%1,291,390.00 8.40%-99.67%营业外支出 38,681.81 0.17%49,356.27 0.32%-21.63%净利润-3,989,419.84-17.60%-4,344,023.39-28.25%8.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：较上年期末增加 728.99 万元，增幅 47.40%，主要系陶瓷基板销售大幅增加所致。2、营业成本：较上期期末增加 598.91 万元，增幅 50.29%，主要系陶瓷基板销售增长导致整体成本增加。3、财务费用：较上期期末增加 21.14 万元，同比增长 88.82%,主要系报告期内增加的银行贷款利息支出、票据贴现所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 22,660,309.56 15,368,357.52 47.40%其他业务收入 3,205.13 7,217.94-55.62%主营业务成本 17,898,752.63 11,909,869.41 50.27%其他业务成本 2,179.49 0 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%陶瓷基板 18,227,726.01 80.43%11,785,458.39 76.65%特殊 LED 光源 3,488,681.38 15.39%3,378,447.60 21.97%照明工程 947,107.30 4.18%211,669.47 1.38%总计 22,663,514.69 100.00%15,375,575.46 100.00%苏州晶品新材料股份有限公司苏州晶品新材料股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-018018 17/122 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、陶瓷基板销售为 1,822.77 万元，营收比例增长至 80.43%，主要为陶瓷灯丝销售扩大所致，其他产品的销售还未达成预期规模。2、照明工程销售较 2016 年增长显著，主要订单与提供长安街项目核心光源模组有关，预计多彩模组在 2018 年将继续扩大市场销量。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东莞市佳铭精密科技有限公司 4,553,756.62 17.17%否 2 东莞市国正精密电子科技有限公司 3,048,860.00 11.50%否 3 东莞市全庆光电科技有限公司 2,317,150.00 8.74%是 4 东莞市汇鑫达光电科技有限公司 1,841,726.40 6.95%否 5 佛山市德珂照明科技有限公司 1,755,675.00 6.62%否 合计合计 13,517,168.02 50.98%-应收账款联动分析：截至 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款余额 8,060,200.46 元,较上期下降了 12.39%.应收账款期末余额前五名客户分别为深圳市硕冠光电技术有限公司，应收账款期末余额818,301.10，占应收账款 10.15%;东莞市汇鑫达光电科技有限公司，应收账款期末余额 681,006.96，占应收账款 8.45%；东莞市国正精密电子前所未有有限公司 644,964.98，占应收账款 8.00%；东莞市佳铭精密科技有限公司 523,793.25，占应收账款的 6.50%,中山市锐盈电子有限公司 487,047.79，占应收账款的 6.04%。上述应收账款期末余额前五名账龄均在 1 年以内。应收账款期末余额前五名客户销售回款较快，不存大额长期应收账款的情形(视具体情况)。公司与主要客户不存在关联关系。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 九豪精密陶瓷(昆山)有限公司 13,250,015.10 72.21%是 2 广州三则电子材料有限公司 823,048.95 4.49%是 3 福建华清电子材料科技有限公司 813,409.32 4.43%是 4 铜陵市同芯电子科技有限公司 668,210.00 3.64%是 5 富昌电子（上海）有限公司 409,187.02 2.23%是 合计合计 15,963,870.39 87.00%-应付账款联动分析：截至 2017 年 12 月 31 日，应付账款期末余额为 8,120,212.63 元，较上期上升 43.82%.应付账款期末余额前三名供应商分别为九豪精密陶瓷(昆山)有限公司，应付账款期末余额7,438,472.38 元，占应付账款 91.60%;福建华清电子材料科技有限公司，应付账款期末余额 265,437.04，苏州晶品新材料股份有限公司苏州晶品新材料股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-018018 18/122 占应付账款的 3.27%；广州三则电子材料有限公司，应付账款期末余额 123,955.00，占应付账款 1.53%,上述应付账款期末余额前五名账龄均在 1 年以内。账龄超过一年的应付账款金额为 0，无重要应付账款。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,710,403.77-4,904,167.40 134.88%投资活动产生的现金流量净额-1,937,789.01-2,762,421.28 29.85%筹资活动产生的现金流量净额 883,502.33 5,619,826.52-84.28%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：较上期增加 661.46 万元，增长 134.88%。主要系公司应收款的回款率增加，使经营活动的现金流得到较大改善。2、净利润：报告期内，公司净利润为-398.94 万元，主要是公司整体的管理成本仍然较高，占营业收入的 30.38%，其中研发支出占比较大，因此虽然经营活动的现金流量为正，整体净利润仍然为负。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有 3 家控股子公司，没有参股公司。1、晶意光电为公司的全资子公司，注册资本 100 万元，法定代表人为 GAO JU（高鞠）。经营范围：光电科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，光电产品和设备的销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2017 年实现营业收入 319.33 万元，净利润-44.42 万元。2、晶恒科技为公司的控股子公